Курсовая работа: Оценка и управление кредитным портфелем ЗАО ВТБ 24

Учетный процент - это официальная ставка кредитования коммерческих банков со стороны центрального банка. Учетный процент является одним из основных инструментов, с помощью которого центральные банки разных стран регулируют объемы денежной массы в обращении, темпы инфляции, состояние платежного баланса и валютный курс. Рефинансирование коммерческих банков может проводиться либо путем прямого краткосрочного кредитования, либо посредством переучета коммерческих векселей. Понижение официальной процентной ставки приводит к удешевлению кредитных ресурсов и увеличению предложения на рынке, напротив, ее повышение - к сжатию денежной масс, замедлению темпов инфляции, но в тоже время - к сокращению объема инвестиций. Изменение ставки рефинансирования сигнализирует об изменениях в денежно-кредитной политике Центробанка в зависимости от уровня инфляции. Политика воздействия на денежную массу путем регулирования этих ставок получила название учетной (или дисконтной) политики. Основным объектом, на который воздействует процентная политика центрального банка, во всех развитых странах являются краткосрочные кредиты. Однако посредством регулирования учетной ставки центральные банки воздействуют не только на состояние денежного, но и финансового рынка. Так рост учетной ставки влечет за собой повышение ставок по кредитам и депозитам на денежном рынке, что в свою очередь влияет на уменьшение спроса на ценные бумаги и увеличение их предложение.

Несоответствие рекламируемых и реальных ставок по потребительским кредитам подтолкнуло Федеральную антимонопольную службу разработать совместно с Центральным банком рекомендации для банков, касающиеся предоставления информации по потребительским кредитам.

Теперь Центральный банк следит за тем, чтобы банки давали потребителям достоверную и полную информацию об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита, в частности о расходах должника, состоящих из годовых процентов и дополнительных расходов, включающих в себя все виды платежей кредитной организации и третьим лицам (например, страховым организациям, оценщикам и почтовым службам), и т.д.

Таким образом, рассмотрев теоретические основы управления кредитным портфелем банка можно сделать следующие выводы.

Понятие «кредитный портфель» в представленных авторов имеют схожие и отличительные черты, что дает возможность их группировки. Первая группа считает, что банковский кредитный портфель содержит исключительно займы или кредитные активы. Вторая группа трактует кредитный портфель, как классифицированную совокупность требований и как критерий классификации выделяют степень кредитного риска. Все представленные трактовки объединяет определение портфеля как совокупности, но основное отличие заключается в оценке природы совокупности.

За счет эффективной организации процесса управления кредитным портфелем представляется возможность в сокращение расходов, а значит к увеличению доходов банка. Для персонала банка эффективная организация процесса управления свидетельствует о гарантии занятости и роста по службе, а для клиента банка - уверенность и знания того, что можно ожидать от данного банка. Но несмотря на это, в современных экономических условиях организационная структура управления кредитным портфелем должна быть гибкой и реагировать на различные изменения и события. Поэтому, кредитная политика любого банка регулярно, как правило раз в год, подвергается изменениям и дополнениям, вслед за чем может меняться и организация и информационное обеспечения управления кредитным портфелем банка.

Глава 2. Оценка и управление кредитным портфелем ЗАО «ВТБ 24»

2.1 Общая характеристика ЗАО «ВТБ 24»

ЗАО «ВТБ 24» является одним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. ЗАО «ВТБ 24» находится в составе международной финансовой группы ВТБ, специализируется банк на обслуживании предприятий малого бизнеса, индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

На сегодняшний день банком предлагается широкий выбор услуг и продуктов для малого бизнеса и частных лиц: выпуск банковских карт, потребительское и ипотечное кредитование, услуги дистанционного управления счетами, срочные вклады, денежные переводы, программы кредитования и расчетно-кассового обслуживания субъектов малого бизнеса.

ЗАО «ВТБ 24» является вторым по величине розничным банком России. На конец 2013года корпоративная сеть банка насчитывает 606 отделений в 212городах. Банковские услуги ЗАО «ВТБ 24» на конец 2013 года доступны 72% городского населения России в 69 регионах.

Основными ценностями ЗАО «ВТБ 24» являются:

-стремление к совершенству;

-уважение к традициям;

-доверие и ответственность;

-взвешенность и профессионализм;

-инициативность и креативность;

-командность и результативность;

-открытость и доброжелательность.

ЗАО «ВТБ» имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление: брокерской деятельности; дилерской деятельности; деятельности по управлению ценными бумагами; депозитарной деятельности; деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов

Основной вид деятельности ЗАО «ВТБ 24» - это розничные и коммерческие банковские операции. Под этими операциями подразумевается привлечение денежных средств во вклады и предоставление коммерческих кредитов в свободно конвертируемых валютах и местных валютах стран, где ЗАО «ВТБ 24» осуществляет свои операции, а также в российских рублях; предоставление услуг клиентам при осуществлении ими экспортных/импортных операций; конверсионные операции; торговлю ценными бумагами.

На 31 декабря 2013 года фактическая численность сотрудников ЗАО «ВТБ 24» составляет 266 187 человек (31 декабря 2010 года: 262 779 человек).

Основная цель деятельности ЗАО «ВТБ 24» - получение прибыли с помощью привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Миссией банк является обеспечение потребности всех клиентов, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая при этом устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

ЗАО «ВТБ 24» является современным универсальным банком с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов.

Органы управления ЗАО «ВТБ 24» следующие:

- общее собрание акционеров;

- наблюдательный совет;

- коллегиальный исполнительный орган -- Правление банка;

- единоличный исполнительный орган -- Президент, Председатель Правления Банка.

На основании устава и действующего законодательства России высший орган управления банком является общее собрание акционеров.

ЗАО «ВТБ 24» осуществляются следующие операции:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

-размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

-расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

-инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

-куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

-привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

-выдачу банковских гарантий;

-переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

ЗАО «ВТБ 24» кроме банковских операций осуществляет такие операции:

-выдача поручительств третьи лицам, которые предусматривают исполнение денежных обязательств;

-покупка права-требования от третьих лиц выполнение обязательств в денежной форме;

-управление денежными средствами и прочим имуществом на основании договора с юридическими и физическими лицами;

-проведение операций с драгоценными камнями и металлами;

-предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

-лизинговые операции;

-оказание консультационных и информационных услуг.

Как уже было обозначено выше все сделки и операции проводятся осуществляются в рублях и иностранной валюте.

Всем клиентам ЗАО «ВТБ 24» предоставляются индивидуальный подход, качественное обслуживание и выгодные условия.

В рамках зарплатных проектов клиентами стали более 110 тысяч организаций, которые расположены на всей территории России, общее число клиентов-держателей зарплатных карт ЗАО «ВТБ 24» России составляет 14,5 миллиона человек.

Банк активно развивает программы кредитования (Автокредит, Кредит «Молодая семья», Жилищные кредиты, Образовательный кредит, Кредит на неотложные нужды), предлагая своим клиентам выгодные кредиты для улучшения жилищных условий, приобретения транспортных средств, получения высшего образования и решения многих других финансовых вопросов. ЗАО «ВТБ 24» дает возможность осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

Стратегической целью ЗАО «ВТБ 24» является развитие качественно нового уровня обслуживания внешней торговли, сохранение позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка, занимая при этом положение системообразующего банка по обслуживанию внешней торговли во всех регионах РФ.

Далее проведем анализ финансово-экономической деятельности ЗАО «ВБТ-24» данные приведем в таблице 2.1

Таблица 2.1 - Показатели финансово-экономической деятельности ЗАО «ВБТ-24» за 2011-2013 (тыс. руб.)

Таким образом, из данных таблицы видим, что деятельность предприятия за анализируемый период носит положительных характер, так как увеличиваются все основные показатели деятельнольности.

На основании данных таблицы 2.1 сформируем динамику ключевых показателей деятельности ЗАО «ВТБ 24» и представим ее на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1-Динамика ключевых показателей деятельности ЗАО «ВТБ 24» за2011-2013гг

Так, уставный капитал банка увеличился в 2013 году по сравнению с 2011годом на 95484тыс.руб.,темпроста составил 0,19%.

Собственные средства ЗАО «ВТБ 24» увеличились в 2013 году по сравнению с 2011 годом на 33775088 тыс. руб.или 23,4% и составляют 178 095 024тыс. руб.

По результатам работы в 2013 году чистая прибыль банка составляет 15 935 973тыс. руб., показатель ниже чем в 2011 году на 39,65%.

Обьем привлеченных средств в 2013 году увеличился по сравнению с 2011 годом на361 235 835тыс. руб., темп роста составляет 29,78%

Далее проведем анализ составляющих чистой прибыли банка, и методики ее формирования. Данные представим в виде таблицы 2.2

Анализируя данные таблицы, можем наблюдать снижение прибыли за отчетный период. Размер чистой прибыли в 2013году составил 26 405 606 тыс.руб. темп снижения составил 28,78%.

В частности такое снижение обусловлено снижением процентного дохода на 43 917 740 тыс. руб. или 23, 63%.

Для управления риском ликвидности ЗАО «ВБТ-24» на ежедневной основе отслеживает ожидаемые параметры движения денежных средств по клиентским и банковским операциям в рамках общего процесса управления активами и обязательствами.

Динамика рассмотренных выше показателей свидетельствует о невысоком риске потери ликвидности ЗАО «ВБТ-24» в результате выполнения текущих, а также краткосрочных и долгосрочных обязательств.

Таким образом, ЗАО «ВБТ-24» демонстрирует эффективное управление кредитными рисками.

В целом по всем нормативам ЗАО «ВБТ-24» выдерживает требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью.

2011 год стал годом возобновления активного роста розничного кредитования в ЗАО «ВБТ-24». Население восстановило свою кредитоспособность и предъявило повышенный спрос на кредитные продукты. Вслед за розницей опережающими темпами стало увеличиваться и корпоративное кредитование. При этом сохранился высокий уровень сбережений. Несмотря на то, что темпы роста привлеченных средств населения оказались более чем в полтора раза ниже, чем темпы роста кредитного портфеля, население осталось чистым кредитором банковского сектора. Это подтверждает высокий уровень доверия к российским банкам.