Содержание
Введение
1. Теоретические аспекты в области посреднических операций
1.1 Сущность и значение посреднических операций
1.2 Развитие посреднических операций в банках
1.3 Нормативная и правовая база, регулирующая посреднические операции
2. Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» и его участие в посреднических операциях
2.1 Характеристика ОАО «Сбербанк России»
2.2 Анализ посреднических операций ОАО «Сбербанк России»
2.3 Основные проблемы участия в посреднических операциях ОАО «Сбербанк России»
3. Предложение по совершенствованию посреднических операций ОАО «Сбербанк России»
3.1 Пути привлечения клиентов
Заключение
Список литературы
Введение
Коммерческие банки являются активными участниками рынка ценных бумаг. В разных странах роль и место коммерческих банков на фондовом рынке различны.
Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.
В настоящее время банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество выполняемых ими операций. Постепенно внедряется опыт комплексного обслуживания клиентов отдельными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги, удовлетворяя все более сложные потребности клиентов.
Диверсификация и дифференциация, в свою очередь, повышают конкурентоспособность банков в привлечении новых клиентов: постоянно расширяют диапазон оказываемых клиентам услуг, снижают их себестоимость, улучшают качество депозитного, кредитного и расчетно-кассового обслуживания клиентов, предполагая им разного рода консультации.
За последние годы на российском рынке банковских услуг произошли существенные перемены, банки осознали и признали необходимость эффективно продавать свои услуги, тем самым, привлекая клиентов и преодолевая конкуренцию со стороны других банковских учреждений. Большинство банков в настоящее время стараются предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр услуг, являясь универсальными. Постепенно внедряется опыт комплексного обслуживания клиентов отдельными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги, удовлетворяя все более сложные потребности клиентов.
Сегодня становятся актуальными детальное изучение роли и места банковских услуг в системе операций коммерческих банков. Многие банки столкнулись с необходимостью поиска новых подходов к повышению доходности своих операций. Частичное разрешение данная проблема получила не только за счет увеличения числа предлагаемых клиентам услуг, но и качественной переоценки структуры операций. Развитие получили посреднические операции нетипичные ранее для коммерческих банков - лизинг и факторинг, трастовые услуги. К сожалению, нужно отметить, что в России, в настоящее время, когда в экономике страны происходят различные финансовые потрясения, развитие происходит не столь быстрыми темпами, как хотелось. Но у российской экономики есть серьёзные тенденции к стабилизации и потенциал для развития всех отраслей производства.
Несмотря на многие причины медленного развития посреднических операций, они имеют ряд преимуществ как для банка, так и для клиента.
Одной из сторон развития банковской системы является расширение предоставляемых банками услуг. Стремление коммерческих банков расширить операции с ценными бумагами связано с диверсификацией их деятельности; высокой доходностью операций с ценными бумагами; а также ограниченностью сферы эффективного использования прямых банковских кредитов. В зависимости от поставленных целей коммерческий банк определяет эффективный вид деятельности и решает, осуществлять ли эмиссионную, инвестиционную, брокерскую деятельность, покупать, продавать и хранить ценные бумаги или проводить иные операции с ними.
Посреднические операции коммерческих банков с ценными бумагами включают: оказание брокерских услуг по купле-продаже ценных бумаг по поручению клиентов с целью: расширения клиентуры; диверсификации операций; получения доходов; проведение операций по доверительному управлению ценными бумагами и денежными средствами клиентов; инвестиционное консультирование клиентов по проведению операций с ценными бумагами; обслуживание выпуска и размещение ценных бумаг клиента (андеррайтинг), не имеющие пока на российском рынке широкого применения, и другие.
Банки осуществляют посреднические операции без вложения собственных средств в ценные бумаги и в интересах третьих лиц -- своих клиентов, поэтому их доход определяется уровнем вознаграждения, установленным для данной операции, и масштабами операции.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечение средств в депозиты, предоставление ссуд и осуществление раcчетно-кассового обслуживания - современные банковские институты выполняют также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные, консультационные, фондовые и другие. Данная дипломная работа посвящена посредническим операциям
Объект исследования - посреднические операции коммерческого банка и условия их предоставления.
Цель дипломной работы - исследование технологий проведения посреднических операций коммерческими банками в РФ, анализ теоритических и практических аспектов данного направления деятельности коммерческих банков и перспективы их применения в РФ.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические аспекты в области посреднических операций
2. Провести анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» и его участие в посреднических операциях
3. Разработать предложение по совершенствованию посреднических операций ОАО «Сбербанк России».
Исследование проводилось с использованием общенаучных методов (наблюдение, анализ, обобщение), специальных (графический, метод историзма).
1. Теоретические аспекты в области посреднических операций
1.1 Сущность и значение посреднических операций
Переход России к рыночной экономике и развитие предпринимательских отношений обусловили повышение роли и значения посреднической деятельности, более того, по мнению В.А. Верховина, институт посредничества является базовым компонентом рыночной экономики. В.А. Верховина
Для наиболее полного понимания места и значения посредничества в рыночной экономике представляется важным обратиться к трактовке рынка, данной Л. Мизесом - основателем новоавстрийской школы в экономической науке. Л. Мизесом В его трактовке рынок представляется «полем взаимодействия экономических субъектов и непрерывного обмена последними различного рода информацией, организующей весь процесс совершения сделок и все экономические агенты объективно заинтересованы в поддержании динамического равновесия в процессе перераспределения выгод и издержек между ними».
На основании этого можно сделать вывод, что все субъекты экономического обмена (независимо от их статуса и специализации) в той или иной форме выполняют посреднические функции по отношению друг к другу, а посредничество в его различных специализированных (профессиональных и непрофессиональных) формах является имманентным свойством рыночного поведения, объективной функцией каждого, кто вступает в рыночный обмен. Это универсальный институциональный фактор экономического обмена, без которого последний просто невозможен.
Следует отметить, что рыночный обмен в современной экономике активизируется множеством посредников. Они конструируют коммуникативные, институциональные, нормативные, информационные, социальные и другие механизмы (каналы), которые упрощают, расширяют и ускоряют связи между продавцами и покупателями в различных секторах экономики. Посредники берут на себя затраты иных субъектов хозяйствования по изучению параметров конкретной среды и разработки необходимых технологий и механизмов адаптации к ней. Посредника можно определить как специалиста, который является доверенным лицом субъекта хозяйствования, адаптирован в данной среде, предлагает такую схему экономического обмена, которая, учитывая местные условия и конкретную социально-экономическую ситуацию, может дать наибольший эффект. Посредник - это экономический агент, который, используя свою лояльность по отношению к потребителям своих услуг, материальную заинтересованность и необходимую экономическую компетентность, может минимизировать трансакционные и социальные издержки своих клиентов. Таким образом, посредник, с одной стороны, является необходимым дополнительным звеном при совершении сделки, выполняя чисто экономические функции, с другой стороны - амортизатором и адаптером, оптимизируя воздействие социальных факторов, в рамках которых функционирует конкретная система контрактных отношений.
Несмотря на усиление роли посреднической деятельности, необходимо отметить, что теоретическая база указанной области исследования разработана не в полной мере, поскольку отсутствуют фундаментальные работы, рассматривающие посредническую деятельность в целом. В результате единое понимание посреднической деятельности как вида экономического поведения в экономической науке отсутствует. Одна группа авторов называет посреднической всю торговую деятельность, которая связана с продвижением товаров, работ, услуг от производителя к потребителям, подразумевая только реализацию товара (иногда работ и услуг), но не приобретение его. Таким образом, прослеживается однонаправленность посреднической деятельности на сбыт и реализацию. Согласно мнению других авторов экономическая сущность посреднической деятельности шире и должна рассматриваться сквозь призму науки права и «институционального подхода», как правовой институт, направленный на регулирование экономических отношений хозяйствующих субъектов, которое «может проистекать в различных юридических формах (представительство, договор в пользу третьего лица и проч.), а также существовать в экономических рамках без соответствующего правового выражения», и состоит в установлении связи между двумя или более лицами через посредство другого, третьего лица.
C точки зрения терминологической определенности посредническая деятельность - многозначный термин, понимаемый в нескольких самостоятельных значениях: 1) как способ разрешения споров (в том числе международного характера). Посредническая деятельность - это участие третьей, нейтральной стороны для оптимизации процесса переговоров и поиска взаимоприемлемого решения; 2) как вид участия на рынке ценных бумаг - выполнение специальных функций по совершению сделок на фондовой, товарной и валютной биржах маклерскими конторами, фирмами или отдельными лицами (брокерами); 3) как вид деятельности в сфере коммерческого оборота, в том числе в сфере внешней торговли. Большинство авторов сходятся во мнении, что посредническую деятельность осуществляют хозяйствующие субъекты, занимающие срединное положение в акте товарообмена между двумя другими субъектами, которые сводят производителя и покупателя или совершают торговую сделку.
Анализ действующего законодательства и специальной литературы позволяет сделать вывод, что больше всего внимания уделяется посреднической деятельности в первом из указанных значений. Посредническая деятельность на рынке ценных бумаг достаточно детально регламентирована и подробно изучена, чему способствует наличие Федерального закона от 22 апреля 2004 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Что касается посредничества как вида деятельности в сфере коммерческого оборота, то здесь существует множество нерешенных вопросов.
Ввиду того, что однозначная трактовка содержания посреднической деятельности отсутствует, сгруппируем различные точки зрения в три основных подхода к существу проблемы.
1. Посредническая деятельность рассматривается как содействие в сделке, как деятельность, направленная на достижение соглашения между различными лицами и ограничивающаяся стадией переговоров между сторонами. Сторонники данной трактовки полагают, что посредник только «сводит» стороны, являясь согласующим звеном между ними.
В качестве иллюстрации данного подхода можно рассмотреть общую трактовку посреднической деятельности, представленной в Налоговом кодексе РФ, согласно которому исследуемая категория рассматривается как «экономическая деятельность, осуществляемая одним лицом в интересах другого лица на основе договора поручения, комиссии или иного аналогичного договора». Посредническими, согласно Налоговому кодексу РФ, считаются операции, имеющие целью обеспечение интересов каких-либо лиц действиями другого лица.
В.В. Моковкин обособляет посредническую деятельность от торговой, определяя её как «самостоятельное звено в цепочке производство - потребление». В.В. Моковкин
2. Посредническая деятельность рассматривается или как коммерческое, или как торговое посредничество. Так, В.В. Щербаков и А.В. Парфенов [10, с. 23] считают, что именно коммерческое посредничество ближе к классическому пониманию посреднической деятельности, обозначенному в первом подходе, а под торговым посредничеством подразумевают выполнение специализированных функций обращения в оптовой и розничной торговле. В.В. Щербаков и А.В. Парфенов [10, с. 23] В данном значении посредническая деятельность представляет собой осуществление торговой деятельности товарами несобственного производства (товарами, принадлежащими другим лицам) [7, с. 34]. При этом фирмы, осуществляющие такую деятельность независимы: они не являются производителями и конечными потребителями находящейся в сфере реализации продукции и осуществляют любые операции с товаром на свое усмотрение.
Посредническую деятельность как торговую рассматривает Е. Макаревич. Автор трактует её в качестве «сделки, по которой производитель предоставляет права на представление и реализацию своей продукции (услуг) независимым предпринимателем на основе заключенного между ними соглашения. Е. Макаревич
3. Коммерческое и торговое посредничество рассматриваются как единый вид бизнеса, как коммерческо-посредническая деятельность и трактуется как сложная оперативно-организационная система, направленная на обеспечение совершения процессов купли-продажи с учетом текущих и перспективных рыночных изменений в целях полного удовлетворения спроса и получения прибыли; и деятельность, которая позволяет всем участникам коммерческого оборота успешно взаимодействовать с учетом взаимной выгоды на всех этапах реализации торговых сделок [13, с. 28]. Концепция коммерческо-посреднической деятельности включает трактовку субъекта торгово-посреднического бизнеса как физического или юридического лица, владеющего основами и этикой делового поведения, специальными навыками и компетентного в определенной отрасли (виде бизнеса), в области реализации взаимовыгодных сделок, умеющего понять многочисленные и разнообразные вкусы и предпочтения своих клиентов, а также четко и объективно прогнозировать интересы и действия, как собственные, так и своих партнеров.