3. Текущий - стадия непосредственного использования кредита, на которой кредитор и заемщик обмениваются конкретной информацией о выделении кредита и его использовании. Это также требует соответствующей документации.
4. Заключительный этап кредитных отношений, на котором происходит анализ реальной эффективности кредитной сделки.
При принятии решения о предоставлении кредита заемщику необходимо подготовить следующие документы для кредитора (в данном случае банка).
1. Заявка на получение кредита, т.е. письменное заявление - ходатайство с указанием цели, суммы и срока запрашиваемого кредита от соответствующего банка.
2. Копии или оригиналы документов, подтверждающих право заемщика на получение кредита.
3. Некоторые бухгалтерские отчеты с данными бухгалтерского баланса и приложениями к ним. Если банк сочтет это необходимым, он также может запросить у заемщика другие документы, подтверждающие платежеспособность заемщика.
4. Документ технико-экономического обоснования, т.е. информация с технико-экономическим обоснованием события, для которого запрашивается кредит. В нем также содержится запись о сроке окупаемости кредита, дате его погашения.
5. Копии договоров, контрактов и других документов, подтверждающих цель кредита и последующее направление его реализации с использованием продуктов.
6. Документы, подтверждающие наличие информации о займах (кредитах), полученных от других коммерческих банков и других кредитных организаций.
7. Ожидаемые обязательства по погашению кредита, их предоставление. Эти обязательства, если кредитор принимает положительное решение о предоставлении кредита конкретному заемщику, оформляются специальным кредитным соглашением.
Если потребуется, то банк может потребовать и другие документы от заёмщика, касающиеся его производственной или торговой деятельности. Включая сведения о наличии производственных площадей, складских и торговых помещений, их расположении, а также о маркетинговой деятельности. Что должно быть подтверждено соответствующими документами, содержащими информацию о дополнительном потенциале (кроме отражённого в ТЭО) фирмы - заёмщика.
Согласовываются одновременно и сроки рассмотрения в кредитных отделах банков документов, предоставленных заёмщиками. На практике они не должны превышать шести - семи дней. За это время должны быть подготовлены кредитными работниками предварительные материалы для принятия решения о кредите или отказе в нём фирме - заёмщику.
Окончательное решение по данному вопросу, однако, остаётся за руководителем банка. Решения о крупных кредитах зачастую принимает правление банка. Или специальный кредитный комитет банка, в который входят руководители (высшие менеджеры) банка. На комитет возлагается и обязанность разработки кредитной политики банка, а также, определение уровня процентных ставок за кредит, т.е. его цены.
При положительном решении всех вопросов в отношении выдачи кредита банк - его руководство и заёмщик - его руководство согласовывают окончательные условия кредитования и переходят к заключению кредитного договора.
2.3 Изучение порядка осуществления сопровождения выданных кредитов
Кредитный договор может налагать штрафные санкции на заемщика в следующих случаях: нарушение условий погашения кредита; потеря обеспечения по кредитному договору; нецелевое использование кредита; уклонение банка от контроля за целевым использованием кредита; в других случаях нарушения кредитного договора.
За нарушение заемщиком условий кредитного договора банк может потребовать: возместить ущерб; уплатить штраф.
Кроме того, банк имеет право начислять проценты за нецелевое использование чужих денежных средств в соответствии с пунктом 1 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, если заемщик не может своевременно погасить сумму кредита (статья 811 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Размер процентов определяется средними ставками (публикуемыми Банком России и возникающими в соответствующие периоды) банковских процентов по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора или по месту нахождения организации (если кредитором является организация).
Это правило применяется, если законом или договором не установлен иной размер процентов (статья 1, статья 395 Гражданского кодекса Российской Федерации). Иными словами, стороны могут установить в кредитном договоре размер процентов и порядок их выплаты, отличные от предусмотренных статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Проценты, подлежащие уплате, если заемщик не погасит сумму кредита вовремя, являются мерой ответственности. Эти проценты добавляются к такой сумме без учета процентов, начисленных в день возмещения за пользование заемными средствами, если только обязательные для сторон правила или договор прямо не предусматривают иной порядок начисления процентов.
На сумму просроченных процентов за пользование заемными средствами, когда они подлежат уплате до наступления срока погашения заемного капитала, проценты не начисляются на основании статьи 811 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 15 Постановления от 8 октября, 1998 г. Пленум Высшего Арбитражного суда Российской Федерации № 13 и Пленум Высшего арбитражного суда Российской Федерации № 14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами», далее именуемое Постановление № 13/14).
Кроме того, когда соглашением сторон предусмотрена санкция за неисполнение денежного обязательства, проценты в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации взысканию не подлежат. Иное правило может быть установлено в договоре или в законе (пункт 4 статьи 395 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Если стороны предусматривают увеличение процентов и неустойку в кредитном договоре, банк может представить обязательство применить только одну из этих мер ответственности (пункт 15 Постановления № 13/14).
По требованию должника суд вправе уменьшить согласованную по договору сумму процентов, если ее размер явно несоразмерен последствиям нарушения обязательства (пункт 6 статьи 65 Гражданского кодекса Российской Федерации). При этом новая процентная ставка не должна быть ниже процентной ставки, определяемой средними банковскими процентными ставками по вкладам физических лиц: существующими по месту нахождения кредитора; опубликованными Банком России; имевшими место в предыдущие периоды.
Расторжение кредитного договора. Расторгнуть кредитный договор можно по соглашению сторон или в одностороннем порядке, но только по письменному требованию одной из сторон по договорным и применимым причинам.
Заемщик имеет право расторгнуть кредитный договор в одностороннем порядке только в одной ситуации: если ему не был предоставлен кредит в размере и на условиях, изложенных в договоре.
Право расторгнуть кредитный договор в одностороннем порядке предоставляется кредитору в следующих ситуациях: если кредит используется не по назначению; если кредитор не выполнил договорных требований по своевременному погашению задолженности по кредиту и другим платежам; если обязательства по обеспечению кредита не выполнены; невозможность для контроля целевого использования кредита; если заемщик несет ответственность за выплату суммы, размер которой препятствует выполнению договорных обязательств; если было принято решение о ликвидации, реорганизации или значительном уменьшении уставного капитала заемщика, если финансовое положение заемщика ухудшилось; если дело о банкротстве заемщика было возбуждено в соответствии с законодательством Российской Федерации; если существует риск ликвидации заемщика в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2.4 Изучение проведения операций на рынке межбанковских кредитов
При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы: письмо-заявление с указанием суммы; требования к кредитным ресурсам; цель использования; срок погашения; нотариально заверенный устав; учредительный договор; свидетельство о регистрации; документ с образцами подписей и оттиска печати; баланс за год и на дату подачи заявки на получение кредита; расчет экономических нормативов; расшифровка отдельных статей баланса; документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита; гарантии других кредитных организаций с приложением их балансового отчета; свидетельство о праве собственности на недвижимость.
Что касается организации работы, то существует два основных вида обработки транзакций: разовые кредитные соглашения; работа по генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке MBC.
Кредитные договоры (разовые) являются классической формой оформления таких сделок не только между банками.
Банк, желающий получить кредит в другом банке, обращается в этот банк с просьбой о предоставлении кредита и представляет стандартный пакет документов, который содержит: устав банка-заемщика; лицензию на осуществление банковских операций; карточку с образцами подписей уполномоченных сотрудников банка; бухгалтерский баланс; стандарты банковской ликвидности; расшифровка полученных и предоставленных межбанковских кредитов.
Состав пакета документов определяется банком-кредитором. При принятии решения о предоставлении кредита начинается оформление кредитного договора. Текст договора, как правило, исходит от банка-кредитора. Банк-заемщик подписывает два экземпляра договора, составляет срочное обязательство и передает их кредитору, который, в свою очередь, подписывает договор. В результате у банка-кредитора есть один экземпляр кредитного договора и срочное обязательство, подписанное заемщиком. У банка-заемщика все еще есть другая копия соглашения, подписанная обеими сторонами. На этом выполнение транзакции завершается.
Совершение транзакции в соответствии с описанной процедурой является очень трудоемкой задачей. Сам процесс подписания кредитного договора занимает много времени, и банки, которые заключают много сделок за один день, не всегда довольны таким подходом.
Чтобы сократить время, затрачиваемое на обработку транзакций, между банками было разработано специальное соглашение о принципах работы на рынке MBC.
Генеральное соглашение - это соглашение о предоставлении друг другу краткосрочных межбанковских кредитов на срок от 1 до 30 дней на взаимовыгодной основе.
Процесс подписания такого генерального соглашения практически совпадает с процедурой подписания договора о единовременном кредите, только документы теперь представляются друг другу обеими сторонами.
Обычно не позднее чем через три дня после подписания генерального соглашения стороны обмениваются нотариально заверенными копиями учредительных документов, балансовыми отчетами (по состоянию на 1-е число месяца действия соглашения) и карточками с образцами подписей уполномоченных сотрудников банка.
Обязательным документом по кредитному договору и соглашению является срочное обязательство. Это обязательство оформляет получение каждой суммы кредита в рамках генерального соглашения (кредитного соглашения). Сделка считается заключенной в момент получения стороной, направившей оферту, ответа другой стороны (акцепта), а ответ стороны, согласившейся заключить сделку на условиях, отличных от предложенных другой стороной, акцептом не является. Такой ответ является отказом от принятия и в то же время новым предложением. При предоставлении межбанковского кредита кредитор по просьбе заемщика отправляет ему по факсу копию платежного поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь, заемщик передает срочное обязательство, а также обязуется в день возврата выслать по факсу копию платежного поручения, согласно которому был возвращен кредит и сумма начисленных процентов. Срочное обязательство также является подтверждением заключения сделки.
После получения кредита банк-заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свои отчеты, информацию о кредитах, полученных от других банков, отчеты о соблюдении стандартов ликвидности, установленных Центральным банком Российской Федерации. Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое состояние банков, с которыми они сотрудничают на рынке межбанковских кредитов, а также суммы кредитов, установленные для каждого банка, в зависимости от степени надежности заемщика.
В течение срока действия соглашения стороны ежемесячно предоставляют друг другу балансовые отчеты и экономические нормативы. При рассмотрении предложения о межбанковском кредите кредитор имеет право потребовать от заемщика баланс на последнюю отчетную дату, подписанный и скрепленный печатью. Стороны обязуются сохранять строгую конфиденциальность информации, касающейся сделок, и признают юридическую силу документов, переданных в электронном виде, наравне с оригиналом.
Размер процентной ставки определяется в кредитном договоре. Он основан на рыночных ставках, которые зависят от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит от срока, вида и валюты кредита.
2.5 Изучение формирования и регулирования резервов
Банки в обязательном порядке должны формировать резерв на возможные потери на сумму основного долга
Сумма отчислений в резерв на возможные потери по ссудам определяется следующим образом:
Сумма отчислений в резерв по части кредита, равная разнице между средствами, предоставленными банком заемщику по указанному кредиту, и средствами, предоставленными банком, и равная сумме средств, переданных банку третьим лицом на основании кредитных договоров (кредитных договоров) в соответствии с условиями, изложенными в пункте 5 примечания к пункту 3.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1.
Размер отчислений в резерв определяется в размере 20% от части предоставленного банком кредита и равен сумме средств, переданных банку третьим лицом на основании кредитных договоров (договоров займа) в соответствии с условиями, изложенными в пункте 5 примечания к пункту 1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1.
Сумма отчислений в резерв на возможные потери по синдицированному (или аналогичному) кредиту определяется как сумма показателей, определенных в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящей Инструкции.
Банки хранят и предоставляют по запросу в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, информацию на бумажном носителе.