Экономическая ситуация изменилась, банки вынуждены менять свои бизнес-модели, и ЦБ, роль которого в финансировании сектора резко выросла, должен учесть эти изменения и, в свою очередь, корректировать регулирование. Модель, которая работала в условиях растущей экономики, не подходит для периода кризиса. Главный фокус развития - интенсификация бизнеса. Модель постоянного экстенсивного роста и расширения бизнеса в силу объективных факторов исчерпала себя, и сегодня банкам необходимо искать резервы для развития внутри себя. Главным целевым показателем для банка становится не масштаб бизнеса, а его эффективность, средствами достижения которой являются совершенствование операционной деятельности и оптимизация бизнес-процессов, снижение издержек и повышение рентабельности бизнеса, совершенствование риск-менеджмента, а также повышение эффективности работы с клиентской базой.
Принятая программа повышения эффективности бизнеса ОАО «УРАЛСИБ», которую он последовательно реализует, позволила сократить расходы в 2014 году на 15% по сравнению с прошлым годом. Работа в этом направлении должна быть продолжена и в следующие периоды. Таким образом, бизнес-модель, предусматривающая экстенсивный рост в ущерб оценке рисков как в периоды экономического бума, так и спада, несет в себе угрозы для устойчивости банка. И мы видим, в какой сложной ситуации оказались ряд нишевых банков, которые еще полгода-год назад показывали лучшие результаты по отрасли, а сейчас вынуждены сокращать масштабы бизнеса и существенно корректировать бизнес-модели. И если в 2012-2013 гг. одним из ключевых тезисов большинства стратегий банков было углубление специализации, то сейчас упор вновь делается на универсальность.
Под влиянием конкуренции и освоения новых сегментов кредитного рынка банк должен стремиться к объективным результатам исследования рынка, прибегая к помощи собственных маркетинговых служб и независимых маркетинговых агентств. В условиях экономического кризиса ОАО «УРАЛСИБ» наращивать долю на рынке розничных вкладов необходимо путем повышения процентных ставок по депозитам и более точечной маркетинговой кампании банка. Тем не менее, как отмечают экономисты, дальнейшая динамика всего сегмента розничных депозитов будет во многом определяться экономической конъюнктурой и стабильностью курса национальной валюты. Полагаем, что финансовая розница в следующие два года не должна расти. Размер розницы должен соответствовать состоянию экономики. Сейчас розничным банкирам надо разобраться с качеством портфеля. Таким образом, в сложившейся ситуации перед каждым коммерческим банком стоят задачи внедрения комплексной программы, обеспечивающей снижение последствий финансовых рисков посредством внедрения в действующую банковскую практику эффективных инструментов антикризисного регулирования сферы кредитования.
Поддержка имиджа банка как активного финансового института должна быть постоянной. Частично решить проблему могут выступления в СМИ руководителей и специалистов банка, их участие в пресс-клубах, круглых столах, научно-практических конференциях. Однако наибольший эффект может дать только хорошо спланированная массированная кампания с привлечением агентств, обладающих опытом работы в области связей с общественностью и необходимыми для этого кадрами. Среди финансовых структур, которые регулярно проводили рекламные кампании, неудачников, ушедших с рынка, в пять раз меньше, чем среди тех, кто устраивал лишь отдельные акции от случая к случаю. Финансисты, первыми в России перенявшие основы западного менеджмента, все еще недооценивают важность проведения кампаний, разработкой которых занимаются рекламно-информационные агентства. Между тем западные компании, работающие на российском рынке, охотно прибегают к их услугам. Они понимают, что сейчас важно не исчезнуть с рынка, даже если нет возможности сохранить бизнес в полном объеме.
Целью деятельности любого коммерческого банка является оптимизация клиентской базы банка при максимальном удовлетворении потребности клиентуры. Наиболее актуальная проблема для банков - привлечение и удержание клиента, главного потребителя услуги и банковского продукта. Также, заметим, что отношение к заемщику в период экономического роста и спада должно быть разным. Часто при ухудшении финансовых условий качество заемщика падает, хотя он все еще способен расплатиться, если реструктурировать кредит. Однако при существующем регулировании любая реструктуризация в пользу заемщика в большинстве случаев автоматически приводит к ухудшению его качества и к увеличению резервов. Банк теряет капитал. Хотя в действительности качество заемщика в случае его рефинансирования улучшается. Позиция банка тоже улучшается: он начинает контролировать большую часть кредиторской задолженности.
Финансовое состояние - обобщающая, комплексная характеристика банка - отражает уровень соблюдения банком в своей деятельности ограничений (минимального размера абсолютной и относительной величины капитала, уровня присущих активам рисков и ликвидности, стоимости приобретения пассивов, общего риска и т.д.).
Как показал анализ во 2-й главе ВКР, финансовое состояние банка ОАО «УРАЛСИБ» оценивается как стабильно хорошее. Способность своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства характеризуется слабой зависимостью от негативных изменений макроэкономической конъюнктуры и идентифицируемых внешних факторов. ОАО «УРАЛСИБ» относится к категории заемщиков с очень высоким уровнем кредитоспособности.
Основное положительное влияние на рэйтинг ОАО «УРАЛСИБ» продолжает оказывать сильные рыночные позиции банка на рынке финансовых услуг и высокий уровень деловой репутации. ОАО «УРАЛСИБ» является одним из крупнейших универсальных банков, обладает широкой сетью продаж и осуществляет операции на федеральном уровне. ОАО «УРАЛСИБ» является системно значимым банком, включенным в ограниченный перечень организаций, поднадзорных Департаменту надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России.
В качестве фактора положительного влияния на финансовое состояние ОАО «УРАЛСИБ» выступает рост объема и достаточности собственного капитала банка. Банк последовательно реализует стратегические планы по наращиванию капитальной базы и увеличению уровня достаточности капитала.
Собственный капитал банка за четвертый квартал 2012 года увеличился на 4,03%, что стало результатом получения субординированного займа на 4 миллиарда рублей. При этом в декабре норматив достаточности капитала банка увеличился более чем на 1 процентный пункт до 15,32%, на 1 января 2014 года. Кроме того, в начале января 2014 года USIB Finance Limited разместил субординированные еврооблигации на 77,3 миллиона долларов (примерно 5 миллиардов рублей по текущему курсу), средства от которых будут выданы ОАО «УРАЛСИБ» в качестве субординированного займа. С учетом проведенных системных мероприятий и наличия стратегических планов по дальнейшему наращиванию капитальной базы, фактор достаточности капитала в среднесрочной перспективе оказывает позитивное влияние на его финансовое состояние и место в рейтингах.
Ещё один положительный фактор, в текущей ситуации оказывает приемлемое состояние ликвидности. Значительный объем высоколиквидных активов (денежные средства, корреспондентские счета, кредиты банкам и не переданные в РЕПО облигации) и их положительная динамика снижает риски потери ликвидности у банка. Значения нормативов ликвидности находятся на высоком уровне. На 1 января 2014 года норматив Н2 равнялся 50,02% а Н3 - 69,17%. В целом ОАО «УРАЛСИБ» придерживается консервативной стратегии управлением ликвидностью, а объем ликвидных активов соответствует масштабам бизнеса банка, что является фактором поддержки рейтинга. Риск потери ликвидности у банка в краткосрочной и среднесрочной перспективе следует оценить как невысокий.
Основную долю пассивов банка занимают привлеченные средства, что отражает основные особенности функционирования банка как кредитной организации. По результатам анализа пассивов ОАО «УРАЛСИБ» было выявлено, что соотношение собственных и привлеченных средств представлено следующим образом: 88% - привлеченные средства, 11% - собственные средства. Это соотношение не является оптимальным. Таким образом, можно дать рекомендации руководству банка оптимизировать соотношение собственных и привлеченных средств путем увеличения собственных средств банка.
Определенное негативное влияние на финансовое состояние Банка оказывает короткая балансовая валютная позиция банка. В частности, при отрицательной валютной переоценке в 3 млрд руб. доход от операций с производными финансовыми инструментами составил 2,4 млрд руб. Остальную отрицательную переоценку перекрывает доход от восстановления резервов в сумме 2,9 млрд руб. Данная ситуация с переоценкой активов и пассивов в иностранной валюте в IV кв. 2013 - I кв. 2014 характерна для большинства участников рынка, и, по нашему мнению, она не окажет серьезного негативного влияния на устойчивость банка в среднесрочной перспективе.
Неблагоприятное влияние на финансовое состояние ОАО «УРАЛСИБ» продолжает оказывать фактор повышенного уровня просроченной задолженности в структуре ссудного портфеля. На 1 января 2014 года доля просроченной задолженности по выданным кредитам, согласно российской отчетности, составляла 9%. При этом по ряду направлений уровень просроченной задолженности в структуре ссудного портфеля - существенно ниже среднего по рынку.
В качестве фактора риска выступает высокая вероятность заметного ухудшения состояния банковской системы России. Из-за кризисных явлений в экономике и радикального ослабления рубля уровень рыночных и кредитных рисков повсеместно вырос, кроме того, в декабре наблюдались отток вкладчиков, а также проблемы с ликвидностью у значительного числа банков. ОАО «УРАЛСИБ» в сложный период продемонстрировал неплохую устойчивость к кризисным явлениям благодаря проведению низкорисковой кредитной политики и высокому уровню доверия со стороны клиентов. При этом вероятное дальнейшее фронтальное ухудшение платежной дисциплины российских заемщиков, а также масштабное ухудшение состояния банковской системы России может в краткосрочной и среднесрочной перспективе сказаться на финансовых показателях рейтингуемого банка.
При усилении не только внешних, но и системных рисков (кредитного, риска ликвидности, валютного, процентного) совокупные активы банковской системы продолжают расти и даже с ускорением. При этом драйверами роста в части ресурсной базы стали средства, предоставляемые ЦБ, а в части активов кредиты, выданные госбанками корпоративным клиентам. Причем растет кредитование крупных клиентов, о чем свидетельствуют рост концентрации кредитных рисков (норматив Н7) и сокращение совокупной задолженности предприятий малого и среднего бизнеса. Но повышенный спрос крупных компаний вызван «санкционными» факторами, а не улучшением делового или инвестиционного климата.
В целях дальнейшего динамичного развития банка и успешного выполнения возложенных на него задач, руководству кредитной организации необходимо уделять особое внимание следующим направлениям деятельности:
повышению качества кредитной работы;
эффективности работы с проблемными активами;
росту доходности операций банка;
оптимизации расходов;
наращиванию клиентской базы и увеличению привлеченных средств клиентов;
управлению рисками;
совершенствованию работы с персоналом.
Данные меры должны привести к полному сохранению управляемости ОАО «УРАЛСИБ» и условий для устойчивого функционирования в условиях кризиса.
В условиях финансового кризиса коммерческие банки могут продолжать свою деятельность за счет усиления узкой специализации, поиска ниши, индивидуального подхода к обслуживанию клиентов, диверсификации источников получения дохода, снижения издержек и повышения эффективности своей деятельности. Выживаемость банка непосредственно связана с наличием у него конкурентных преимуществ.
Для улучшения финансового состояния банку ОАО «УРАЛСИБ» необходимо совершенствовать управление активами и пассивами, развивать внутреннюю организационную структуру и систему клиентского обслуживания, производить улучшение и оптимизацию работы финансово-аналитической службы.
Экономическая эффективность деятельности коммерческого банка основывается в современных условиях на наличии удачной рыночной стратегии, максимально полного и эффективного использования финансовых ресурсов, минимизации комплекса рисков.
В современных условиях в системе банковского менеджмента кредитной организации ОАО «УРАЛСИБ» необходимо совершенствовать следующие организационно-функциональные базовые элементы:
подразделения, формирующие аналитическую отчетность,
проводящие анализ эффективности деятельности активно-пассивных операций банка; подготавливающие общие бюджеты и бюджеты направлений; формирующие пакеты предложений для принятия решений по установлению основных целевых пропорций и нормативов основными комитетами банка;
подразделения, проводящие активно-пассивные операции банка;
основные комитеты банка (бюджетный, кредитный, управления активами и пассивами), правления банка.
Данные элементы структуры определяют принципы позиционирования банка на финансовом рынке, вносят необходимые уточнения в стратегии и тактику позиционирования на рынке.
Одним из основных направлений, позволяющим оптимизировать управление ресурсами ОАО «УРАЛСИБ» является применение методики имитационного моделирования и оптимизации баланса. Данная методика состоит из следующих структурных элементов:
постановки и решения задач оптимального планирования, разработки программ привлечения и размещения ресурсов на плановый период, обоснование перспективной ценовой политики банка, формирования финансовых планов;
формирование платежного календаря по видам срочных привлеченных и размещенных ресурсов (кредиты, срочные вклады физических лиц, векселя и т.д.);
проведение анализа влияния вариантов распределения свободных средств на уровень прибыльности банка;
оценка экономической целесообразности отдельных управленческих решений, принимаемых службами банка, с точки зрения управления ресурсами;
исследование ликвидности баланса в ближайшей и отдаленной перспективе, прогноз объема ликвидного портфеля.
Минимальный уровень ставок задается границей себестоимости и тесно коррелируется с внутренней трансфертной ценой, задаваемой уровнями доходности по финансовым ресурсам с различными сроками использования, на доступных банку секторах финансового рынка.
Таким образом, при формировании пассива ОАО «УРАЛСИБ» необходимо учитывать сочетаемость привлекаемых и используемых на различных сегментах рынка ресурсов по следующим параметрам:
сочетание сроков привлечения и размещения средств;
корреляцию уровней риска при размещении ресурсов и вероятности отзыва ресурсов, как при спокойном состоянии рынка, так и при неожиданных системных явлениях;
возможность рентабельного управления привлекаемыми ресурсами.
Управление активами, имеющими своей основой срочные пассивы, предполагает формирование диверсифицированного портфеля финансовых инструментов. При формировании заемных платных и срочных пассивов необходимо учитывать окупаемость привлекаемых ресурсов.
Пропорции распределения средств между секторами рынка, определяется исходя из следующих параметров:
сочетания риска и устойчивой доходности на каждом из сегментов;
диверсификации банковского портфеля;
соответствия вариантов распределения принципам банковской стратегии;
повышения эффективности использования собственных и заемных средств;
увеличение устойчивости и ликвидности.
Действенным направлением совершенствования деятельности ОАО «УРАЛСИБ» является решение оперативных задачи по управлению собственными валютными активами:
максимизация доходности;
получение дополнительных преимуществ от размещения средств на депозитные счета в кредитных организациях;
диверсификация активов.
Для развития существующего бизнеса ОАО «УРАЛСИБ» и увеличения объемов средств, оборачиваемых через банк необходимо создание системы контроля и оперативной оценки рентабельности операций, гибкой и эффективной инфраструктуры, включающей наличие работающего счета самого банка, пакета документов и процедуры обслуживания клиентов банка по каждому финансовому инструменту.