Дипломная работа: Роль банков в поддержке частного предпринимательства (на примере Национального банка ВЭД РУз)

· осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки, проводит политику учетной ставки, операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирует норматив обязательных резервов коммерческих банков.

Помимо всего прочего, он собирает большое количество статистических данных обо всех финансовых учреждениях, касающихся размеров их операций, сфер экономики, которые они кредитуют, их вкладчиков. Благодаря своему влиянию и контролю за другими банками центральный банк может ограничить или увеличить денежную массу в экономике, регулируя таким способом кредитование.

Банковская система как финансовый посредник отличается специфическими отношениями между ее звеньями: ЦБ осуществляет контроль за деятельностью других банков в целях зашиты средств вкладчиков и контроля денежной массы в целях ограничения ее роста. Система постоянно трансформируется, с одной стороны, под влиянием требований рынка (слияние, поглощение, проникновение в другие сферы экономики, банкротство банков), с другой стороны, изменяются условия ее функционирования под влиянием политики правительства, т.е. система, адекватно реагирующая на методы управления ею. Банковская система является закрытой в той мере, в какой необходимо соблюдать банковскую тайну. Она функционирует на основе банковского законодательства, где действуют основные банковские законы.

Банки представляют собой финансовые посредники, поскольку, с одной стороны, они принимают вклады (депозиты), привлекая деньги сберегателей, т. е. аккумулируют временно свободные денежные средства, а с другой - предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам, т. е. выдают кредиты. Таким образом, банки - это посредники в кредите, поэтому банковская система является частью кредитной системы. Кредитная система состоит из банковских и небанковских (специализированных) кредитных учреждений. К небанковским кредитным учреждениям относятся фонды (инвестиционные, пенсионные и др.), страховые компании, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, ломбарды и т. п., т. е. все организации, выполняющие функции посредников в кредите.

Рис.1.1. Структура двухуровневой банковской системы

Современная банковская система двухуровневая. Первый уровень составляет центральный банк (ЦБ), второй уровень - система коммерческих банков.

Центральный банк является также банком банков, т. е. коммерческие банки выступают клиентами ЦБ, который хранит обязательные резервы, что позволяет ему контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность. Кроме того, он выступает кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредитную поддержку путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг.

Помимо этого, ЦБ выполняет функции межбанковского расчетного центра и хранителя золотовалютных резервов страны. В этом последнем качестве ЦБ обслуживает международные финансовые операции страны и контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках.

Центральный банк определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают универсальные и специализированные коммерческие банки. Так, банки могут специализироваться, например: 1) по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под развитие научно-технического прогресса), ипотечные (выдающие кредиты под залог недвижимости); 2) по отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический; 3) по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

Коммерческие банки являются частными организациями, которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Поэтому коммерческие банки выполняют два основных вида операций: пассивные - по привлечению депозитов и активные - по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки выполняют расчетно-кассовые, доверительные (трастовые), межбанковские операции (кредитные - по выдаче кредитов друг другу и трансфертные - по переводу денег со счета на счет), операции с ценными бумагами, операции с иностранной валютой и др.

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам (вкладам). Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (расчетно-кассовых, трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают в себя заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т. п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка, и определенная часть может идти на расширение деятельности банка.

Основным источником банковских фондов, которые могут быть предоставлены в кредит, являются депозиты до востребования, средства на текущих и расчетных счетах. Банкиры во всем мире давно поняли, что, несмотря на необходимость поддержания платежеспособности и ликвидности, ежедневные ликвидные фонды банка должны составлять примерно 10 % от общей суммы размещенных в нем средств. Поскольку по теории вероятности число клиентов, желающих снять деньги со счета, равно количеству клиентов, вкладывающих деньги, банки начали выдавать кредиты и перешли к системе частичного резервирования. Частичное резервирование означает, что только определенная часть вклада хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставления кредитов.

Таблица 1.1. Структура баланса коммерческого банка

В правой части баланса отражены источники поступления средств (обязательства) и собственный капитал банка, а в левой - направления использования средств вкладчиков. Основным балансовым тождеством коммерческого банка является равенство суммы его обязательств и собственного капитала общей величине активов.

Таблица 1.2. Баланс центрального банка

Центральный банк лишь контролирует предложение денег в экономике. Создают же деньги коммерческие банки.

Процесс создания денег коммерческими банками называется кредитным расширением, или кредитной мультипликацией. Он происходит в том случае, если в банковскую сферу попадают деньги и увеличиваются депозиты коммерческого банка, т. е. если наличные деньги превращаются в безналичные. Если величина депозитов уменьшается (клиент снимает деньги со своего счета), происходит противоположный процесс - кредитное сжатие.

1.2 Банковская система Республики Узбекистан: сущность, особенности и структура

Экономический климат в стране, обстановка в регионах и различных сферах экономической деятельности, налоговая и таможенная политика государства, конъюнктура цен, спроса и предложения на финансовых рынках, требуют принятия важных управленческих решений как на государственном уровне, так и для успешной коммерческой деятельности в различных секторах экономики, в том числе и банковском секторе.

Реализация последовательной социально-экономической политики, базирующейся на пяти основополагающих принципах реформирования, разработанных Президентом Республики Узбекистан И.А.Каримовым, ряд принятых антикризисных мер, предотвратили рост инфляции, спад производства, снижение инвестиционной активности, снижение уровня жизни населения и обеспечили стабильное и сбалансированное развитие экономики страны.

В выступлениях Президента Республики неоднократно отмечалась важная роль банковского сектора в реализации поставленных государственных задач.

Принятый в 1995 году Закон «О Центральном банке Республики Узбекистан» не только дополнил правовые основы банковской системы, но и четко выделил особый статус, цели, задачи и полномочия Центрального банка. Закон Республики Узбекистан «О банках и банковской деятельности», принятый в 1996 году, определил правовые аспекты деятельности институтов второго уровня банковской системы - коммерческих банков. В 1997 году Указом Президента Республики Узбекистан «О мерах по стимулированию создания частных коммерческих банков», предоставлен ряд льгот и стимулов, в результате чего стали открываться частные банки с долей физических лиц не менее 50%.

Рис.1.2.Функции современных коммерческих банков.

По состоянию на 1 января 2011 года в Узбекистане действует 31 коммерческий банк, из них 3 - государственных, 13 - акционерно-коммерческих, 10 - частных банков и 5 банков с участием иностранного капитала, которые имеют 9,3 тыс. своих филиалов, мини-банков и розничных офисов.

Устойчивый рост совокупного капитала коммерческих банков страны и сбалансированная политика по управлению портфелем активов обеспечили в банковской системе показатель уровня достаточности капитала в размере, в три раза превышающем международные стандарты Базельского комитета по банковскому надзору. Реальный рост совокупного капитала за период 1995-2010 годы составил 12,5 раза, что свидетельствует об укреплении капитальной базы банков, что, в свою очередь, положительно влияет на их платежеспособность.

Таблица 1.3. Динамика развития банковских учреждений (на конец года)

За период 1995-2010 годы депозитная база в сопоставимых показателях увеличилась в 13 раз. Высокий уровень роста совокупных депозитов коммерческих банков объясняется высокими темпами привлечения вкладов населения, что свидетельствует о дальнейшем росте доверия населения к банковской системе.

На конец 2010 года общая сумма вкладов населения в коммерческих банках страны составила 4447 млрд. сум., что в сопоставимых ценах в 52 раза больше аналогичного показателя 1995 года. Количество банковских счетов, открытых физическими лицами в учреждениях банков за 1995-2010 годы, увеличилось в 16 раз и по итогам 2010 года составило 1012 ед. на 1000 человек взрослого населения, что согласно международной практике считается высоким показателем.

Рис.1.3 Основные показатели банковской системы

Рис. 1.4. Рост кредитного портфеля коммерческих банков

Если в 2000 году кредитный портфель банков на 54% формировался за счет внешних заимствований, то в 2010 году 85,1% всего кредитного портфеля было сформировано за счет внутренних источников. При этом 75,2% в структуре кредитного портфеля банков составляют долгосрочные инвестиционные кредиты сроком свыше трех лет.

Финансовые показатели коммерческих банков и основные параметры всей банковской системы Республики Узбекистан соответствуют требованиям и критериям международных рейтинговых компаний, что позволило в 2010 году 15 коммерческим банкам, чьи активы в совокупности составляют более 90% всех активов банковской системы, получить рейтинг «стабильный» от ведущих международных рейтинговых агентств, таких как «Фитч Рейтинге», «Мудис» и «Стандарт энд Пурс».

Рис. 1.5. Доля кредитов коммерческих банков, предоставленных на срок свыше трех лет (в % к совокупному кредитному портфелю банков)

За годы независимости в республике создана система осуществления платежей, отвечающая самым высоким международным стандартам. Если в 1990 году на осуществление платежей уходило несколько дней, а зачастую и недель, то начиная с 1997 года функционирует новая система платежей, осуществляющая все расчеты в полностью автоматическом режиме в течение нескольких минут. В настоящее время платежная система Узбекистана осуществляет все платежи в режиме реального времени и является одной из самых современных в мире.