· Лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию
· Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица - копии заверенные юридическим лицом
· Карточку с образцами подписей и оттиска печати
Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на распоряжение денежными средствами юридического лица
· оригиналы или копии заверенные юридическим лицом
· Если юридическое лицо - нерезидент, то ему необходимо предоставить документы, подтверждающие правовой статус юридического лица - нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо
Достоверность сведений, предоставленных клиентом подлежит проверке путем использования иных источников информации.
Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей в программе прописаны документы необходимые и для их идентификации. Так, например, при заключении договора об открытии банковского счета (вклада), а также при заключении иных договоров, предполагающих оказание банком услуг, физическое лицо предоставляет:
· Документ удостоверяющий личность
· Анкету физического лица, составленную по форме банка, содержащую сведения о рождении, гражданстве, месте жительства и документе удостоверяющем личность.
· Документ, подтверждающий регистрацию в Едином государственном реестре налогоплательщиков
Если физическое лицо - иностранный гражданин, то для его идентификации необходимо предъявить миграционную карту или разрешение на временное проживание.
В случае если физическое лицо является индивидуальным предпринимателем или занимается в установленном законодательством РФ порядке частной деятельностью, и пользуется услугами банка, ему необходимо предоставить следующие документы:
· Анкету индивидуального предпринимателя, составленную по форме банка и содержащую, помимо сведений необходимых для идентификации физического лица, еще и сведения о регистрации индивидуального предпринимателя и выданных лицензиях.
· Свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
· Лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию
· Документы, подтверждающие регистрацию в Едином государственном реестре налогоплательщиков
Чтобы идентифицировать выгодоприобретателей по операциям клиентов необходимо, чтобы клиент вступая во взаимоотношения с Банком, действуя в интересах выгодоприобретателя, а также совершая разовые операции по своему счету в интересах Выгодоприобретателя, должен поставить об этом в известность банк
В случае если работник банка поставлен в известность о том, что клиент вступает в отношения с банком или совершает операцию в итресах выгодоприобретателя, он должен убедиться, что клиент осведомлен о личности выгодоприобретателя и получить эту информацию от клиента.
Информация о выгодоприобретателе предоставляется клиентом в виде анкеты, заполненной по соответствующей форме одной из анкет либо для физического лица, либо для юридического лица.
Банк не устанавливает и не идентифицирует выгодоприобретателя, если клиент является организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а именно:
· Кредитной организацией,
· Профессиональным участником рынка ценных бумаг,
· Страховой организацией,
· Лизинговой компанией,
· Организацией федеральной почтовой связи,
· Ломбардом,
· Организацией, осуществляющей скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
· Организацией, содержащей тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующей и проводящей лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме,
· Организацией, осуществляющей управление инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами,
· Организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
Анкеты и документы, касающиеся идентификации выгодоприобретателей по операциям клиента, подлежат хранению в юридическом деле клиента.
При открытии банковского счета (вклада) для идентификации клиента существуют следующие особенности:
1. Банк не открывает счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его личного представителя.
2. Банк вправе отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическими или юридическими лицами в следующих случаях:
· Отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности
· Непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих сведения, необходимые для их идентификации либо предоставления недостоверных документов
· Наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности
3. При открытии клиентом банковского или депозитного счета от своего имени, но в интересах другого лица, проводиться идентификация как клиента, так и лица, в интересах которого проводиться открытие счета
4. В случае изменения сведений, содержащихся в анкете, клиент предоставляет а банк в течении срока, установленного договором с банком, документы (их заверенные в установленном порядке копии), подтверждающие произошедшие изменения и достоверно отражающие эти изменения.
5. Банк не применяет Программу идентификации клиентов и выгодоприобретателей в полном объеме в отношении органов государственной власти субъектов Российской Федерации. Указанные категории клиентов представляют при открытии счета следующие документы:
· Положение об органе государственной власти (учреждении), утвержденные в установленном законодательством РФ порядке
· Карточку с образцами подписей и оттиска печати
· Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати, на расспоряжение денежными средствами органа государственной власти
6. В случае если характер банковских операций и иных сделок не позволяет до совершения операций и сделок идентифицировать клиента, установить и идентифицировать выгодоприобретателя в полном объеме, банк обязан завершить идентификацию клиента, установление и идентификацию выгодоприобретателя в срок, не превышающий 7 рабочих дней со дня совершения банковской операции или иной сделки
Банк не применяет Программу идентификации и Выгодоприобретателей в отношении физических лиц, проводящих операции по оплате жилья и коммунальных услуг. Услуг связи, расчетов с бюджетами всех уровней на сумму менее 600 000 рублей.
При осуществлении переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в случаях, не предусмотренных предыдущим пунктом, Программа идентификации проводиться в следующем порядке:
1. При совершении операции клиент предъявляет работнику банка, проводящему его идентификацию, подлинник документа, удостоверяющего личность
2. Если операция, проводимая клиентом, вызывает подозрения в том, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма - идентификация проводиться путем заполнения полей анкеты физического лица
3. В иных случаях проводиться упрощенная идентификация, состоящая в установлении фамилии, имени, отчества, а также реквизитов документа, удостоверяющего личность клиента
Когда в банке другая кредитная организация открывает корреспондентский счет она обязана предоставить помимо документов необходимых для идентификации юридических лиц следующие документы:
· Письма территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации
· Копии сообщения Банка России о внесении филиала в книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке, в случае открытия корреспондентского счета филиалу кредитной организации
Таким образом банк обеспечивает себя информацией о всех своих клиентах, но при дальнейшем взаимодействии с возникает необходимость в осуществлении мониторинга операций, с целью минимизации риска использования банка в качестве посредника в операциях по отмыванию денег и финансированию терроризма.
В Программе мониторинга банковских операций и иных сделок предусмотрены различные методы выявления операций, которые необходимо фиксировать и сообщения о которых необходимо отправлять в Росфинмониторинг.
Например, при выявлении операций с участием лиц, входящих в Перечень экстремистов банк обязан приостановить операции клиента, вне зависимости от суммы операции. Выявление операций, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, входящее в Перечень экстремистов, осуществляется с помощью программы контекстного поиска. При работе с программой, пользователь вводит в окно поиска ключевое слово, образованное из наименования (фамилии) участника операции, путем удаления изменяемого при склонении окончания. Далее проводиться визуальное сравнение каждой из граф найденных строк Перечня экстремистов, содержащих введенное слово. Решение о приостановлении операций в случае установления участника сделки как участника экстремисткой деятельности принимается Управляющим филиалом или в центральном аппарате банка - Заместителем Председателя Правления, курирующим подразделение, осуществляющее соответствующие операции.
При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю банк обязан документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения о подобной операции:
· Вид операции и основание ее совершения
· Дату совершения операции, а также сумму, на которую она совершена
· Сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию (данные паспорта, адрес места жительства и места пребывания, дату рождения)
· Наименование, идентификационный номер налогоплательщика, регистрационный номер и дату регистрации, код ОКПО (для зарегистрированных до 01.01.2004г.), место регистрации и адрес места нахождения юридического лица, совершающего операцию
Методы выявления операций, подлежащих обязательному контролю, приведены в Приложении 3. Работник, выявивший такую операцию, снимает копии с первичных платежных (расчетных) документов и передает их Ответственному сотруднику подразделения до конца рабочего дня, в которой была выявлена операция. Ответственные сотрудники подразделений анализируют информацию и определяют перечень операций, которые должны быть включены в соответствующий ОЭС.
Если у работников банка, в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, банк обязан направлять сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям обязательного контроля.
Формы и методы противодействия развитию преступности, связанной с легализацией преступных доходов
Страной, которая первая развернула борьбу с легализации на государственном уровне, по праву считается США. Можно отметить следующие особенности федерального законодательства США об отмывании денег:
· преступное отмывание денег охватывает не только укрывательство, но и соучастие в основном преступлении, а также действия исполнителя преступления;
· при этом наказание за отмывание денег предусмотрено более строгое, чем за другие формы укрывательства преступлений (до 20 лет лишения свободы со штрафом или без него);
· особо жесткие требования предъявляются к лицам, профессиональная деятельность которых связана с повышенным риском участия в отмывании денег, они подлежат ответственности за совершение финансовых операций с «грязными» деньгами даже при отсутствии намерения содействовать преступной деятельности или скрыть ее;