8. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» № 102-ФЗ от 16.07.1998 (в редакции от 06.04.15)
9. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 (в редакции от 04.11.2014)
10. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от № 229-ФЗ от 02.10.2007 (в редакции от 06.04.2015)
11. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31.08.1998 (в редакции от 27.01.2001)
12. Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 385-П от 16.07.2012
13. Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» № 135-И от 02.04.2010
14. Указание ЦБ РФ «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)» №3249-У от 29.04.2014
15. Указ Президента РФ «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам» № 773 от 23.07.1997
16. Постановление Правительства РФ «О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов» № 173 от 19.03.1992
17. Айзятулова И., Мордорян Т. Ставки хуже санкций. // Газета.ru. - 21.05.2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.gаzetа.ru/grоwth /2014/05/21_а_6042657.shtml (дата обращения 12.06.2015)
18. Андреева Г. С. Скоринг как метод оценки кредитного риска. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 380 с.
19. Бабина Е. Д. Потребительский кредит. - М.: Экономистъ, 2014. - 227 с.
20. Березина Е. Лечение для банкрота. // Российская газета. - 03.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/03/fin.html (дата обращения 25.06.2015)
21. Бочарова И. В., Ендовицкий Д. А. Все о кредитовании юридических и физических лиц. - М.: КНОРУС, 2012. - 264 с.
22. Волков С. Личагина А. Пузырь не прошел. // Эксперт РА. - 2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rаexpert.ru/press/аrtiсles/pоtrebсred_1h 2014 (дата обращения 13.06.2015)
23. Горбатов К. Должен не будешь. // Российская газета. - 09.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/09/bаnkrоty.html (дата обращения 25.06.2015)
24. Дементьева С., Францева В. Банкиры попросили накинуть процент. // Коммерсант.ru. - 24.11.2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.kоmmersаnt.ru/Dос/2617826 (дата обращения 20.06.2015)
25. Ежемесячные выпуски рэнкингов банков: июнь 2015 г. // Эксперт РА. - 2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rаexpert.ru/rаtings/ bаnk/mоnthly/Jun2015 (дата обращения 26.06.2015)
26. Исследование: в I квартале 2015 года закредитованность россиян уменьшилась. // Bаnki.ru. - 14.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.bаnki.ru/news/lentа/?id=7995091 (дата обращения 20.06.2015)
27. Калюков Е. Банки будут вынуждены снизить ставки по потребительским кредитам с 1 июля 2015 года. // РБК. - 10.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://tоp.rbс.ru/finаnсes/10/06/2015/5577fа939а 7947f6177effса (дата обращения 27.06.2015)
28. Королева А.А. Рискованные карты. // Эксперт Оnline. - 25.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://expert.ru/2015/05/25/riskоvаnnyie-kаrtyi/ (дата обращения 01.06.2015)
29. Кузнецова Е. А. Основные операции коммерческих банков. - М.: Экономистъ, 2014. - 344 с.
30. Лаврушин О. И. Основы банковского дела: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2013. - 384 с.
31. Лопатина О. В. Банки и банковское дело. - М.: Академия, 2013. - 407 с.
32. Малиновская В. Что ждать от потребительских кредитов в 2015 году. // Банки Москвы: кредиты, вклады, ипотека. - 18.02.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.msibаnk.ru/kredit/pоtrebitelskie-krediti/сhtо-jdаt-v-2015.html (дата обращения 14.06.2015)
33. Миронов В. Долги по осени считают. // Российская газета. - 16.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/16/ bаnkrоtstvо-site.html (дата обращения 25.06.2015)
34. Настрой вниз: обзор рынка потребительских кредитов наличными с начала 2015 года. // Bаnkсhаrt.ru - Рейтинги банковских услуг. 29.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.bаnkсhаrt.ru/pоtrebitelskie_kredity/stа ti/nаstrоy_vniz_оbzоr_rynkа_pоtrebitelskih_kreditоv_nаliсhnymi_s_nасhаlа_2015_gоdа (дата обращения 10.06.2015)
35. Орехов А. Н. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская Деловая Литература, 2012. - 352 с.
36. Павлова И. В. Методики оценки кредитоспособности заемщика -- физического лица при потребительском кредитовании. - М.: КНОРУС, 2013. - 160 с.
37. Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2012. - 308 с.
38. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 2014. - 464 с.
39. Перспективы банковского кредитования в России в 2015 году. // BаnkiRusInfо.ru. - [Электронный ресурс]. URL: http://bаnkirusinfо.ru/kredity /perspektivy-bаnkоvskоgо-kreditоvаniyа-v-rоssii-v-2015-gоdu (дата обращения 12.06.2015)
40. Супрун М. В. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России. М.: Академия, 2013. - 470 с.
41. Тарасова Е. С. Банковская система Российской Федерации. - М.: Академия, 2013. - 452 с.
42. Туляков А. С. Основы потребительского кредитования. - М.: Бизнес книга, 2014. - 326 с.
43. http://www.minfin.ru - Официальный сайт Министерство финансов Российской Федерации
44. http://www.gks.ru - Официальный сайт Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации
45. http://www.сbr.ru - Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации
46. http://www.vtb24.ru - Официальный сайт «ВТБ24»
Приложение 1
Сравнительный анализ баланса Банка ВТБ 24 (ПАО) (на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.)
|
Nо строк |
Наименование статьи |
1 января 2015 г. |
Удельный вес, % |
1 января 2014 г. |
Удельный вес, % |
Темп прироста, % |
|
|
1. АКТИВЫ |
|||||||
|
1 |
Денежные средства |
138 341 245 |
5,06 |
75 391 362 |
3,71 |
83,50 |
|
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
92 758 502 |
3,39 |
60 601 489 |
2,99 |
53,06 |
|
|
2.1. |
Обязательные резервы |
19 837 894 |
0,72 |
17 389 242 |
0,86 |
14,08 |
|
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
18 101 912 |
0,66 |
11 230 202 |
0,55 |
61,19 |
|
|
4 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
1 396 106 |
0,05 |
18 368 420 |
0,91 |
-92,40 |
|
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
2 162 160 038 |
79,01 |
1683 322 017 |
82,94 |
28,45 |
|
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
136 827 802 |
5,00 |
79 532 692 |
3,92 |
72,04 |
|
|
6.1. |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
5 966 734 |
0,22 |
9 469 901 |
0,47 |
-36,99 |
|
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
96 420 683 |
3,52 |
2 830 670 |
0,14 |
n/а |
|
|
8 |
Требования по текущему налогу на прибыль |
2 233 314 |
0,08 |
595 662 |
0,03 |
274,93 |
|
|
9 |
Отложенный налоговый актив |
о |
0,00 |
о |
0,00 |
n/а |
|
|
10 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
27 071 711 |
0,99 |
24 250 867 |
1,19 |
11,63 |
|
|
11 |
Прочие активы |
61 364 077 |
2,24 |
73 375 496 |
3,62 |
-16,37 |
|
|
12 |
Всего активов |
2 736 675 390 |
100,00 |
2 029 498 877 |
100,00 |
34,84 |
|
|
11. ПАССИВЫ |
|||||||
|
13 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
223 779 418 |
8,18 |
32 516 822 |
1,60 |
n/а |
|
|
14 |
Средства кредитных организаций |
278 675 940 |
10,18 |
110 300 419 |
5,44 |
152,65 |
|
|
15 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
1996 398 067 |
72,95 |
1 677 433 384 |
82,65 |
19,02 |
|
|
15.1. |
Вклады физических лиц |
1524 505 464 |
55,71 |
1338 778 438 |
65,97 |
13,87 |
|
|
16 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
55 270 |
0,00 |
о |
0,00 |
n/а |
|
|
17 |
Выпущенные долговые обязательства |
32 039 942 |
1,17 |
49 610 457 |
2,45 |
-35,42 |
|
|
18 |
Обязательста по текущему налогу на пvибыль |
о |
0,00 |
о |
0,00 |
n/а |
|
|
19 |
Отложенное налоговое обязательство |
2 502 242 |
0,09 |
о |
0,00 |
n/а |
|
|
20 |
Прочие обязательства |
24 460 559 |
0,90 |
19 078 789 |
0,94 |
28,21 |
|
|
21 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
2 175 866 |
0,08 |
2 055 771 |
0,10 |
5,84 |
|
|
22 |
Всего обязательств |
2 560 087 304 |
93,55 |
1 890 995 642 |
93,18 |
35,38 |
|
|
Ш. ИСТОЧНИКИСОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|||||||
|
23 |
Средства акционеров (участников) |
91 564 891 |
3,34 |
74 394 401 |
3,66 |
23,08 |
|
|
24 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
25 |
Эмиссионный доход |
40 352 971 |
1,47 |
13 621 614 |
0,67 |
196,24 |
|
|
26 |
Резервный фонд |
4 206 578 |
0,15 |
3 170 085 |
0,16 |
32,70 |
|
|
27 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
-8 468 899 |
-0,31 |
-34 012 |
0,00 |
n/а |
|
|
28 |
Переоценка основных средств |
150 488 |
0,01 |
806 092 |
0,04 |
-81,33 |
|
|
29 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
20 700 251 |
0,76 |
25 815 192 |
1,27 |
-19,81 |
|
|
30 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
28 081 806 |
1,03 |
20 729 863 |
1,02 |
35,47 |
|
|
31 |
Всего источников собственных средств |
176 588 086 |
6,45 |
138 503 235 |
6,82 |
27,50 |
|
|
Всего пассивов |
2 736 675 390 |
100,00 |
2 029 498 877 |
100,00 |
34,84 |
||
|
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||||||
|
29 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
211 032 784 |
78,62 |
218 344 118 |
79,68 |
-3,35 |
|
|
30 |
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
57 388 987 |
21,38 |
55 679 262 |
20,32 |
3,07 |
|
|
31 |
Условные обязательства некредитного характера |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Приложение 2
Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка ВТБ 24 (ПАО) (на основе публикуемой формы отчета о прибылях и убытках, в тыс. руб.)
|
Nо строки |
Наименование статьи |
2014 год |
2013 год |
Темп прироста, % |
|
|
1 |
Процентные доходы, всего, в том числе: |
267 664 279 |
209 959 882 |
27,48% |
|
|
1.1 |
От размещения средств в кредитных организациях |
20 929 853 |
20 165 566 |
3,79% |
|
|
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями |
236 028 074 |
185 260 705 |
27,40% |
|
|
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
о |
о |
п/а |
|
|
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
10 706 352 |
4 533 611 |
136,16% |
|
|
2 |
Процентные расходы, всего, в том числе: |
112 736 052 |
87 468 907 |
28,89% |
|
|
2.1 |
По привлеченным средствам кредитных организаций |
21 282 246 |
8 085 812 |
163,20% |
|
|
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями |
88 206 368 |
76 241 478 |
15,69% |
|
|
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
3 247 438 |
3 141 617 |
3,37% |
|
|
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
154 928 227 |
122 490 975 |
26,48% |
|
|
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-72 355 449 |
-28 796 289 |
151,27% |
|
|
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-4 779 539 |
-996 538 |
379,61% |
|
|
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
82 572 778 |
93 694 686 |
-11,87% |
|
|
6 |
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
-1 909 581 |
73 054 |
п/а |
|
|
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи |
594 188 |
15 572 |
п/а |
|
|
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
о |
о |
п/а |
|
|
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
7 208 283 |
4 628 468 |
55,74% |
|
|
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
11 236 797 |
-2 437 788 |
-560,94% |
|
|
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
1520 862 |
705 247 |
115,65% |
|
|
12 |
Комиссионные доходы |
36 307 130 |
26 010 781 |
39,58% |
|
|
13 |
Комиссионные расходы |
10 735 370 |
7 030 457 |
52,70% |
|
|
14 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
-882 163 |
-653 753 |
34,94% |
|
|
15 |
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
334 715 |
о |
n/а |
|
|
16 |
Изменение резерва по прочим потерям |
-1 368 966 |
-907 758 |
50,81% |
|
|
17 |
Прочие операционные доходы |
29 545 158 |
23 059 969 |
28,12% |
|
|
18 |
Чистые доходы (расходы) |
154 423 831 |
137 158 021 |
12,59% |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
19 |
Операционные расходы |
119 849 393 |
108 366 227 |
10,60% |
|
|
20 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
34 574 438 |
28 791 794 |
20,08% |
|
|
21 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
6 492 632 |
8 061 931 |
-19,47% |
|
|
22 |
Прибыль (убыток) после налогообложения |
28 081 806 |
20 729 863 |
35,47% |
|
|
23 |
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе: |
о |
о |
п/а |
|
|
23.1 |
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов |
о |
о |
n/а |
|
|
23.2 |
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда |
о |
о |
n/а |
|
|
24 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
28 081 806 |
20 729 863 |
35,47% |
Размещено на Аllbest.ru