Материал: Планирование деятельности прядильного производства
= 77,31
тыс. руб.
5. Транспортировщик пряжи:
= 
= 0,07 руб./ кг,
+ 40%=
718,14 тыс. руб.
6. Контролер технологического процесса:
= 78,02
тыс. руб.
7. Уборщик помещений:
+ 45% =
130,5 тыс. руб.
Таблица 2.2 - Штатное расписание производственных рабочих и фонд заработной платы
|
Цех и профессия |
Наименование оборудования |
Количество заправленного оборудования |
Норма обслуживания |
Периодичность выполнения работ |
Сменность работы |
Форма оплаты труда |
Явочное число рабочих |
Число человекочасовв год |
ФЗП в год, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в смену |
всего |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Сортировочно-трепальный цех |
||||||||||
|
Оператор РТА |
В 35 |
2 |
1 |
------ |
3 |
Сд.- пр. |
2 |
6 |
10944 |
681,899 |
|
Оператор чес. машин |
СХ-300 |
26 |
6 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
4 |
12 |
21888 |
1475,601 |
|
Помощник мастера |
В 35 |
2 |
2 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
340,949 |
|
Помощник мастера |
СХ-300 |
26 |
15 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
609,591 |
|
Чистильщик |
СХ-300 |
26 |
7 |
122 |
1 |
П-пр. |
1 |
1 |
2016 |
83,26 |
|
Транспортировщик кип |
------ |
----- |
----- |
------ |
3 |
Сд.- пр |
9 |
27 |
49248 |
425,725 |
|
Уборщик помещений |
------ |
----- |
1700м2 |
------ |
3 |
Оклад 2500 р. |
3 |
6048 |
135 |
|
|
Итого |
---- |
----- |
---- |
----- |
----- |
----- |
21 |
61 |
112032 |
3752,025 |
|
Гребнечесальный цех |
||||||||||
|
Оператор гребнечес. машин |
РХ-2 |
42 |
6 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
7 |
21 |
38304 |
2421,227 |
|
Помощник мастера |
РХ-2 |
42 |
15 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
1033,057 |
|
Чистильщик |
РХ-2 |
42 |
8 |
130 |
1 |
П-пр. |
1 |
1 |
2016 |
68,58 |
|
Транспортировщик холстов |
------- |
------ |
----- |
------ |
3 |
Сд.- пр |
4 |
12 |
21888 |
482,808 |
|
Уборщик помещений |
------- |
------ |
1700м2 |
------ |
3 |
Оклад 2500 р. |
1 |
3 |
6048 |
130,5 |
|
Итого |
----- |
----- |
----- |
------ |
----- |
------ |
15 |
43 |
79200 |
4136,172 |
|
Ленточно-ровничный цех |
||||||||||
|
Оператор ленточных машин |
CH-2D |
12 |
6 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
724,950 |
|
Оператор лентосоед-х. машин |
SR-80 |
4 |
4 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
1 |
3 |
5472 |
361,411 |
|
Оператор ленточных машин |
SE2D/EC |
12 |
6 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
360,347 |
|
Оператор ровничных машин |
B2X16/A |
22 |
4 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
5 |
15 |
27360 |
1794,658 |
|
Помощник мастера |
CH-2D, SR-80 |
9;3 |
32 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
1 |
3 |
5472 |
86,727 |
|
Помощник мастера |
SE2D/EC |
9 |
24 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
1 |
3 |
5472 |
192,185 |
|
Помощник мастера |
B2X16/A |
15 |
10 |
----- |
3 |
Сд.- пр |
2 |
6 |
10944 |
765,721 |
|
Чистильщик |
CH-2D, SR-80 |
9;9 |
8 |
122 |
1 |
П-пр. |
1 |
1 |
2016 |
50,803 |
|
Чистильщик |
SE2D/EC |
9 |
8 |
122 |
1 |
П-пр. |
1 |
1 |
2016 |
50,803 |
|
Чистильщик |
B2X16/A |
15 |
6 |
150 |
1 |
П-пр. |
1 |
1 |
2016 |
59,472 |
|
Уборщик помещений |
------- |
----- |
1700м2 |
----- |
3 |
Оклад 2500 р. |
1 |
3 |
6048 |
130,5 |
|
Итого |
----- |
----- |
----- |
----- |
----- |
----- |
18 |
48 |
8704 |
4577,577 |
|
Прядильный цех |
||||||||||
|
Прядильщик (основа) |
NSF 2/L |
27 |
4 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
6 |
18 |
32832 |
2261,89 |
|
Прядильщик (уток) |
NSF 2/L |
24 |
4 |
------ |
3 |
Сд.- пр |
7 |
21 |
38304 |
2583,17 |
|
Помощник мастера |
NSF 2/L |
51 |
15 |
|
3 |
Сд.- пр |
3 |
9 |
16416 |
1209,12 |
|
Чистильщик |
NSF 2/L |
51 |
6 |
122 |
1 |
П-пр. |
2 |
2 |
4032 |
59,472 |
|
Транспортировщик пряжи |
------- |
----- |
----- |
------ |
3 |
Сд.- пр |
6 |
18 |
32832 |
718,14 |
|
Контролер технолог. процесса |
------- |
----- |
20 |
------ |
3 |
П-пр. |
3 |
9 |
16416 |
53,808 |
|
Уборщик помещений |
------- |
----- |
1700м2 |
----- |
3 |
Оклад 2500 р. |
1 |
3 |
6048 |
130,5 |
|
Итого |
----- |
----- |
----- |
------ |
----- |
----- |
28 |
80 |
146880 |
7016,1 |
|
Всего по производству |
----- |
----- |
----- |
------ |
----- |
----- |
82 |
232 |
346816 |
19481,874 |
2.4 Штаты и фонд заработной платы ИТР, служащих и младшего обслуживающего
персонала
Таблица 2.3 - Штаты и ФЗП служащих, ИТР и МОП
|
Наименование должности |
Число штатных единиц |
Отработано человекочасов в год |
Месячный должностной оклад, руб. |
ФЗП в год, тыс. руб. |
||||
|
Генеральный директор |
1 |
2016 |
20000 |
240 |
||||
|
Заместитель ген. директора |
1 |
2016 |
14000 |
168 |
||||
|
Секретарь |
1 |
2016 |
4500 |
54 |
||||
|
Юрист |
1 |
2016 |
11000 |
132 |
||||
|
Начальник цеха |
2 |
4032 |
9000 |
216 |
||||
|
Мастер цеха |
12 |
21888 |
6000 |
864 |
3 |
6048 |
5000 |
180 |
|
Бухгалтерия: |
||||||||
|
Главный бухгалтер |
1 |
2016 |
12000 |
144 |
||||
|
Бухгалтер |
2 |
4032 |
8000 |
192 |
||||
|
Кассир |
1 |
2016 |
3000 |
36 |
||||
|
Отдел кадров |
||||||||
|
Начальник отдела кадров |
1 |
2016 |
7000 |
84 |
||||
|
Инженер по кадрам |
1 |
2016 |
5000 |
60 |
||||
|
Отдел планирования |
||||||||
|
Начальник планового отдела |
1 |
2016 |
10000 |
120 |
||||
|
Экономист |
3 |
6048 |
7000 |
252 |
||||
|
Отдел организации труда и заработной платы |
||||||||
|
Начальник ООТ и ЗП |
1 |
2016 |
8000 |
96 |
||||
|
Экономист |
2 |
4032 |
7000 |
168 |
||||
|
Отдел снабжения |
||||||||
|
Начальник отдела снабжения |
1 |
2016 |
9000 |
108 |
||||
|
Менеджер отдела снабжения |
2 |
4032 |
5000 |
120 |
||||
|
Отдел сбыта |
||||||||
|
Начальник отдела сбыта |
1 |
2016 |
8000 |
96 |
||||
|
Менеджер по сбыту |
1 |
2016 |
6000 |
72 |
||||
|
Мастер по разгрузке |
1 |
2016 |
5000 |
60 |
||||
|
Младший обслуживающий персонал |
||||||||
|
Начальник охраны |
1 |
2016 |
8000 |
96 |
||||
|
Охранник |
6 |
12096 |
6000 |
432 |
||||
|
Уборщик помещений |
2 |
4032 |
1500 |
36 |
||||
|
Итого |
45 |
88416 |
- |
3654 |
||||
2.5 Сводный фонд заработной платы рабочих
На основании предыдущих расчетов составляем сводный фонд заработной платы, который определяет часовой, дневной и месячный фонды заработной платы и оформляется в виде таблицы 2.4.
Размеры доплат принимаем в следующих размерах:
доплата за работу в ночные часы и обучение учеников - 3,5 % от годового фонда заработной платы производственных рабочих;
доплата за работу в воскресные дни - 2,5 % от годового фонда заработной платы производственных рабочих;
оплата вынужденных простоев - 1 % от часового ФЗП;
доплата кормящим матерям - 0,5 % от часового ФЗП;
доплата за выслугу лет - 5 % от часового ФЗП;
оплата отпусков - 8 % от дневного ФЗП;
оплата при выполнении государственных и общественных обязанностей - 0,2 % от дневного фонда заработной платы;
прочие - 0,5 % от дневного фонда заработной платы.
Таблица 2.4 - Сводный фонд заработной платы
|
Виды заработной платы |
Годовой ФЗП, тыс. руб. |
В % к итогу |
|
Годовой ФЗП производственных рабочих |
19481,874 |
81,49 |
|
Доплата за ночные дни и обучение учеников |
681,866 |
2,85 |
|
Доплата за воскресные дни |
487,047 |
2,04 |
|
Итого часовой фонд |
20650,787 |
86,38 |
|
Оплата простоев |
206,508 |
0,86 |
|
Доплата кормящим матерям |
103,254 |
0,43 |
|
Доплата за выслугу лет |
1032,539 |
4,32 |
|
Итого дневной фонд |
21993,088 |
91,99 |
|
Оплата отпусков |
1759,447 |
7,36 |
|
Оплата при выполнении государственных и общественных обязанностей |
43,986 |
0,18 |
|
Прочее |
109,965 |
0,47 |
|
Итого годовой фонд |
23906,486 |
100 |
2.6
Расчет технико-экономических показателей
плана по труду и заработной плате
При разработке плана по труду и заработной плате и анализе его выполнения рассчитываются следующие технико-экономические показатели:
. Среднесписочная численность рабочих определяется с учетом процента
невыходов на работу по формуле:
, (2.9)
где
- процент невыходов (принимаем в размере 7 %).
.
Удельный расход рабочей силы на 1000 прядильных веретен определяется по
формуле:
, (2.10)
где
- количество человекочасов отработанных
производственными рабочими;
-
количество веретеночасов отработанных за год.
.
Производительность труда в натуральном выражении на одного человека
определяется по формуле:
, (2.11)
где
- средняя производительность на 1000 веретено часов в
километрах ;
Ур.с. - удельный расход рабочей силы.
.
Среднечасовой заработок одного рабочего определяется по формуле:
, (2.12)
где
- часовой фонд заработной платы рабочих;
-
человекочасы отработанные производственными рабочими за соответствующий период.
.
Среднечасовой заработок одного работающего определяется по формуле:
, (2.13)
где
- часовой фонд заработной платы работающих;
-
человекочасы отработанные всеми работниками предприятия за соответствующий
период:
1. Среднесписочная численность рабочих:
человек;
2. Удельный расход рабочей силы на 1000 прядильных веретен:
;
3. Производительность труда в натуральном выражении на одного человека:
км/час на
1 человека;
4. Среднечасовой заработок одного рабочего:
руб./час;
. Среднечасовой заработок одного работающего:
53,158
руб./час.
.7
Фонд заработной платы по статьям калькуляции
Распределим
основную заработную плату персонала предприятия по статьям калькуляции (табл.
2.5). Она составляется на основании предыдущего расчета и служит
вспомогательным материалом при расчете себестоимости пряжи.
Таблица 2.5 - Фонд заработной платы по статьям калькуляции
|
Промышленно -производственный персонал |
Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. |
В том числе |
||||
|
|
|
Основные производственные рабочие |
Рабочие по содержанию оборудования |
Транспортные рабочие |
Рабочие по содержанию помещений |
Прочие рабочие |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Рабочие: |
|
|
|
|
|
|
|
Приготовительный цех |
3752,025 |
3108,04 |
83,26 |
425,725 |
135 |
- |
|
Гребнечесальный цех |
4136,172 |
3454,284 |
68,58 |
482,808 |
130,5 |
- |
|
Ленточно-ровничный цех |
4577,577 |
4285,999 |
161,078 |
- |
130,5 |
- |
|
Прядильный цех |
7016,1 |
6054,18 |
59,472 |
718,14 |
130,5 |
53,808 |
|
Итого производственных рабочих |
15079,15 |
16902,503 |
372,39 |
1626,673 |
526,5 |
53,808 |
|
Специалисты и МОП |
3654 |
- |
- |
- |
36 |
3618 |
|
Итого ППП |
18733,15 |
16902,503 |
372,39 |
1626,673 |
562,5 |
57426 |
Глава 3 Планирование себестоимости и рентабельности продукции
.1 Составление обезличенной калькуляции
Цель разработки обезличенной калькуляции - это расчет себестоимости единицы продукции. Для этого общую сумму затрат по отдельным статьям делят на общий плановый объем производства и полученные результаты суммируют (табл. 3.1).
Себестоимость рассчитываем только для среднего номера пряжи (обезличенная калькуляция). Расчет производится на годовой выпуск продукции и на 100 кг пряжи по следующим статьям:
I. Сырье.
II. Обработка:
. Основная заработная плата производственных рабочих.
. Дополнительная заработная плата производственных рабочих.
. Отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих.