Из таблицы 1 видно, что сильных сторон больше, чем слабых, что позволит предприятию справиться с возможными внешними угрозами.
Одним из важнейших элементов анализа отрасли и конкуренции является изучение конкурентного процесса в отрасли для выявления главных источников конкурентного давления и определения интенсивности каждой из конкурентных сил. Для этого используется модель пяти конкурентных сил Майкла Портера.
По итогам работы 2013 года Государственным предприятием "Кыргыз
почтасы" получен общий совокупный доход в сумме 527 889,0 тыс. сом, что
составляет к плану 101,2%, рост к соответствующему периоду 2012 года на 103,
9%. (Таблица 2)
Таблица 2. Анализ выполнения бюджета дохода за 2013г. (тыс. сом)
|
Наименование |
Доходы всего |
% |
в т.ч. тарифный доход |
% |
||||
|
|
план |
Факт |
к плану |
к 2012г |
План |
Факт |
к плану |
к 2013г |
|
Ошский ПФ |
118454,9 |
121037 |
102,1% |
104,9% |
118454,9 |
120897,5 |
102,1% |
104,8% |
|
в т.ч.: Баткенская обл. |
34486,8 |
35312,3 |
102,4% |
105,5% |
34486,8 |
35312,3 |
102,4% |
105,5% |
|
Ошская обл. |
83968,1 |
85724,8 |
102,0% |
104,7% |
83968,1 |
85585,2 |
101,9% |
104,6% |
|
Джалал-Абадский Пф |
62629,0 |
64151,3 |
102,4% |
102,8% |
62629,0 |
64151,3 |
102,4% |
103,5% |
|
Балыкчинский ПФ |
69874,5 |
69508,8 |
99,5% |
101,7% |
69874,5 |
69354,1 |
99,3% |
101,7% |
|
в т.ч.: Нарынская обл. |
30839,4 |
30968,4 |
100,4% |
101,8% |
30839,4 |
30862,9 |
100,1% |
101,7% |
|
Иссык-Кульская обл. |
39035,1 |
38540,4 |
98,7% |
101,6% |
39035,1 |
38491,2 |
98,6% |
101,7% |
|
Чуйский ПФ |
81612,1 |
79721,5 |
97,7% |
97,2% |
81612,1 |
79721,6 |
97,7% |
97,4% |
|
в т.ч.: Таласская обл. |
17822,4 |
16880,7 |
94,7% |
92,9% |
17822,4 |
16880,7 |
94,7% |
92,9% |
|
Чуйская обл. |
63789,7 |
62840,8 |
98,6% |
98,4% |
63789,7 |
62840,9 |
98,5% |
98,6% |
|
Бишкекский почтамт |
127559,1 |
126206,6 |
98,9% |
97,9% |
127559,1 |
126192,7 |
98,9% |
98,0% |
|
ЦМПОЛ |
41259,2 |
43101,3 |
104,5% |
128,1% |
41259,2 |
43095,9 |
104,5% |
128,6% |
|
Головное предприятие |
20557 |
24162,4 |
119,4% |
119,0% |
20557 |
22166,5 |
109,6% |
109,2% |
|
Итого по ГП "КП" |
521945,8 |
527889 |
101,2% |
103,9% |
521945,8 |
525579,5 |
100,8% |
103,7% |
Выполнение плана доходов обеспечили не все филиалы. Не выполнение
произошло в Балыкчинском, Чуйском филиалах и Бишкекском почтамте, которое
произошло в связи с частичным переходом пенсионеров и получателей пособий на
обслуживание в коммерческие банки. Доходы за доставку и выплату пенсий и пособий
входит в финансовые услуги. (Таблица 3).
Таблица 3. Анализ выполнения бюджета доходов по услугам (тыс. сом)
|
Наименование статей |
2012 |
2013г. |
Выполнение |
||||
|
|
|
|
% |
в абсолют. выраж.+,- |
|||
|
|
Факт |
План |
Факт |
к плану |
к 2012 году |
к плану |
к 2012 году |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Совокупный доход |
508119,3 |
521945,8 |
527889,0 |
101,1% |
103,9% |
5943,2 |
19769,7 |
|
Тарифные доходы |
506897,6 |
521945,8 |
525579,5 |
100,7% |
103,7% |
3633,7 |
18681,9 |
|
Почтовые услуги |
91156,1 |
92128,4 |
91234,8 |
99,0% |
100,1% |
-893,6 |
78,7 |
|
Финансовые услуги |
366335,5 |
379005,5 |
376199,4 |
99,3% |
102,7% |
-2806,1 |
9863,9 |
|
Услуги по реализации товаров |
35185,0 |
36590,7 |
38826,8 |
106,1% |
110,4% |
2236,1 |
3641,8 |
|
Доходы за международный обмен |
14221,0 |
14221,2 |
19318,5 |
135,8% |
135,8% |
5097,3 |
5097,5 |
|
Неоперационные доходы |
1221,7 |
0,0 |
2309,5 |
|
189,0% |
2309,5 |
1087,8 |
План тарифного дохода выполнен на 100,8%, прирост дохода составил 3927,3 тыс. сом. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года прирост дохода составил 103,9% или на 18681,9 тыс. сом. Увеличение произошло в основном за счет международного обмена.
По итогам 2013 года расходы ГП "Кыргыз почтасы" составили 524867,1 тыс. сом, что составляет к плану 100,3 %. Темп роста составил 104,9 % или на 24585,4 тыс. сом больше чем в 2012 г., это связано с увеличением заработной платы производственному персоналу на 15% и с увеличением расходов по международному обмену. Увеличение произошло в связи с тем, что увеличились и доходы по международному обмену (Таблица 4).
Таблица 4. Выполнение бюджета расходов (тыс. сом)
|
Наименование статей |
Итого по ГП "Кыргыз почтасы" |
||||
|
|
2012 |
2013 |
% выполн. |
% роста к 2012г. |
|
|
|
Факт |
План |
Факт |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
ВСЕГО расходов |
498547,0 |
524680,2 |
526338,2 |
100,3 |
105,6 |
|
Расходы на ФОТ |
318130,8 |
344473,2 |
333771,9 |
94,0 |
101,8 |
|
Расходы на отчисления в Соцфонд |
50334,6 |
59257,2 |
57026,9 |
96,2 |
113,3 |
|
Расходы на сырье и материалы |
10990,6 |
20345,4 |
12787,0 |
62,8 |
116,3 |
|
Командировочные расходы |
5644,5 |
4424,6 |
3769,8 |
85,2 |
66,8 |
|
Расходы банковских услуг |
7490,5 |
6731,4 |
8408,1 |
124,9 |
112,3 |
|
Расходы по перевозке и доставке почты |
29474,2 |
36105,6 |
35454,7 |
98,2 |
120,3 |
|
Расходы на аренду помещений |
767,8 |
745,5 |
926,4 |
120,7 |
|
|
Расходы на амортизацию и износ |
10029,6 |
8694,8 |
10387,4 |
119,5 |
103,6 |
|
Расходы на текущий ремонт |
8405,2 |
6069,5 |
7241,1 |
119,3 |
86,2 |
|
Расходы служебного автотранспорта |
2853,4 |
2654,7 |
2680,7 |
101,0 |
93,9 |
|
Расходы на услуги связи |
7850,7 |
6549,8 |
7778,7 |
118,8 |
99,1 |
|
Расходы на коммунальные услуги |
10022,6 |
9120,6 |
9726,6 |
106,6 |
97,0 |
|
Расходы по налогам |
5318,9 |
4898,0 |
4827,6 |
98,6 |
90,8 |
|
Прочие производственные расходы |
13143,8 |
10030,7 |
11665,3 |
116,3 |
88,8 |
|
Расходы по международному обмену |
4113,5 |
3800,0 |
13095,3 |
344,6 |
318,3 |
|
Не операционные расходы |
1132,6 |
41,6 |
1471,0 |
3536,0 |
129,9 |
|
Выплаты из ФМП через заработную плату |
12843,8 |
737,6 |
833,0 |
112,9 |
6,5 |
|
Прочие расходы периода |
0,0 |
0,0 |
4486,7 |
|
|
Прибыль ГП "Кыргыз почтасы" до налогов за 2013 год составила 1 550,9 тыс. сом. Прибыль от операционной деятельности составила 712,9 тыс. сом. Прибыль от не операционной деятельности составила 838,0 тыс. сом. (Таблица 5).
Дебиторская задолженность за 2013 год составила 80 447,0 тыс. сом, из
которых 10 884,2 тыс. сом просроченная, свыше года и 24 454,5 тыс. сом
безнадежная задолженность (см. таблица 6).
Таблица 5. Выполнение бюджета доходов и расходов (тыс. сом)
|
Наименование показателей |
2012 |
Прогноз 2013г |
Факт 2013г |
% выполнения |
% роста |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Основная операционная деятельность |
|
|
|
|
|
|
Операционные доходы |
506898 |
521945,8 |
525580 |
100,7 |
103,7 |
|
Операционные расходы |
502444 |
524680,2 |
524867 |
100,0 |
104,5 |
|
Прибыль (убыток) от операционной деятельности |
4454 |
-2734,4 |
713 |
|
16 |
|
Доходы и расходы от неоперационной деятельности |
|
|
|
|
|
|
Расходы по процентам |
|
|
|
|
|
|
Доходы (убытки) от курсовых разниц |
|
|
|
|
|
|
Прочие неоперационные дох. и расходы |
1221 |
|
838 |
|
|
|
Итого доходы и расходы от неоперационной деятельности |
1221 |
|
838 |
|
|
|
Прибыль (убыток) до вычета налогов |
5675 |
|
1551 |
|
|
|
Расходы по налогу на прибыль |
567 |
|
706 |
|
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
5108 |
|
845 |
|
|
|
Ожидаемые корректировки по итогам 2013 года (резерв по обесценению активов, резерв по безнадежной дебиторской задолженности) (сумма предварительная) |
|
|
|
|
|
|
Чистый убыток после корректировок |
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность по сравнению с 2012г. уменьшилась на 47% или на 71 144,0 тыс. сом.
Основная доля дебиторской задолженности "Прочие
организации" приходится на Центральный аппарат и на Чуйский почтовый
филиал. Кредиторская задолженность за 2013 год составила 223 181,0 тыс. сом.
(Таблица 7)
Таблица 6. Анализ дебиторской задолженности по ГП "Кыргыз почтасы" (тыс. сом)
|
На состояние |
Всего |
Дебиторская задолженность |
||||||
|
|
|
Респуб. бюджет |
Област. бюджет |
Местный бюджет |
Физические лица |
трафик (ЦА) |
Прочие организации |
Интернет |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
2012г. |
151591,0 |
80,0 |
0,0 |
20,0 |
939,0 |
0,00 |
150552,0 |
0,00 |
|
2013г. |
80447,0 |
352,1 |
0,0 |
176,0 |
872,7 |
0,00 |
79046,2 |
0,00 |
|
Откл. (+-) |
-71144,0 |
272,1 |
0,0 |
156,0 |
-66,3 |
0,00 |
-71505,8 |
0,00 |
|
Темп роста % |
53,0 |
440,1 |
0,0 |
880,0 |
92,9 |
0,00 |
52,50 |
0,00 |
Таблица 7. Анализ кредиторской задолженности по ГП "Кыргыз почтасы" на 2013г. в сравнении с 2012г. (тыс. сом)
|
Задолженность |
ВСЕГО |
Поставщики |
Оплата труда |
Соц. Фонд |
Бюджет |
Авансы |
Прочие |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
2012г. |
296271 |
18374 |
13932 |
8257 |
7174 |
4560 |
243974 |
|
2013г. |
223181 |
27239 |
17671 |
7431 |
4701 |
27093 |
139046 |
|
Откл. (+-) |
-29970 |
8865 |
3739 |
-826 |
-2473 |
22533 |
-104928 |
|
Темп роста % |
75,3 |
148,2 |
126,8 |
90,0 |
65,5 |
594,1 |
57,0 |