Материал: Разработка мероприятий по повышению эффективности использования ресурсов компании в процессе реорганизации

Таким образом, экономический эффект от внедрения в деятельность ГК «ЛенОблСоюзКредит» предложенных мероприятий составит:

Таблица 21:

Расчет годового экономического эффекта от внедрения системы страхования вкладов

Таким образом, годовой экономический эффект от внедрения системы страхования личных сбережений (вкладов) составит 644 255,35 руб., которые также улучшат финансовое состояние кооператива и могут быть направлены на расширение деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит» или распределены среди пайщиков пропорционально их паям.

Кроме того, ГК «ЛенОблСоюзКредит» получит поистине колоссальный неэкономический эффект, сможет без каких бы то ни было проблем вернуть полученные заемные средства в Фонд развития и поддержки потребительских кооперативов и больше не прибегать к услугам данной организации, так как денежные средства фонд предоставляет на крайне невыгодных условиях. Также появится возможность «избавиться» от крупных вкладов, по которым сейчас выплачиваются слишком высокие проценты, что также весьма положительно повлияет на финансовое состояние кооператива и его устойчивость.

И напоследок следует отметить, что благодаря данному нововведению ГК «ЛенОблСоюзКредит» сможет устранить имеющееся в настоящее время нарушение Положения о привлечении личных сбережений, в котором говорится о том, что «ни один из вкладов, полученный кооперативом не должен превышать 10% от общей суммы привлечений, иначе финансовая устойчивость организации будет поставлена под сомнение».

Глава 3. Определение эффективности основных направлений развития деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит»

.1 Направления развития деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит»

В качестве изменений в финансовой политике «ЛенОблСоюзКредит» возможны:

Повышение эффективной процентной ставки по размещаемым денежным средствам.

Анализ финансовой деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит» в части размещения денежных средств показал, что кооператив кредитует своих пайщиков на крайне выгодных для них условиях относительно конкурентов и имеет возможность поднять ставки по займам, не растеряв при этом клиентов. Для этого можно снизить номинальную ставку на 1%, то есть сделать ее равной 18% на суммы до 45 000 руб. и 21% - на суммы свыше 45 000 руб. При этом для всех действующих заемщиков необходимо ввести ежемесячные членские взносы в резервный фонд в размере 0,8% от суммы остатка основного долга по займу.

Это позволит получить годовой экономический эффект в сумме 1 184 961,72 руб. за счет повышения доходности по выдаваемым займам и экономии на налоге, уплачиваемом в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

. Введение системы страхования вкладов.

Вкладами, которые необходимы ГК «ЛенОблСоюзКредит» для выхода из кризиса, кооператив могут обеспечить пенсионеры. Однако на данный главным препятствием для того, чтобы передать на сохранение свои сбережения в кредитный потребительский кооператив граждан является отсутствие гарантий возврата этих средств владельцу, и выплаты тех заманчивых процентов по ним, которые обещают эти организации. ГК «ЛенОблСоюзКредит» может получить такие гарантии, застраховав вклады своих пайщиков.

Годовой экономический эффект от внедрения системы страхования личных сбережений (вкладов) составит 644 255,35 руб., которые также улучшат финансовое состояние кооператива и могут быть направлены на расширение деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит» или распределены среди пайщиков пропорционально их паям.

Кроме того, будет решена проблема необходимости возврата средств в Фонд развития и поддержки потребительских кооперативов и проблема «крупных вкладов», по которым сейчас выплачиваются слишком высокие проценты, что также весьма положительно повлияет на финансовое состояние кооператива и его устойчивость.

. Региональная диверсификация.

Стабилизировать экономическую ситуацию в ГК «ЛенОблСоюзКредит» и привлечь дополнительных пайщиков, в том числе и вкладчиков, поможет также использование региональной диверсификации, то есть открытие дополнительного офиса в одном из городов Ленобласти (на выбор - Всеволожск, Выборг, Приозерск).

От этого кооператив получит весьма значительный неэкономический эффект, который будет заключаться в росте масштабности ГК «ЛенОблСоюзКредит». Ведь многие люди, не склонные к риску, весьма скептически относятся к кредитным кооперативам и не рассматривают их как организации, которым можно доверить свои сбережения. А благодаря созданию обособленного подразделения ГК «ЛенОблСоюзКредит» станет известен по всей Ленинградской области, перейдет в разряд крупных организаций и, следовательно, будет казаться в глазах людей более устойчивым, надежным, будет пользоваться большим доверием.

В качестве направлений развития деятельности ГК «ЛенОблСоюзКредит» возможно:

реорганизация работы менеджерских групп в фирме, увеличение количества групп до 3, набор новых сотрудников

увеличение количества продаваемых жилищных комплексов до 70, расширение базы данных продаваемых квартир

разработка нового сайта фирмы, приведение рекламной компании в соответствие с текущими возможностями Интернет-ресурсов.

организация процесса обучения всех сотрудников фирмы с учетом коренной реорганизации деятельности фирмы.

открытие нового направления - военная ипотека, установление связей с региональными представителями в военных округах Северо-Запада России и Северного флота.

Программа «Военная Ипотека» разработана Агентством по ипотечному жилищному кредитованию специально для военнослужащих. В первую очередь, с ее помощью можно получить кредит на сумму в 1,5 - 2 раза большую, чем при стандартной ипотеке. Жилье можно приобрести в любом регионе, где проходит службу военнослужащий.

Особенностью программы «Военная ипотека» также является зависимость размера процентных ставок от возраста заемщика, а также от того, на каком рынке недвижимости приобретается жилье: первичном или вторичном. По итогам 2013 года данной программой установлены следующие процентные ставки:

Таблица 22

Претендент на получения кредита для приобретения жилья на первичном или вторичном рынке должен соответствовать следующим условиям:

он должен быть участником накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих (НИС) и получить Свидетельство участника НИС;

возраст заемщика не может быть меньше 43 лет;

обязательным условием предоставления ипотечного кредита является страхование имущества, жизни и здоровья заемщика;

срок предоставления ипотеки не может быть меньше 36 месяцев;

предоставляется кредит до достижения заемщиком возраста 45 лет;

минимальная сумма ипотечного кредита - 300 тыс. рублей, а максимальная - 2200 тыс. рублей.

Отметим, что на Санкт-Петербург и Ленинградскую область вместе взятые, приходится 4,29 % всех кредитов, выданных по программе НИС (впереди - Москва и Московская область - 13,45 %, Краснодарский край - 6,8 %, Ростовская область - 4,71 %). При этом кредиты по программе «Военная ипотека» выдавали только банк-партнеры Агентства по ипотечному жилищному кредитованию. На 2013 год объемы выданных кредитов участникам НИС распределяются следующим образом:

·        АИЖК - 30,22%

·        Газпромбанк - 24,02%

·        Связь-Банк - 19,46%

·        ВТБ24 - 12,65%

·        Банк ЗЕНИТ - 8,52%

·        Сбербанк России - 5,14%.

Военнослужащими проводится аналитика банков и кредитных программ. Систематизируется информация по дополнительным потребительским кредитам, комиссиям, страховке и пр. Результаты размещаются на сайте Объединения военнослужащих «УНИС». Именно в этом направлении «ЛенОблСоюзКредит» должен вести расширение, работая с указанными банками (в первую очередь Сбербанком и группой ВТБ).

3.2 Оценка результатов внедрения предложенных мероприятий

Стабилизировать экономическую ситуацию в ГК «ЛенОблСоюзКредит» и привлечь дополнительных пайщиков, в том числе и вкладчиков, поможет также использование региональной диверсификации, то есть открытие дополнительного офиса в городе Приозерске.

Выбор именно этого города обосновывается тем, что, как показывает практика, «народные кассы» лучше всего приживаются в небольших российских городах, где обязательно есть отделение Сбербанка, а спрос на финансовые услуги высок.

Теперь рассмотрим финансовый аспект данного предложения и выясним насколько рентабельно данное предложение.

. Расходная часть.

Проведенные исследования показали, что для открытия дополнительного офиса потребуются следующее:

Сотрудники.

Для работы дополнительного офиса необходим один человек - заместитель директора, обладающий навыками управления, бухгалтерского учета, работы на ПК, коммуникабельный, имеющий связи и знакомства среди руководства крупных предприятий города, силовых структур и предпринимателей.

Заработная плата, исходя из среднего дохода руководителей города, составит 10 000 руб. ежемесячно. Отчисления на социальные нужды, то есть в ПФР и ФСС - 14,2% или 1 420 руб.

Для оборудования офиса необходима мебель общей стоимостью 6 500 руб. и оргтехника на сумму 24 280 руб. Срок службы данных основных средств составляет 5 лет и следовательно амортизация будет равна 513 руб./мес.

Прочие общехозяйственные расходы (на рекламу, канц. товары и т.д.) составят 1 500 руб. в месяц.

Необходимые для начала работы денежные средства в сумме 252 885,00 руб. будут предоставлены из ГК «ЛенОблСоюзКредит» под 18,0 % годовых. Проценты за пользование заемными средствами дополнительный офис будет выплачивать ежемесячно на сумму остатка по полученному кредиту.

Доходная часть.

Согласно проведенным маркетинговым исследованиям, дополнительный офис сможет в начале своей работы выдавать от 200 000 руб./мес., постепенно наращивая обороты до 1 250 000 руб. в месяц. Средний срок, на который будут предоставлены займы, составит 1,5 года. В этом случае мы получим следующие показатели дохода:

Взносы в страховой и резервный фонд. Уплачиваются пайщиком каждый раз, когда он получает заем, составляют 3,5% от суммы займа и являются доходом кооператива по некоммерческой деятельности. В рассматриваемом случае данный доход будет равен 25 - 93,75 тыс. руб. в месяц.

Ежемесячные взносы заемщиков в резервный фонд рассчитываются и уплачиваются аналогично головному офису.

Проценты по предоставленным пайщикам займам. Средневзвешенная реальная процентная ставка по предварительным прогнозам будет 25,07%. Таким образом, ежемесячный доход составит 2,09% (25,07% / 12 мес.) от суммы кредитного портфеля.

Произведем расчет суммы личных сбережений, которые сможет привлечь дополнительный офис.

Таблица 23:

Расчет суммы личных сбережений, привлекаемых ДО ГК «ЛенОблСоюзКредит - Приозерск»

Распространим результаты выборочного наблюдения на всю совокупность.

Таблица 24:

Расчет суммы личных сбережений, привлекаемых ДО ГК «ЛенОблСоюзКредит-Приозерск»

Рис.1. Показатели суммы личных сбережений, привлекаемых ДО ГК «ЛенОблСоюзКредит-Приозерск»

Исключаем погрешность, полученную в результате дублирующих ответов и получаем, что:

Таблица 25:

Расчет расходов по сбережениям, привлекаемым ДО ГК «ЛенОблСоюзКредит-Приозерск»

Кроме того, следует учитывать, что суммы привлечений будут распределены в течение первого года работы неравномерно. По оценкам экспертов обычно привлекаемые средства в процентном соотношении по месяцам распределяются следующим образом: