Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
«КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» (ФГБОУ ВПО «КубГУ»)
Кафедра гражданского права
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ (ДИПЛОМНАЯ) РАБОТА
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ БАНКА РОССИИ
Работу выполнила
М.К. Шахова
Научный руководитель
Е.М. Дьяченко
Краснодар 2015
Оглавление
Введение
1. Правовое регулирование деятельности банка России
1.1 Банк России как орган регулирования финансовой системой
1.2 Банковские правоотношения, складывающиеся в процессе деятельности Банка России
2. Операции и сделки, как основа деятельности банка России
2.1 Понятие банковской деятельности Банка России
2.2 Основания и виды ответственность Банка России
Заключение
Список использованных источников
Введение
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - системообразующий и центральный орган управления, контроля и надзора в банковской системе России. Он занимает особое место в государственном механизме и рыночной экономике нашей страны. Деятельность ЦБ РФ по регулированию банковской и денежной системы направлена на реализацию социальных и экономических основ конституционного строя Российской Федерации. Полномочия ЦБ РФ по развитию денежной системы, защите и обеспечению устойчивости рубля являются ключевыми для формирования экономики государства, а, следовательно, для реализации прав граждан Российской Федерации на собственность, занятие предпринимательской деятельностью, социальное обеспечение.
Нельзя забывать о том, что в Банк России, включая его структурные подразделения и территориальные учреждения. Банк России регулирует присущими ему государственно-рыночными методами деятельность более чем 1300 коммерческих банков.
Для Банка России характерна двойственность правовой природы; с одной стороны, он представляет собой специфический институт государственного регулирования в денежно-кредитной сфере, с другой стороны - является юридическим лицом, участником гражданско-правового оборота.
Проблемы, связанные с правовым положением ЦБ РФ как субъекта банковской системы РФ, так или иначе нашли отражение в работах многих советских и российских ученых-правоведов, таких как Братко А.Г., Баренбойм П.Д., Белов А.В., Викулин А.В., Гейвандов Я.А., Голиков Ю.С., Горбунова О.Н., Грачева Е.Ю., Ефимова Л.Г., Жданов А.А., Игнатовская И.В., Лафитский В.И., Лучин В.О., Невинский В.В., Тихомиров Ю.А., Тосунян Г.А., Химичева Н.И., Эриашвили Н.Д. и др. За последнее время российской правовой наукой были детально исследованы вопросы правового статуса ЦБ РФ как органа государственной власти, с одной стороны, и юридического лица, с другой, его полномочий в сфере разработки и реализации денежно-кредитной политики, банковского регулирования и надзора.
Цель настоящего исследования состоит в том, чтобы на основе анализа научной литературы, действующего законодательства, судебной и правоприменительной практики комплексно исследовать актуальные вопросы правового статуса Центрального Банка, а так же банковские операции и сделки Банка России.
Для достижения указанной цели поставлены следующие задачи:
- раскрыть правовое положение ЦБ РФ;
- проанализировать особенности ЦБ РФ как юридического лица;
- исследовать банковские правоотношения ЦБ РФ;
- исследовать банковские операции и сделки ЦБ РФ.
Объектом исследования выступают общественные отношения, связанные с деятельностью ЦБ РФ как высшего звена и субъекта банковской системы России, включая банковскую деятельность через операции и сделки Банка России.
Предметом исследования являются правовые нормы, регулирующие правовое положение ЦБ РФ в банковской системе России; доктринальные источники; судебная и правоприменительная практика.
Методы проведенного исследования. Методологическую основу выпускного квалификационного исследования составляет теория познания, ее всеобщий метод материалистической диалектики. В качестве общенаучных методов исследования применялись: исторический, сравнительно-правовой, формально-логический и системный методы научного познания.
Структура и объем. Дипломная работа состоит из введения, двух глав, разбитых на параграфы, заключения и списка литературы.
1. Правовое регулирование деятельности банка России
1.1 Банк России как орган регулирования финансовой системой
С самого момента создания Центрального банка РФ не утихают дискуссии среди ученых-правоведов на предмет его правового статуса. Причина кроется в том, что этот правовой статус характеризуется определенной двойственностью: с одной стороны Центральный банк РФ является юридическом лицом, осуществляет банковские операции, получает прибыль (хотя получение прибыли не является целью его деятельности) и является таким же субъектом банковской системы, равно как и коммерческие банки; с другой стороны. Центральный банк РФ наделен государственно-властными полномочиями, осуществляет нормативное регулирование, надзор за функционированием кредитных организаций и т.д. Обратимся к ст. 1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): «Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления» Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790., то есть законодатель, по сути, напрямую не дает Банку России статуса государственного органа власти, но фразой «независимо от других...» явно указывает на его принадлежность. Причем осуществляемые функции и полномочия скорее относят его к органам государственной власти, нежели к кредитной организации.
Итак, двойственный правовой статус Центрального банка РФ определяет его двойная сущность: Центральный банк РФ - орган государственной власти или Центральный банк РФ как юридическое лицо (какую организационно-правовую форму он имеет) Власов К.А. Особенности правового и имущественного статуса Центрального банка Российской Федерации // Административное и муниципальное право. 2009. № 10. С. 28..
Кроме того, в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков, необходимо говорить о нем как о мегарегуляторе на финансовом рынке России.
Периодически к теме создания мегарегулятора на финансовом рынке обращались некоторые специалисты, правда, в основном на уровне идеи. Серьезные же исследования, в том числе правовые, с освещением различных моделей регулирования и надзора, преимуществ и недостатков каждой из них, не проводились. Отдельные дискуссии в экспертном сообществе не могли создать прочный научный фундамент намечаемых преобразований.
Регулирование и надзор на финансовом рынке должны были обеспечить надежность и устойчивость финансовых институтов, минимизацию системных рисков, здоровую конкурентную среду, защиту прав и законных интересов потребителей.
Передача новых функций Центральному банку Российской Федерации не должна привести к ограничению конституционного принципа его независимости. К сожалению, попытки такого рода стали предприниматься уже на начальной стадии разработки проекта закона. Появилось предложение о введении представителей Правительства Российской Федерации в состав Совета директоров Банка России с правом голоса по вопросам компетенции Федеральной службы по финансовым рынкам. Аргумент прост: поскольку ранее эти вопросы находились в ведении Правительства России Турбанов А.В. Цели создания мегарегулятора на финансовом рынке России // Предпринимательское право. 2013. № 4. С. 2.. Данный аргумент создает серьезный диссонанс, если обратиться к позиции известного специалиста по конституционной экономике П.Д. Баренбойма: «Предстоящее придание Банку России функций мегарегулятора, вероятно, оправданно с точки зрения сегодняшнего момента неспособностью Правительства РФ справиться со своими обязанностями по развитию и регулированию рынков ценных бумаг, страхового рынка и т.д.» Баренбойм П. Независимость центральных банков как основной принцип конституционной экономики // В кн.: Конституционная экономика и антикризисная деятельность центральных банков. М., 2013. С. 47..
Так что, невзирая на название, Центральный банк РФ (Банк России) не является банком в том смысле, в каком это указывается в нормах (примером послужит определение кредитной организации, которая действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России), тем имеет право осуществлять банковские операции, а Банк России тоже осуществляет банковские операции, но без банковской лицензии).
Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В. и Хоменко Е.Г. высказываются о некоей особой организационно-правовой форме юридического лица, неизвестного гражданскому праву, так как данный субъект обладает публично-правовыми компонентами Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. М., 2014. С. 54..
По мнению Братко А.Г., ЦБ РФ не является органом государственной власти, потому что в соответствии со ст. 11 Конституции РФ государственную власть в Российской Федерации осуществляют Президент РФ, Федеральное Собрание (Совет Федерации и Государственная Дума), Правительство РФ, суды РФ. Банк России не включен в этот перечень. Следовательно, его нельзя назвать государственным органом Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России. М., 2001. С. 96..
Теперь посмотрим, имеются ли у ЦБ РФ признаки учреждения или предприятия, или же его правовое положение серьезно отличается от стандартных конструкций ГК РФ. В соответствии со ст. 3 Закона о Банке России получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. Казалось бы, в правовой природе ЦБ РФ найден основной признак некоммерческой организации. Однако это не так. В Законе о Банке России имеется внутреннее противоречие между приведенной выше нормой и нормой ч. 3 ст. 2, где на ЦБ РФ возлагается обязанность осуществлять свои расходы за счет собственных доходов. Следовательно, Банк России не сможет полностью освободить себя от деятельности, направленной на извлечение прибыли. В противном случае он окажется без финансирования и все возложенные на него управленческие задачи окажутся нерешенными. Поэтому придется признать, что Банк России поневоле вынужден зарабатывать средства к существованию, а редакция ст. 3 Закона о Банке России является в лучшем случае неточной. Более того, нельзя не учитывать, что в соответствии со ст. 26 Закона о Банке России 50% прибыли ЦБ РФ должны ежегодно перечисляться в государственный бюджет, т.е. собственник систематически изымает часть прибыли Банка России. Следовательно, основной признак некоммерческой организации отсутствует.
Банк России действительно создан для управления денежно-кредитной системой Российской Федерации. Это характерно для учреждения. Банк России создан государством, которое является его собственником. Оно же, в лице Государственной Думы, назначает председателя этого Банка. Банк России подотчетен Государственной Думе Замотаева Т.Б. Правовой статус Центрального Банка России // Законы России: опыт, анализ, практика. 2013. № 2. С. 49..
В отношении закрепленного за ним имущества по действующему законодательству Банк России обладает следующими правомочиями. Во-первых, он может осуществлять полномочия по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Законом о Банке России. Таким образом, ЦБ РФ обладает специальной, а не общей правоспособностью, что характерно как для унитарных предприятий, так и для учреждений. Во-вторых, в соответствии со ст. 2 Закона о Банке России изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без согласия Банка России не допускается, если иное не предусмотрено федеральным законом. В-третьих, государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральным законом. Эти правомочия не характерны для права оперативного управления. На первый взгляд они более соответствуют праву хозяйственного ведения. Однако следует признать, что правомочия Банка России в отношении, закрепленного за ним имущества в отдельных случаях даже несколько шире, чем это характерно для права хозяйственного ведения. Например, в определенных законом пределах Банк России вправе создавать другие организации и наделять их имуществом (ст. ст. 8, 9, 18 Закона о Банке России) без согласия собственника. Аналогично ст. 18, п. 3 ст. 49 Закона о Банке России предоставляют ЦБ РФ право без согласия собственника осуществлять операции с недвижимостью для обеспечения деятельности Банка России и его организаций. Закон о Банке России не раскрывает все без исключения полномочия Банка России в отношении закрепленного за ним имущества. Например, остается неясным вопрос, вправе ли ЦБ РФ самостоятельно, т.е. без согласия собственника, передавать в аренду находящиеся на его балансе здания. На наш взгляд, в этих случаях следует по аналогии применять общие нормы ГК РФ о праве хозяйственного ведения См. Замотаева Т.Б. Указ. соч. С. 51..
Вывод о том, что Банк России владеет, пользуется и распоряжается имуществом на праве оперативного управления, а все отклонения в его правовом режиме от классической модели права оперативного управления являются его особенностями, также очень напоминает аргумент в виде ссылки на п. 3 ст. 120 ГК РФ. Как представляется, объем правомочий Банка России в отношении закрепленного за ним имущества несколько шире, чем у права хозяйственного ведения, не говоря уже о праве оперативного управления. Поэтому совершенно неважно, чем вызвано указанное расширение правомочий Банка России, главное, что оно уже переросло рамки права оперативного управления. Поэтому отличия правового режима имущества Банка России от права оперативного управления невозможно просто свести к особенностям последнего. Вероятно, перед нами новое вещное право, неизвестное ГК РФ.