Europay International была образована в сентябре 1992 года в результате слияния трех компаний - Eurocard International, Eurocheque International и Eurocheque International Holdings. В капитале компании участвуют финансовые институты 22 стран Европы. Она специализируется на предоставлении участникам платежных услуг по расчетам банковскими картами и еврочеками. Соглашение с MasterCard создало объединенную инфраструктуру, включающую банки, предприятия торговли, банковские автоматы и электронные терминалы.
В 1994 г. карты MasterCard выпускали и обслуживали 21,7 тысяч банков и финансовых организаций во всех частях мира. Так, в Канаде их было 626, в Европе - 7691, в Латинской Америке - 339, 314 в Азии и 96 - в странах Африки. Сегодня количество ассоциированных торговых предприятий и учреждений сервиса, принимающих карты ассоциаций MasterCard и Europay, достигает 12 млн. (в Европе - 3 млн.). Общий годовой объем операций составил в 2007 году 320,6 млрд. долларов, а количество карт в обращении - 227,9 млн. (из них около 100 млн. - карты системы Europay) [28, с.11].
Структура управленческих органов международных карточных ассоциаций определяется масштабами их деятельности. Так, VISA имеет несколько дирекций, каждая из которых отвечает за деятельность ассоциации в определенном районе мира. MasterCard имеет единый совет директоров, но треть мест в нем принадлежит иностранным финансовым институтам. Эта ассоциация располагает представительствами в семи европейских странах. Международные системы активно проводят операции между собой.
Итак, банковские карты занимают серьезное место в мировых платежных системах. При этом платежные схемы с участием карт имеют принципиальные различия.
Банковская карта - это именной платежно-расчетный документ в виде персонифицированной пластинки, выдаваемый банком-эмитентом своим вкладчикам. Карты, выпускаемые эмитентами, различаются и по целям выпуска, и по технологии изготовления, и по технологии расчетов. Это является причиной множественной классификации находящихся в обращении банковских платежных карт.
По материалу, из которого они изготовлены, карты делятся на бумажные (картонные); пластиковые; металлические. В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации владельца часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту [10, с.45].
Карты классифицируют и по способу записи на них информации. Применяются графическая запись; эмбоссирование; штрих-кодирование; кодировка на магнитной полосе; чип (встроенный микропроцессор).
Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически совершенные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позже на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).
Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним - механическое давление [10, с.46].
Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение. Более того, с появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держателя вновь стали наноситься на карту графическим способом с помощью персонализаторов. Современное персонализационное оборудование в течение нескольких минут позволяет также перенести на пластик цветное фотографическое изображение держателя карты и лазерный образец его подписи.
Запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Однако карты со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карт и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.
Изобретение в конце 60-х годов автоматических аппаратов выдачи наличных денег совершило революцию и в карточном бизнесе. Для того, чтобы такими аппаратами могли пользоваться держатели карт, на обратную сторону карты стали наклеивать полоску из магнитной пленки, на которой в закодированном виде записывается номер карты, срок ее действия и ПИН держателя. В некоторых системах на магнитной полосе может записываться также какая-нибудь другая информация.
Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на банковские карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но по прошествии 15-20 лет выяснилось, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Поскольку это является критическим моментом в платежных и банковских системах, основанных на картах, стали изыскиваться более надежные способы записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карты с чипом также очень часто называют смарт-картами или интеллектуальными картами [13, с.134].
Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карты до недавних пор имели ограниченное применение. Причина проста - такая карта на порядок дороже, чем карта с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах возрос в несколько раз и продолжает расти, было принято решение о постепенном переходе на чиповые карты.
По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент, карты делятся на обычные; серебряные (бизнес-карты); золотые; электронные. Обычная карта предназначена для рядового клиента. Это, например, "Classic Visa" и "Mass (Standard) Eurocard/MasterCard". Серебряная карта называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании. Золотая карта предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов. Кроме того, в системах "VISA" и "Europay" есть карты, которые могут использоваться только в банкоматах для получения наличных денег и в электронных терминалах: "Electron Visa", "Cirrus/Maestro". Они действуют в пределах остатка на счете, по ним, как правило, держателю карты кредит не предоставляется, и поэтому они могут быть выданы любому клиенту независимо от уровня его обеспеченности или кредитной истории.
В России сложилось разделение на карты корпоративные и личные. Выделяют еще "зарплатные" карты: эмитент заключает договор с организацией, а держателями карт являются ее сотрудники в качестве частных лиц. Внешне эта классификация напоминает принятую в международных системах, но в действительности в ее основание положен юридический статус клиента, с которым эмитент заключает договор о выпуске и обслуживании карты. Их несовпадение подтверждается и на практике. Очень часто в России стандартная карта выдается в качестве корпоративной, и наоборот, известны случаи, когда бизнес-карту получали частные лица, считавшие, что им по статусу "положена серебряная карточка" [20, с.29]. В международной классификации все же более важен набор услуг, который предоставляется в пакете с той или иной картой.
Платежных схем существует огромное множество. Начиная с "биржевой" (при которой остаток по рублевому карточному счету ежедневно корректируется по курсу доллара на ММВБ), и кончая "кредитно-сберегательной". Новые платежные схемы будут возникать до тех пор, пока в карточном бизнесе будет продолжаться конкуренция между эмитентами, так как в любой платежной системе эмитент имеет право предлагать своим клиентам любую схему, лишь бы он вовремя и сполна рассчитывался со своими партнерами-конкурентами.
Несмотря на многообразие платежных схем, большинство западных специалистов разделяют их на две большие группы: кредитные и дебетовые [23, с.7].
Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с картой записываются на кредит, который держатель должен погашать на определенных условиях. Именно определением наиболее привлекательных условий погашения кредита различные эмитенты стараются привлечь массового пользователя карт. Примером достаточно распространенной кредитной схемы является следующая: в течение 25 календарных дней после направления клиенту ежемесячной выписки по карточному счету проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10 % долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начислять проценты из расчета 20 % годовых. За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, за каждое получение наличных взимается 2 %. За пользование такой картой клиенту надо один раз в год заплатить 25 долларов. Банк не может позволить клиенту бесконтрольно тратить денежные средства и поэтому устанавливает ежемесячный кредитный лимит, размер которого определяется исходя из состоятельности клиента и его ежемесячных доходов [12, с.124].
Принципиально отличаются от кредитных дебетовые карты. Суть дебетовой карты в том, что проведенная по ней операция в тот же день списывается (дебетуется) с банковского счета клиента. Если сумма операции превышает остаток по счету, то операция не проводится. Для дебетовых карт требуется авторизация по каждой операции, зато сводится к минимуму риск возникновения несанкционированного кредита [12, с.133].
Широкое распространение банкоматов - автоматических электронных устройств, которые напрямую связаны с авторизационным и процессинговым центром, сделало дебетовые карты необычайно популярными, а оборудование специальными устройствами для считывания карт магазинов еще более усилило эту популярность. Способствовало этому и то, что фактически для дебетовых карт не нужен специальный карточный счет, поскольку любая операция сразу относится на обычный счет клиента, будь он депозитный, текущий, сберегательный или какой-нибудь другой. Если же счета нет, то открывается карточный счет, на который вносятся средства под будущие расходы.
Именно дебетовые карты получили наибольшее распространение в России. Однако в результате использования бумажной технологии, приспособленной для кредитных карт, наши карты не являются чисто дебетовыми. Они допускают возможность овердрафта (перерасходования средств) по счету. Это полностью относится не только к международным картам, эмитируемым российскими банками, но и к крупнейшим российским системам. Чтобы избежать несанкционированного кредитования, банки вводят обязательные страховые депозиты, которые используются для погашения овердрафта в случае его возникновения.
Таким образом, карты российских эмитентов, с одной стороны, объявляются дебетовыми, поскольку для их использования необходимо наличие средств на счете, с другой стороны, допускают кредитование клиента.
Рассмотрим элементы платежных схем, наиболее распространенных в России.
Ежегодная сервисная ставка. Это фиксированная сумма, которая взимается один раз в год за выпуск карты и обслуживание счета. Возможны варианты по дате взимания этой ставки: 1 января или, что чаще, при перевыпуске новой карты. Последний вариант удобней для российских банков, поскольку у нас уже сложилась традиция выпускать карту сроком на 1 год. На Западе срок действия карты часто бывает двухлетним и даже дольше [5, с.58].
Плата за операции. Универсальная карта позволяет проводить два вида операций: получение наличных денег и безналичная оплата товаров (услуг). Поскольку банку обслуживание операций с наличностью обходится дороже, постольку и плата, которую он за них взимает с клиента, выше. Такая же практика существует и на Западе. Причем в кредитных платежных схемах комиссия и процент на суммы выданных наличных относятся на счет держателя сразу в отличие от "магазинных" операций, для которых существует беспроцентный период [11, с.87].
За оплату картой товаров и услуг западные банки чаще всего комиссию не взимают. В России некоторыми банками плата за эти операции до сих пор взимается, но она ниже, чем по операциям получения наличных денег.
В большинстве платежных систем с картой допускаются операции, которые проходят в валюте, отличающейся от валюты карточного счета, то есть операции с конвертацией. Например, "долларовой" картой "VISA" держатель расплатился во Франции в евро. Расход, в конечном счете, будет списан с него в долларах, при этом в международных системах принята конвертация по независимому курсу, например, установленному на Лондонской валютной бирже. В российских системах этот курс или размер платы за конвертацию устанавливается расчетным банком системы или банком-эмитентом. В любом случае клиент, пользующийся рублевой картой для оплаты своей покупки в долларах США (а такие операции нередки) должен заранее знать, на сколько дороже суммы, подписанной им на слипе, она ему обойдется.
Страховой депозит является следующим элементом платежной схемы. Отдавая деньги в банк, клиент будет получать проценты по страховому депозиту, а в солидном банке и по остатку своего расходного лимита. Опыт российских банков показывает, что очень часто клиенты, получив на свой карточный счет безналичные средства, как можно быстрее стараются их снять в виде наличных, проявляя полное непонимание того, что карта предназначена, прежде всего, для безналичных расчетов. Поэтому проценты по текущему карточному счету всегда ниже, чем по депозиту, и это практика, принятая во всем мире.
Штрафные санкции являются важным блоком любой платежной схемы. Это могут быть штрафы за утерю карты, превышение остатка по счету (овердрафта), замену пароля и т.п. [7, с.220].
Рассмотрим принципы функционирования платежной системы, базирующейся на банковских картах.
Любая платежная система с использованием банковских карт основывается на организации бесперебойных и надежных безналичных расчетов между ее участниками. В такой системе безналичных расчетов три основных участника: компания-эмитент; пункт обслуживания; держатель карты. При этом карта является лишь инструментом этой организации.
При формировании крупной платежной системы, имеют место
информационные и денежные потоки, схема взаимодействия которых отражена на рис.
1.1.
Держатель карты получает от магазина покупку в кредит, поскольку не передает в кассу непосредственно наличные деньги в момент получения товара. Магазин, представив слип, получает от своего банка денежное возмещение покупки. Банк магазина непосредственно или через расчетный банк платежной системы получает эту же сумму от банка-эмитента данной карты. Банк-эмитент получает деньги с клиента путем их списания с его счета. Если клиент и торговое предприятие имеют счета в одном банке, то этот банк вообще может обходиться без услуг процессинговой компании, при условии что сам проводит авторизацию. Однако это является скорее частным случаем приведенной схемы, хотя и часто встречающимся в условиях начала развития карточных платежных схем, в том числе и в России.
В соответствии с вышеприведенной схемой, в разных направлениях движутся финансовые средства и документы. Так, магазин, отпуская клиенту товар, получает от него взамен слип с распиской на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему стоимость товаров, проданных держателю карт, строго в соответствии с представленными слипами. Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в процессинговую компанию и получает через расчетный банк возмещение на соответствующую сумму. Документом на данном этапе является электронный файл (журнал), созданный в установленном формате и соответствующим образом зашифрованный. В компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за этот день и формируются файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого процессинговая компания получает от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карт данного банка. Банк-эмитент на основании электронных журналов проводит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Впоследствии для каждого клиента формируется выписка по его счету, включающая все операции, прошедшие за определенный период (как правило, 1 месяц). Для держателей кредитных и расчетных карт выписка является документом, на основании которого клиент должен оплатить свой долг банку на заранее оговоренных условиях. В случае с дебетовыми и предоплатными картами выписка лишь информирует клиента о движении средств по его счету [8, с.176].