Банк России открывает счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств.
Порядок заключения договора банковского счета и его условия установлены Гражданским кодексом Российской Федерации. Статьей 845 ГК РФ предусмотрено, что по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1); банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п. 2). При этом банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3).
Центральный банк России издал Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. № 222-П. Названное Положение регулирует в том числе и порядок расчетов чеками.
Расчеты векселем регулирует несколько законодательных актов. Прежде всего назовем Федеральный закон от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» Собрание законодательства РФ, 17.03.1997, № 11, ст. 1238. Статья 1 названного Закона устанавливает, что в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Конвенции от 7 июня 1930 г., устанавливающей единообразный закон о переводном и простом векселе, на территории Российской Федерации применяется Постановление Центрального исполнительного комитета и Совета народных комиссаров СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР. 1937. № 52. Ст. 221).
Основные положения о векселях содержит гл. 42 ГК РФ «Заем и кредит». Согласно ст. 815 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе; с момента выдачи векселя правила названного параграфа могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе.
Банк России осуществляет другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике Мотохин А.М. Валютный контроль операций перераспределения денежных средств. // Международные банковские операции. № 4. 2013. С. 17..
Банк России выпускает в обращение памятные монеты в связи с юбилейными датами, знаменательными событиями истории и современности, акциями по защите окружающей среды, другими событиями общественной жизни, а также инвестиционные монеты из драгоценных металлов - безотносительно к памятной (юбилейной) тематике.
Официальные сообщения Банка России о выпуске в обращение памятных и инвестиционных монет размещаются в средствах массовой информации и на странице Банка России в сети Интернет, в которых указываются каталожные номера, номиналы и наименования монет, виды и содержание в них химически чистых драгоценных металлов, пробы сплавов, качество чеканки, а также сообщается о геометрических размерах и тиражах выпускаемых в обращение монет, приводятся описания их внешнего оформления.
В ст. 47 закона о ЦБ определяется перечень активов, которые могут выступать обеспечением кредитов Банка России: золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; иностранная валюта; векселя, номинированные в российской или иностранной валюте; государственные ценные. Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются Советом директоров.
Помимо перечисленных видов обеспечения (золота, других драгоценных металлов, иностранной валюты, векселей, государственных ценных бумаг, поручительств и банковских гарантий) обеспечением кредитов Банка России могут по решению Совета директоров Банка России выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии Яковенко А.С. Идентификация клиентов: новые требования закона и регулятора. // Внутренний контроль в кредитной организации. № 3. 2014. С. 21..
В соответствии с ч. 1 ст.48 закона о ЦБ предусмотрено право Банка России на осуществление банковских операций по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.
Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.
Согласно действующему законодательству Банк России может осуществлять все банковские операции предусмотренные ст.5 Закона о банках.
Осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, а также с физическими лицами Банк России может лишь в тех регионах, где отсутствуют кредитные организации.
Пункт 2 ст. 155 Бюджетного кодекса устанавливает, что Центральный банк Российской Федерации обслуживает счета бюджетов Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 26.12.2014, с изм. от 08.03.2015) // Собрание законодательства РФ, 03.08.1998, № 31, ст. 3823.
Открытие органам государственной власти субъектов РФ или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов РФ, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов РФ, в учреждениях ЦБ РФ или кредитных организациях (филиалах), регламентирует Указание ЦБ России от 28 июня 2004 г. № 1459-У.
Закон о ЦБ устанавливает для Банка России ряд запретов (ограничений), вызванных необходимостью достижения целей, предусмотренных ст. 3 Федерального закона. Перечень запретов является исчерпывающим (закрытым).
Запрет Банку России совершать банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, а также с физическими лицами (за исключением случаев, предусмотренных ст. 48 настоящего Федерального закона) связано с тем, что банковские операции с названными лицами призваны осуществлять кредитные организации, для которых данные сделки относятся к основному виду их деятельности.
Банк России вправе участвовать в капиталах или являться членом коммерческих (в том числе кредитных) или некоммерческих организаций, если они обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих Солдатова В.И., Сапожникова Ю.В. Комментарий к Федеральному закону от 10 июля2002 г. № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банк России). М., 2011..
Данное правило не распространяется на участие Банка России в капиталах Сберегательного банка РФ, Банка внешней торговли, а также в капиталах кредитных организаций, созданных на территориях иностранных государств (например, Коммерческого банка для Северной Европы - Евробанка, Донау-банка АГ, Вена; Ист-Вест Юнайтед банка, Люксембург; Париж; Ост-Вест Хандельсбанка АГ, Франкфурт-на-Майне).
Кроме того, Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств.
Банк России может осуществлять операции с недвижимостью только в случаях, если это связано с обеспечением деятельности Банка России и его организаций. Это ограничение связано с тем, что систематическое осуществление операций с недвижимостью является основным видом деятельности специализированных (риелторских) коммерческих организаций.
В соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 46 Закона Банк России вправе предоставлять кредиты на срок не более одного года. Решение о пролонгации предоставленного кредита может быть принято исключительно Советом директоров Банка России Яковенко А.С. Идентификация клиентов: новые требования закона и регулятора. // Внутренний контроль в кредитной организации. № 3. 2014. С. 21..С. 64..
2.2 Основания и виды ответственность Банка России
Закон о ЦБ предусматривает, что конкретные основания, а также виды ответственности Банка России и его служащих предусмотрены в ряде федеральных законов.
Прежде всего, необходимо обратиться к ст. 21 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в соответствии с которой решения и действия (бездействие) Банка России или его должностных лиц могут быть обжалованы кредитной организацией в суд или арбитражный суд в порядке, установленном федеральными законами.
Кредитная организация вправе обращаться в Банк России с запросами и заявлениями в связи с решениями и действиями (бездействием) Банка России, на которые Банк России обязан в месячный срок дать ответ по существу затрагиваемых в них вопросов.
Вопросы ответственности Банка России регламентируются также нормами ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Статья 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» предусматривает, что кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
В этой норме закреплен правовой режим банковской тайны, а также определены виды сведений, составляющих данный вид тайны, - сведения о банковских счетах и вкладах, об операциях по данным счетам и вкладам.
Из нормы ч. 1 ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» вытекает, что к субъектам, обязанным обеспечивать правовой режим банковской тайны, относятся не только кредитные организации и Банк России, но и организации, осуществляющие функции по обязательному страхованию вкладов. Речь идет об Агентстве по страхованию вкладов, образованном в соответствии с Законом о страховании вкладов в банках Ерин С.А. Виды мер правового принуждения, применяемых Банком России к кредитным организациям. // Финансовое право. № 4. 2013. С. 213..
В статье 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» также установлена обязанность служащих кредитной организации хранить тайну как об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, так и об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Представляется, что возможность установления кредитной организацией такого рода «иных сведений» не вполне согласуется с положениями ст. 9 Федерального закона «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» Собрание законодательства РФ, 31.07.2006, N 31 (1 ч.), ст. 3448, согласно которым ограничение доступа к информации устанавливается только федеральными законами. Поэтому вряд ли можно признать возможным отнесение кредитной организацией к банковской тайне иных сведений, нежели установленных в норме ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и п. 1 ст. 857 ГК РФ.
Помимо ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» правовой режим банковской тайны регламентируется также ст. 857 ГК РФ, в соответствии с которой банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.
В связи с этим отметим, что согласно правовой позиции Конституционного Суда России (п. 3 мотивировочной части Постановления от 14 мая 2003 г. № 8-П) по смыслу Конституции РФ институт банковской тайны по своей природе и назначению имеет публично-частный характер и направлен на обеспечение условий для эффективного функционирования банковской системы и гражданского оборота, основанного на свободе его участников; одновременно данный институт гарантирует основные права граждан и защищаемые Конституцией РФ интересы физических и юридических лиц.
Вопросы ответственности Банка России регулируются также нормами Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, № 43, ст. 4190..