Материал: Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018. Радугин А.А., Перевозчикова Л.С

Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018

В последниеон годыон коренногоон реформированияон системыон денежногоон обращениян вон РФон нео проводилосьон , идетон ееон поступательноеон развитиеон ион совершенствованиеон нао основен российскогоон ион мировогоон опытан , развитиеон инфраструктурыон денежногоон рынкаон .

Действующая системаон денежногоон обращениян вон Россиион сложиласьон вон результатеон он последовательного историческогоон развитияон . Путемон реформированияон системыон денежногоон обращениян дляон приспособленияон ееон кон меняющимсяон экономическимон ион политическимон онусловиям

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с высшим представительным органом Российской Федерации. Официальные сообщения о выпуске в обращение банкнот и монет новых образцов Банк России публикует в средствах массовой информации.

Всоответствии с правилами организации наличного денежного обращения на территории РФ все предприятия и организации, независимо от организационно-правовой формы, хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Вцелях ограничения наличного оборота, совершаемого предприятиями, ЦБ РФ устанавливает лимиты остатка наличных денег в кассах предприятий. Предприятия могут хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для выдачи на зарплату, выплаты социального характера и стипендии не свыше 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях,

—до 5 дней).

Безналичные расчеты — это платежи, осуществляемые без использования наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требовании.

При безналичном денежном обращении реальные денежные знаки как средство платежа между субъектами соответствующих отношений отсутствуют, а используются своего рода символы, то есть цифровые записи об обращающейся денежной массе.

Безналичные расчеты занимают преобладающее место в денежном обороте. Под безналичными расчетами понимаются расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных встречных требований. В результате безналичных расчетов происходит списание денег со счета плательщика и зачисление их на счет получателя.

Па основании ст. 862 ГК РФ и Положения Центробанка РФ «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 22 июня 2012 г. № 24667 (в редакции Указания Банка России от 19.05.2015 № 3641 -У) в России действуют следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо.

131

Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018

Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в «Общероссийский классификатор управленческой документации OK 011-93» (класс «Унифицированная система банковской документации»).

Система безналичных расчетов в последние годы в РФ постоянно совершенствуется в соответствии с требованиями российской практики и с учетом достижений денежных систем ведущих мировых стран.

В целом денежная система РФ организована рационально и соответствует опыту ведущих рыночных экономик и потребностям российской экономики.

Российская денежная система, как уже было выявлена ранее, прошла в своем развитии длительный эволюционный путь, в ходе которого зачастую коренным образом трансформировались принципы ее организации и структуры. Рассмотрим более подробно модель организации денежной системы, действующей в РФ в настоящее время.

Ключевым элементом денежной системы России является валюта Российской Федерации. После денежной реформы 1947 г. и вплоть до настоящего времени в России сохранилось единое наименование денежной единицы - «рубль», что было закреплено в принятом в 1992-м году Федеральном законе «О денежной системе Российской Федерации» (в настоящее время не действует) и в последующем Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (далее - Федеральный закон о Банке России) [1]. Введение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Курс рубля к иностранным валютам официально устанавливается и публикуется Центробанком РФ. Физически валюта РФ состоит из банкнот и монет (их подделка является незаконной) и безналичных денег.

Все решения об изменении параметров денежного обращения, выпуске в обращение новых банкнот, монет, изменении их дизайна и средств защиты от подделки принимает Совет директоров ЦБ РФ. Описание новых банкнот и момент в обязательном порядке доводится до участников рынка через средства массовой информации.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории страны.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена.

Расчеты в валюте РФ осуществляются среди резидентов Российской Федерации без ограничений, а между резидентами и нерезидентами в порядке установленном ЦБ РФ.

Ключевыми функциями ЦБ РФ являются: эмиссия банкнот и монет; осуществление денежно-кредитной политики; осуществление надзора и рефинансирования банковского сектора; осуществление валютной политики; функция финансового агента правительства; организация платежей и расчетов.

Денежно-кредитная политика центрального банка, являющаяся составной частью государственного регулирования денежной системы, представляет собой совокупность мероприятий, направленных на контроль за денежной массой в обращении, объемом безналичных средств и кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения. Основная цель денежно-кредитной политики — регулирование сферы денежного обращения посредством чего создаются предпосылки для функционирования и развития экономики государства.

ЦБ РФ для осуществления регулирования денежной системы обладает обширным набором инструментов, которые различаются:

132

Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018

­по форме их воздействия (прямые и косвенные); по непосредственным объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);

­по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Для балансирования денежного обращения Федеральным законом о Банке России (ст.

35)предусмотрено применение следующих инструментов и методов:

­процентные ставки по операциям Банка России;

­нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные

­требования);

­операции на открытом рынке;

­рефинансирование банков;

­валютное регулирование;

­установление ориентиров роста денежной массы;

­прямые количественные ограничения.

Весь этот инструментарий, как правило, используется в комплексе.

Закон предусматривает, что ЦБ может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентных ставок. Причем процентные ставки Банка России представляют собой минимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. В Законе подчеркивается, что Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Закон о Банке России предусматривает проведение Банком операций на открытом рынке. В ст. 39 отмечается, что под операциями на открытом рынке понимаются купляпродажа Банком казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

Закон предусматривает также рефинансирование, под которым понимается кредитование Банком России банков, в том числе и переучет векселей.

Банку России также разрешено проводить валютные интервенции, т.е. куплю-продажу иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Банк России может применять и прямые количественные ограничения, под которыми понимается установление лимитов на рефинансирование банков, проведение кредитными организациями отдельных банковских операций. Причем Банк России вправе применять количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством Российской Федерации.

Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Основные направления единой государственной денежнокредитной политики на предстоящий год представляются Банком России в Государственную Думу ежегодно до 1 декабря. Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту РФ и Правительству РФ.

Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации. Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние

133

Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018

банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными

организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов с целью поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Инфляция в РФ, бывшая в 2013-2014 годах на уровне большинства развивающихся стран, в 2015 году значительно увеличилась. Но в течение 2016-2017 годов уровень инфляции был снижен практически до уровня, имеющегося в странах с развитой экономикой.

Рассмотрим основные количественные параметры действующей в России денежной системы по данным Банка России [4].

Сведем необходимые для оценки денежной массы в РФ данные в таблицу 2.

Таблица 2

Динамика и структура денежной массы РФ в 2017-2018 гг.

Данные, представленные в таблице 2, свидетельствуют о том, что в 2017-2018 годах наблюдается тенденция по росту всех рассмотренных видов денежных агрегатов. При этом величина денежного агрегата М2 стабильно незначительно снижается по сравнению с предыдущем месяцем в феврале как 2017, так и 2018 года.

Структура денежной массы также в целом стабильна, как в 2017, так и в 2018 году

134

Проблемы социальных и гуманитарных наук. Выпуск № 4 (17), 2018

около 20 % (с незначительными колебаниями) денежной массы составляют наличные деньги (агрегат М0), около 45 % - агрегат М1.

Таким образом, параметры денежной системы РФ за рассмотренный период в целом устойчивы.

Вцелом система денежного обращения в настоящее время в РФ выстроена рациональным образом. Эффективное управление денежной системой РФ со стороны уполномоченных органов Правительства России и Центрального банка РФ позволило, к примеру, значительно смягчить влияние на экономику страны в последние годы последствий мирового финансового кризиса и осложнения внешнеполитической обстановки, чего не удавалось достигнуть ни в позднесоветское время, ни в 90-е годы прошлого века. В последние годы был преодолен банковский кризис за счет осуществления жесткого и своевременного надзора за работой банковского сектора, за счет ранее сформированной системы страхования вкладов были минимизированы негативные последствия от протекания кризисных процессов в банковской сфере для населения и экономики.

Вто же время денежно-кредитная система РФ нуждается в дальнейшем совершенствовании для повышения эффективности ее работы.

Библиографический список

1.Воронин В.П. Бюджетный профицит (дефицит) федерального бюджета РФ и источники его финансирования/ Воронин В.П., Гусева Л.П., Матыцина Н.П.// Экономика и предпринимательство Выпуск 3(2) 2017 г.

2.Гончерова Н.П. Внедрение оценки и анализа инфляционных воздействий во всей области экономической работы на предприятии-залог успеха такой работы (научная статья)[Текст]/ Н.П. Гончерова, Н.П. Матыцина. Материалы IV Всероссийской научно-практической конференции «Актуальные проблемы социально-экономического развития экономических систем» Воронеж, 2013.

3.Донцова О.И. Инновационная экономика: стратегия и инструменты формирования [Текст]: учебное пособие/ Донцова О.И., Логивинов С.А. —М.: Альфа-М: НИЦ ИНФРА- М.,2015. - 208 с.

4.Остапенко В. Финансовое состояние предприятия: оценка и пути улучшения / / Остапенко В., Мешков В. / Экономист. 2014. № 7. С. 38 - 42.

5.Подмолодина И.М. Пути достижения эффективности планирования затрат на выполнение инновационного проекта [Текст]/ И.М. Подмолодина, Н.П. Гончерова, Н.П. Матыцина // Финансы, экономика, стратегия. - 2012. - №4. С. 38-41 6.Постромина Д.В. Управление затратами и прибылью предприятия на основе организации

центров финансовой ответственности // Финансовый менеджмент. 2015. № 4. С. 68 - 70. 7.Тесля П.Н. Денежно-кредитная и финансовая политика государства [Текст]: учебное пособие/Тесля П.Н., Плотникова И.В. -М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 174с.

135