Дипломная работа: Анализ активов банка и предложения по совершенствованию их структуры

-качество работы модели статистического скоринга может быть проверено до начала его использования. Применение модели к тестовой выборке по кредитам, исход по которым уже известен, позволит оценить точность оценок, получаемых с ее помощью;

-скоринг позволяет учитывать сравнительную значимость различных параметров заемщика для его кредитоспособности. Из готовой скоринговой карты сразу же становится ясно, в какой степени различные факторы влияют на оценку кредитного риска заемщиков;

-скоринг позволяет снизить временные издержки на взыскание просроченной задолженности. Скоринг взысканий позволяет определить вероятность задержки очередного платежа, что способствует выбору более эффективных методов работы с просроченной задолженностью.

Представим анализ недостатков методов управления кредитными операциями АО "ОТП банк". С этой целью воспользуемся данными табл. 15.

Таблица 15 - Анализ недостатков методов управления кредитными операциями АО "ОТП банк"

С целью устранения недостатков методов управления кредитными операциями АО "ОТП банк" необходимо разработать отдельные направления совершенствования управления ими.

3.3 Рекомендации по улучшению структуры банковских активов

С целью совершенствования управления активными операциями предложим ряд мероприятий:

1. Наряду со страхованием жизни заемщика необходимо внедрить процедуру страхования потери источника дохода. АО "ОТП Банк" необходимо осуществлять мониторинг оценки залогового обеспечения. В этом случае в результате проведенной оценки устанавливается величина рыночной стоимости залога не только на дату оценки, а определяется модель формирования этой стоимости -- в зависимости от влияющих на нее факторов. Необходимо осуществлять пересмотр лимитов кредитования в зависимости от экономической обстановки в стране (не менее 1 раза в месяц).

2. Предлагается предоставлять кредиты наличными по системе "Кредиты на дому. Деньги с доставкой". Позвонив по телефону в офис банка, клиент вызывает эксперта по кредитам на дом.

Далее все проходит по той же схеме: предоставление документов, краткое собеседование, и отправка заявки. В случае одобрения которой клиент получает деньги, не выходя из дома. Предлагая такую услугу, банк решает сразу две проблемы.

Во-первых, таким образом, они увеличивают число лояльных клиентов за счет тех, кто, по какой-либо причине не может или не желает ехать в офис.

Во-вторых, таким образом, банк дополнительно страхуется от риска мошенничества.

Приехав на дом, сотрудник банка удостоверяется в том, что клиент проживает по указанному адресу, и оценивает его платежеспособность по обстановке в квартире.

Реализация данного мероприятия позволит снизить уровень просроченной задолженности по кредитам и минимизировать риск перехода ее в безнадежную задолженность.

2. При выдаче кредита наличными должна вводиться детальная проверка платежеспособности заемщика.

Сумма займа для физических лиц будет ограничена 1000 тыс. руб., а для юридических лиц и предпринимателей 3000 тыс. руб.

Платежеспособность заемщика - физического лица предлагается определять следующим образом:

Р = Дч * K * t, (1)

где: Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

K - коэффициент в зависимости от величины Дч;

K = 0,5 при Дч в эквиваленте до 1 500 долларов США (включительно);

K = 0,7 при Дч в эквиваленте свыше 1 500 долларов США;

t - срок займа (в мес.).

Если в течение предполагаемого срока займа заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность предлагается определять следующим образом:

Р = Дч1 * К1* t1 + Дч2 * К2,* t2, (2)

где: Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 - период заимствования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ “О трудовых пенсиях в Российской Федерации”);

t2 - период заимствования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.

Месяц вступления заемщика в пенсионный возраст необходимо относить к трудоспособному периоду.

Максимальный размер предоставляемого займа (SP) определяется исходя из платежеспособности заемщика.

Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину займа для Заемщика следующим образом.

Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности Заемщика (Р), то максимальный размер займа (Sо) определяется исходя из совокупного обеспечения:

Если совокупное обеспечение (О) больше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер займа (Sо) определяется на основе платежеспособности заемщика.

С целью прогнозирования возможности реализации мероприятия выполним анализ среднемесячного дохода и возраста заемщиков за три предыдущих года: 2012-2014 гг. (таблица 16).

Таблица 16 - Анализ среднемесячного дохода и возраста заемщиков за 2012-2014 гг.

Как показывают данные таблицы 16 - среднемесячный доход заемщика в базовом 2014 году составил 32000 руб., а средний возраст заемщика составил 38 лет. Таким образом, заемщики находятся в трудоспособном возрасте и в течение предполагаемого срока займа не вступят в пенсионный возраст.

Рассмотрим расчет суммы кредита, предоставляемого на следующих условиях:

а) срок заимствования - 5 лет;

б) среднемесячный чистый доход заемщика - 32000 руб.;

в) платежеспособность первого поручителя (Р1) - 1400000 руб.;

г) платежеспособность второго поручителя (Р2) - 1350000 руб.;

д) оценочная стоимость залога с учетом поправочного коэффициента (Оз) - 350000 руб.

Платежеспособность заемщика определяем по формуле:

Р = 32000 руб. х 0,5 х 60 мес. = 960000 руб.

Определяем размер совокупного обеспечения:

О = Р1 + Р2 + Оз = 3100000 руб.

В результате, совокупное обеспечение больше величины платежеспособности заемщика, поэтому максимальный размер займа (Sо) определяется на основе платежеспособности заемщика.

В процессе оценки возможной эффективности предложенных мероприятий был использован метод экспертного опроса.

Как было установлено на этапе выявления проблем деятельности АО "ОТП банк" - в 2014 году снижение уровня просроченной задолженности достигнуто не за счет улучшения ее качества, а за счет проведения реструктуризации задолженности. В результате доля реструктурированной задолженности по кредитам выросла за 2014-2015 гг. с 1,3% до 22,7%. Поэтому на основе применения экспертного метода выполним оценку снижения уровня безнадежных ссуд юридических лиц при внедрении предлагаемой методики оценки потенциального заемщика (таблица 17).

Определить число экспертов можно по формуле:

n = 0,5 х (0,33 / b + 5),(5)

где n - число экспертов;

b - ошибка результата экспертного анализа.

Примем ошибку не более 3%, тогда:

n = 0,5 х (0,33/0,03 + 5) = 8 экспертов.

В качестве экспертов выступило руководство банка.

Таблица 17 - Оценка снижения уровня безнадежных ссуд юридических лиц при внедрении предлагаемой методики оценки потенциального заемщика

Как показывают данные таблицы 17 - на конец 2014 года безнадежная ссудная задолженность физических лиц составляла сумму, равную 901192 тыс. руб. При реализации предлагаемых мероприятий удастся обеспечить резерв снижения ссудной задолженности V категории в размере 901192 х 0,06375 = 57451 тыс. руб. Примем допущение, что указанная ссудная задолженность будет преобразована в задолженность I категории (таблица 18).

Таблица 18 - Классификация кредитов по категориям качества после реализации мероприятий, тыс. руб.

На основе данных таблицы 18 представим структуру задолженности по категориям качества (таблица 19).

Таблица 19 - Классификация кредитов по категориям качества после реализации мероприятий, %