Дипломная работа: Кредитная политика банка и методы ее улучшения (на примере ООО Хоум Кредит энд Финанс Банк)

Далее переходим к рассмотрению методов оценки кредитной политики.

1.2 Методы оценки кредитной политики

Анализ деятельности банка начинается с предварительного этапа, в рамках которого происходит подготовка первичных баз данных к дальнейшей аналитической работе. В проводимом анализе будут использоваться следующие методы: метод группировки, графический, сравнения так же метод коэффициентов и нормативов, рассмотрим подробно каждый из них.

1) Метод группировки, позволяющий путем систематизации данных баланса разобраться в сущности анализируемых явлений и процессов. В процессе оценки применяются группировки счетов баланса, которые рассматриваются с точки зрения выделения собственных и привлеченных ресурсов банка, долгосрочных и краткосрочных кредитных вложений, сроков активно-пассивных операций, видов доходов, расходов и прибыли. Статьи могут быть также сгруппированы по степени ликвидности, экономической сущности банковских операций, уровню доходности (по активу) и стоимости (по пассиву) и т.д.

2) Графический метод используется на ряду и составлением таблиц и является средством наглядной иллюстрации и методом исследования.

3) Метод сравнения необходим для того, чтобы определить причины и степень воздействия динамических изменений и отклонений по статьям на ликвидность банка и прибыльность его операций, а также выявить резервы повышения доходности последних.

4) Метод коэффициентов позволяет выявить количественную взаимосвязь между различными статьями, разделами или группами статей баланса (параллельно могут также использоваться методы группировки и сравнения).

5) Метод нормативов, представляет собой расчет экономических нормативов/коэффициентов, например, по методикам ЦБР.

Для обеспечения устойчивости банковской системы ЦБР издал Инструкцию от 16.01.2004 № 110% «Об обязательных нормативах банка» (далее -- Инструкция ЦБР № 110%), которая устанавливает ряд экономических нормативов, т.е. определенных коэффициентов с заданным уровнем. В основу Инструкции ЦБР № 110% положены рекомендации Базельского комитета по разработке экономических нормативов деятельности коммерческих банков.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Методы анализа кредитоспособности заемщика в целом, классифицируются в экономической литературе различным образом. Далее рассмотрим одну из таких классификаций, например, Логинов Д.В., а также Ворошилов И.В. и Сурина И.В. рассматривают три группы методов оценки кредитоспособности, разделяя их применение по направлениям кредитования:

- Скоринговые модели - по мнению авторов, применяются в экспресс- кредитовании;

- Андеррайтинг - в интерпретации авторов представляет собой анализ вероятности погашения кредита и относится к оценке кредитоспособности при оформлении ипотечных кредитов;

- Анализ платежеспособности клиента - привязывается к кредитованию на неотложные нужды и осуществляется экспертным методом.

Методы балльной оценки имеют ряд свойств, которые дают возможность проанализировать большой объем кредитных заявок, сократив при этом операционные расходы, время на обработку анкеты и финальное решение. Такой метод оценки называется скорингом. С помощью скоринговой модели на основе кредитных историй предыдущих клиентов банк пытается выяснить, насколько велика вероятность того, что определенный потенциальный заемщик вернет заемные средства в срок.

В большинстве своем, какие бы математические вычисления не использовались в основе этой модели, скоринг представляет собой абсолютную сумму баллов скоринговой карты

S = A1 + A2 + … +Ak, (1.1)

где S - значение скорингового расчета;

A1 + A2 + … +Ak- баллы, определяющие значимость соответствующих параметров заемщика для расчета его кредитного скоринга или взвешенную сумму факторов риска кредитного качества заемщиков.

S = A1*X1 + A2*X2 + … +Ak*Xk, (1.2)

Где X1,X2,…Xk - параметры клиента, которые входят в оценку кредитного качества;

A1,A2,…Ak - весовые коэффициенты, которые характеризуют значимость соответствующих параметров клиента для формирования его кредитного скоринга.

Скоринговая оценка кредитоспособности основывается на различных характеристиках и качествах клиентов, к примеру: доход, возраст, должность, количество членов семьи и т.д. В результате анализа данных факторов вычисляется интегрированный показатель, показывающий степень кредитоспособности заемщика, исходя из суммы набранных в ходе анализа баллов. В соответствии с результатом балльной оценки принимается решение о выдаче займа и его условиях предоставления, либо об отказе в возможности получения кредита.

Таблица 1. Пример скоринговой карты.

Кредитный андеррайтинг также является методом оценки кредитоспособности заемщиков. Андеррайтинг может быть автоматическим по ряду кредитных заявок (например, потребительский кредит для участников зарплатного проекта или заемщиков с положительной кредитной историей и стабильным доходам, при высоком скоринговом балле и хорошей благонадежности). По сложным кредитам или спорным бальным оценкам заявка рассматривается андеррайтером вручную, допускается рассмотрение заявки несколькими уровнями андеррайтера.

Наиболее распространенным способом оценки кредитоспособности является методика определения платежеспособности заемщика.

Платежеспособность - это способность заемщика своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств хозяйственной деятельности. Определяется по формуле:

Р = Дч Ч К Ч t, (1.3)

Р - платёжеспособность заёмщика,

Дч - среднемесячный доход (чистый), большинством банков берется за шесть месяцев, за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой ими пенсии). В эту сумму может входить, не только доход по основному месту работы (подтверждается справкой о доходах 2-НДФЛ), но и другие доходы, подтверждённые финансовыми документами. Обязательными платежами являются коммунальные платежи, алименты, расходы по ранее взятым кредитам, плата за обучение, аренда жилья и другое.

К - коэффициент, который меняется в зависимости от величины Дч:

- при Дч ? 45 000 руб., К = 0,7;

- при Дч > 45 000 руб., К = 0,8.

Для каждого банка этот коэффициент может иметь своё значение и 0,3 и 0,9, зависит от банка.

t - срок кредитования (в месяцах).

Можно сделать вывод, что на сегодняшний день не существует универсального и единого подхода для оценки кредитоспособности физических лиц. Банки используют различные технологии, методы и программы для более точного расчета оценки кредитоспособности заемщика, а также стараются разрабатывать и модифицировать их, учитывая внешние факторы, например, состояние экономики страны, уровень инфляции, степень закредитованности населения. Комплекс методов, используемых банками в настоящее время, позволяет не только оценивать текущие кредитоспособность и финансовое состояние заемщика, но и прогнозировать их изменения в будущем и учитывать возможность возникновения кредитного риска.

Далее переходим к рассмотрению основных направлений по улучшению кредитной политики коммерческих банков.

1.3 Основные направления по улучшению кредитной политики коммерческих банков

По мере развития банка, роста объемов кредитных операций и количества банковских продуктов, изменения внешней среды меняются требования к организации и ведению кредитной работы, которая, непосредственно связана с деятельностью банка, затрагивает многие его структурные подразделения. Поэтому для кредитных организаций в современных экономических условиях на важное место выходит работа по улучшению кредитной политики.

Система управления банком постоянно меняется, поскольку вынуждена реагировать на изменения внешней и внутренней среды, новые требования регулятивного и надзорного органа - Банка России, усложнение задач, которые ставят акционеры банка перед его ключевым управленческим персоналом.

Кредитная политика определяет приоритетные направления развития кредитного процесса, таким образом, для крупных банков, наращивающих объемы кредитования, возникает насущная потребность в её совершенствовании, в том числе совершенствовании его методологии. Результатом этой работы должны являться разработка и внедрение обновленной (целевой) модели кредитного процесса.

Главным направлением, которым стоит воспользоваться - это решение задачи о снижении задолженности в кредитном портфеле российских банков, это усиление контроля за ходом выполнения обязательств перед банком заемщиками. Это невозможно без создания специальной дополнительной структуры в банке, отвечающей за контроль, при этом важно не просто создать данное подразделение в банке важно создать отлаженную схему работы данного подразделения на различных этапах погашения кредита заемщиков.

Сюда можно включить:

- проверка финансового состояния заемщика путем мониторинга клиента;

- информирование клиента о том, что банк может пойти навстречу в случае ухудшения финансового состояния, и предложить ряд выходов из сложившейся ситуации, при этом заемщик не испортит свою кредитную историю;

- информирование клиента о возникшей просрочке платежа, а также выяснение причин сложившейся ситуации;

- в случае роста задолженности по кредиту больше, чем на три месяца банку следует подключать уже собственную службу безопасности или коллекторскую фирму. И использовать варианты направлений разговора, которые дали бы понять клиенту, что его отказ от возврата долга в последствие приведет к ухудшению кредитной истории.

В настоящее время усиление проблемы роста доли задолженности в кредитном портфеле банка усиливает требование ЦБ РФ о списание задолженности по кредитам, которым находятся на балансе банка больше года. То есть имеется в виду плохие долги. Плохие долги -- это долги, которые банк не может не погасить за счет реализации предмета залога, ни продать данный долг.

Поэтому еще одной задачей является улучшение способов реализовать предмета залога по кредиту даже в условиях нулевого рынка. Поскольку в условиях спада экономики России, очень сложно реализовать предмет залога, а если и возможно, то это не говорит, что реализация произойдет по рыночной цене. Поэтому и происходит рост плохих долгов у российских банков. Поэтому предлагается улучшить ситуацию с плохими долгами направленную не только на поиск новых способов и методов по сбыту предмета залога, но также и создание системы способов прибыльного использования предмета залога, при согласии клиента. Это позволит погасить часть задолженности по кредиту. И у банка не будет проблем с ликвидностью.

Следующей задачей, которую следует решить это повышение доверия клиентов банка к банковским кредитным услугам.

Известно, что при выборе кредитной программы заемщики обращают внимание прежде всего на кредитную ставку, известно, что ставки по кредитам именно в России по сравнению с европейскими странами высокие, при этом доходы населения недостаточны для того, чтобы был хоть, какой-то остаток для накопления денежных средств. Поэтому важно выработать методы и способы, направленные на создание периодов при погашении кредитного долга, где возвращать нужно меньше чем обычно, то есть расширить варианты погашения взятого кредита в те или иные сроки.

При этом недоверие клиентов формируется не просто на том, что клиентам сложно вернуть долг. Порой виною становиться то, что-либо сотрудники банка, халатно отнеслись при разъяснении условий кредитного договора клиенту, или сам клиент из-за отсутствия определенных знаний в данной области или из-за невнимательности не понял всех условий кредитного договора. В результате произошло недопонимание, и клиенту пришлось выплачивать кредит, не так как он понял при этом столкнувшись с трудностями о которых он не подозревал.

Повышение кредитной культуры населения России еще достаточно на слабом уровне. Что бы улучшить данную ситуацию потребуется достаточно большой промежуток времени и не только усилия банков России, здесь необходимо совместные усилия. Важная роль, разумеется, принадлежит государству и средствам массовой информации, которые могут выполнить просветительскую функцию, подробно освещая все нюансы кредитования: от выгодных аспектов до «подводных камней» процесса. В большинстве развитых стран основы кредитования преподают уже в школе, готовя тем самым образованных заёмщиков в будущем. Безусловно, становлению кредитной культуры способствует и совершенствование законодательства -- ответственность за нарушение кредитного договора должна стать более очевидной, а в идеале -- неотвратимой.