Во-первых, отсутствует аналитический инструментарий, позволяющий оценивать динамику развития страхового рынка, особенно сегмента добровольного страхования, в зависимости от уровня экономического развития страны, обеспечивать необходимой информационно-аналитической базой процесс формирования, принятия и корректировки стратегии.
Во-вторых, уравнительный подход при формировании показателей развития страховых компаний, а также отсутствие экономической мотивации страховщиков, которая служила бы решению национальных задач и обеспечивала рост страхового рынка.
В-третьих, отсутствует единый порядок осуществления государственного стратегического планирования развития страхового рынка, согласованность основных элементов его системы по целям, задачам и мероприятиям. Более того, отсутствует скоординированность на практике не только процессов разработки программ развития, но и их реализации, в том числе внесения корректив в случае изменения внешней среды.
Изложенные проблемы и недостатки государственного регулирования страхового рынка Республики Беларусь предопределили направления повышения его качества, одним из которых является разработка научно-практических рекомендаций, позволяющих обосновать целевые ориентиры развития страхового рынка, повысить эффективность и результативность процесса разработки мероприятий и последующей их реализации.
2. Развитие системы социального страхования в мире и Республике Беларусь
2.1 Финансирование социальных проблем и роль страхования в этом процессе (медицинское и пенсионное страхование)
В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего денежные средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые взносы [12, с. 23].
Вследствие такого перераспределения ресурсов предпринимательская деятельность и развитие общества в целом приобретает стабильность благодаря возможности восстановить утраченное за счет страхового фонда в результате страховых событий. Страхование придает дополнительный стимул экономическому развитию, поскольку сокращает отчисления граждан и предприятий в свои резервные фонды на ликвидацию последствий неблагоприятных событий (создание резервов) и заменяет их меньшими по сумме страховыми взносами, а освободившиеся при этом средства направляются в экономику.
В личной жизни страхование позволяет избежать чрезвычайных расходов на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций, лечение в случае болезни и сохранить прежний уровень дохода при утрате трудоспособности за счет небольших, по сравнению с убытками, страховых взносов в страховой фонд.
Особенно велика роль социального страхования. Социальное страхование - это механизм реализации социальной политики государства и способ ее финансирования. Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками: социальное регулирование и собственно страхование. Принцип социального регулирования заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, а страхование является механизмом финансового обеспечения поставленных социальных целей. В процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятельную систему финансового обеспечения общественных потребностей в медицинской помощи и поддержке нетрудоспособных граждан, основанную на перераспределении национального дохода. Эта система отлична как от коммерческого страхования, так и от распределительной системы социальной защиты [30, с. 44].
Мировая практика не придумала более доступного способа защиты экономических интересов субъектов хозяйствования, чем страхование. Главный мотив страхования - это человеческая жизнь.
В экономическом аспекте страхование обозначает систему экономических отношений по поводу образования децентрализованных и централизованных резервов материальных и денежных средств, необходимых для оказания помощи, социального содержания в связи с наступлением определенных событий или возмещения ущерба.
Признаки социального страхования:
* страх проявления риска случайного характера с соответствующими негативными последствиями;
* предсказуемость и повторяемость страховых событий;
* сперва идёт плата за страховую защиту и лишь только потом выплата страхового возмещения;
* между страхователями истраховщиками отношения имеют договорной характер;
* замкнутость и эквивалентность отношений страхователя и страховщика, что означает выплату страхового возмещения при наличии уплаты страхового взноса в соответствии с объемом страховой защиты и договора страхования;
* свобода выбора страховщика страхователями страховой суммы при добровольной форме страхования и объектов страхования [11,с. 136].
Принципы организации социального страхования:
* солидарность - государство, работники и работодатели принимают финансовое участие в страховании, оказывая своими взносами материальную помощь менее обеспеченным;
* личная ответственность - в финансировании страхования участвуют сами работники, размер выплат зависит от их страхового стажа и предварительных взносов работников;
* всеобщность - социальное страхование распространяется на самые широкие круги нуждающихся в нем, что выражается в порядке осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг, а также в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных;
* организационное самоуправление - полномочными представителями работников и работодателей осуществляется руководство органами социального страхования, что укрепляет солидарность страховых сообществ и двух социальных субъектов, делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя формированию демократического сознания населения и социальной стабильности;
* государственное регулирование - законодательное закрепление в области страховой защиты гарантий прав, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств, уровня выплат и качества услуг;
* обязательность - принудительность социального страхования независимо от желания и воли застрахованных и работодателей, что находит выражение в обязательном характере уплаты страховых взносов работниками и работодателями, а также и государством в определенных случаях (из гос. бюджета) [3, с. 104].
Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и его возмещение из специальных денежных фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.
Перераспределение средств страховых фондов имеет строго целевое назначение - возместить материальный ущерб от стихийных бедствий и различного рода случайностей, чтобы обеспечить непрерывность и бесперебойность расширенного воспроизводства, поддержать необходимый экономический уровень страхователей при наступлении непредвиденных неблагоприятных обстоятельств в их жизни.
Социальное страхование является одним из компонентов системы социальной защиты.
Истоки социального страхования тесным образом связаны с движением рабочих за создание материальных условий на случай болезни, безработицы, несчастных случаев во время работы. Первоначальными формами социального страхования стали кассы и общества взаимопомощи.
К задачам социального страхования относятся: формирование денежных фондов, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе; сокращение разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества.
Учитывая особую важность социального страхования, его влияние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечивающие надежной социальной защитой население страны.
Обязательное социальное страхование в Республике Беларусь - часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.
Обязательному государственному социальному страхованию подлежат:
граждане, работающие по трудовым договорам, гражданско-правовым договорам, предметом которых являются оказание услуг, выполнение работ и создание объектов интеллектуальной собственности, у юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и частных нотариусов, а также на основе членства (участия) в юридических лицах любых организационно-правовых форм;
индивидуальные предприниматели, а также частные нотариусы;
осужденные к лишению свободы, привлекаемые к выполнению оплачиваемых работ;
неработающие инвалиды, не достигшие возраста, установленного статьей 11 Закона Республики Беларусь от 17 апреля 1992 года "О пенсионном обеспечении" (ВедамасцiВярхоўнагаСаветаРэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 17, ст.275), получающие ежемесячную страховую выплату, установленную для застрахованных лиц законодательством об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
лица, получающие пособие по временной нетрудоспособности в связи с повреждением здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания в соответствии с законодательством об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний [4].
Основными принципами государственного социального страхования являются:
Ш обязательное участие работодателей и работающих граждан в формировании государственных внебюджетных фондов социального страхования;
Ш распределение средств от трудоспособных граждан к нетрудоспособным, от работающих к неработающим;
Ш гарантированность пенсий, пособий и других выплат в соответствии с законодательством;
Ш равенство граждан Республики Беларусь независимо от социального положения, расовой и национальной принадлежности, пола, языка, рода занятий, места жительства в праве на государственное социальное страхование;
Ш дифференциация условий назначения пенсий, пособий, других выплат по государственному социальному страхованию и их размеров;
Ш участие представителей юридических и физических лиц, уплачивающих взносы на государственное социальное страхование, в управлении государственным социальным страхованием [4].
Организация социального страхования базируется на принципах: всеобщности; универсальности; комплексности; самоуправления; гарантированности пособий, пенсий и других выплат в соответствии с законодательством; равенства граждан в праве на социальное страхование; дифференциации условий и размеров пенсий, пособий и др.
Социальное страхование является основой системы социальной защиты населения, наличие которой характерно практически для всех стран. Уровень этой системы зависит от экономических условий, культурно-исторических особенностей, политической культуры, состояния общественного движения. В период обострения экономических проблем и социальной напряженности необходимость ее расширения становится наиболее значимой и актуальной.
Система социальной защиты призвана улучшать статус экономически и социально слабых слоев населения, создавать им определенную защищенность и безопасность, ограничивая нарушение принципов равенства и равноправия. Важнейшим приоритетом системы является поддержка нетрудоспособных граждан, для которых обособляется часть созданного валового продукта посредством формирования и использования специальных денежных фондов. Строится система на основе многосторонней ответственности государства, негосударственных (включая и частные) структур и общественных объединений.
В реализации государственной политики в области социальной защиты и социального обслуживания, семейной и гендерной политики, социальной поддержки ветеранов и инвалидов, обобщении и распространении опыта работы по социальной поддержке нуждающихся на областном уровне - решающую роль играют Комитеты по труду и социальной защите облисполкомов и Минского горисполкома, региональные структуры Фонда социальной защиты (областные, Минское городское управление, районные, городские и районные в городах отделы Фонда социальной защиты, центры по начислению и выплате пенсий и пособий) [10, с. 202].