Курсовая работа: Организация системы электронных расчетов в Нижегородской области

Однако сумма межрегиональных платежей приблизительно равна сумме внутрирегиональных платежей, а в 2008 году превысила ее. Это связано с тем, что на межрегиональном уровне обслуживаются главным образом крупные оптовые контракты, а на внутрирегиональном уровне многочисленные контракты, связанные с розничным оборотом. Преимущество крупных платежей, имеющих существенное значение при совершении сделок на межрегиональном рынке делает актуальным внедрение и развитие расчетов в режиме реального времени на межрегиональном уровне, что обеспечивается технологией БЭСП.

В 2008 году Банком России проводилась работа по обеспечению функционирования системы валовых расчетов в режиме реального времени, введенной в эксплуатацию в июле 2007 года.

В 2008 году участниками системы БЭСП по Нижегородской области проведено 157 платежей на сумму 100 млрд. рублей. В целом по России - более 2 тыс. платежей на сумму 894 млрд. рублей. Из графиков видно, что по сравнению с началом 2008 года объем платежей, проведенных через систему БЭСП, к концу года вырос как по количеству, так и по сумме.

Ввод в эксплуатацию системы БЭСП позволил продолжить переход к централизованной архитектуре платежной системы БЭСП (Приложение 5).

Таким образом, исследуя состав и структуру платежей в Нижегородской области, можно сказать, что развитие платежной системы Нижегородской области в 2008 году характеризовалось дальнейшим повышением доступности платежных услуг за счет развития филиальной сети кредитных организаций. Наблюдалась тенденция к росту объема и количества платежей, проведенных через платежную систему Банка России, что свидетельствует как о развитии платежной системы Банка России, так и о развитии экономики региона и страны в целом.

Глава 3. Пути совершенствования системы электронных расчетов в Нижегородской области

3.1 Проблемы и перспективы развития системы электронных расчетов

Накопленный в России с 1992 г. практический опыт электронных расчетов выявил не только преимущество этих видов расчетов, но и ряд проблем, серьезно снижающих их эффективность (Табл. 3.1.).

Таблица 3.1 - Проблемы платежной системы Банка России и пути их решения

Проблемы обусловлены, главным образом, недостаточностью законодательных актов по электронным системам финансовых расчетов и отсутствием единых нормативных документов, регулирующих корреспондентскую банковскую деятельность в области основных операционных требований к системе расчетов:

- программного обеспечения расчетов;

- использования средств автоматизации и средств связи;

- защиты информации;

- управления рисками и ряд других.

В настоящее время усилия многих практических финансовых и экономических работников банков и предприятий, научных работников Университетов, Академий, НИИ направлены на решение этих проблем. Но главная роль в решении всех этих проблем принадлежит Банку России, на который законодательством возложена задача организации расчетов в стране.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2] одной из целей деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

В последние годы Банк России совершенствовал свою платежную систему. Она стала технологически и технически прогрессивной, резко увеличилась скорость прохождения платежей, расширен спектр услуг клиентам, возрос уровень безопасности.

Однако в системе платежей и расчетов существует множество потенциальных источников рисков. К предпосылкам оптимизации в этой области можно отнести следующее.

Во-первых, Банком России выполнены масштабные работы по созданию системы коллективной обработки информации, совершенствованию технической инфраструктуры, институциональных формирований платежной системы Банка России. В 2006 - 2007 гг. созданы два уникальных коллективных центра обработки платежной информации в Санкт-Петербурге и Нижнем Новгороде, в 2008 году завершено создание аналогичного центра в Москве. Названные центры примут на себя обработку платежной информации всех регионов России. В настоящее время в режиме КЦОИ обрабатывается информация уже 74 территориальных учреждений Банка России.

Во-вторых, в 2007 году впервые Банк России ввел в эксплуатацию уникальную систему банковских электронных срочных платежей (БЭСП), которая обслуживает клиентов - участников платежной системы Банка России 20 часов в сутки, что потребовало коренной перестройки организации труда банковских специалистов, введения трехсменного режима работы, соответствующих условий для уверенного и эффективного исполнения возложенных на работников функций. При этом резко сокращается время для технического обслуживания, ремонта и замены технологических систем.

В-третьих, наряду с мощной и хорошо отлаженной платежной системой Банка России в стране действуют десятки частных платежных систем, доля которых в проведении платежей постоянно растет.

В-четвертых, коммерческие банки и их клиенты с каждым годом становятся крупнее. Только в Нижегородской области темпы роста валюты баланса, кредитного портфеля банков превышают 40 - 50% в год. Анализ крупных платежей, проводимый Банком России, показывает, что их количество с каждым годом увеличивается и уже не редкость, когда сумма платежа превышает 5 млрд. рублей. В перспективе по объему платежей наша страна может приблизиться к развитым странам, в которых системы перевода крупных платежей в течение нескольких дней проводят платежи, эквивалентные величине валового внутреннего продукта.

Таким образом, платежная система страны становится более масштабной и рискоориентированной, с постоянно растущим числом участников и суммами проводимых операций. С учетом этого представляется целесообразным формирование в территориальных учреждениях Банка России, на базе которых созданы коллективные центры обработки информации (в том числе и в Нижнем Новгороде), системы особого наблюдения и анализа деятельности участников платежной системы Банка России, разработки методов сбора и анализа отчетных показателей управления и регулирования этого сложного механизма.

Начать следует с анализа результатов проверок, проводимых Департаментом внутреннего аудита и ревизий и Главной инспекцией Банка России.

Банком России издано несколько сотен нормативных документов, регулирующих платежную систему Банка России, что свидетельствует о ее сложности и постоянных попытках взлома. Выполнение этих документов регулярно проверяется в ходе ревизий и инспекционных проверок.

Инспекционные подразделения территориальных учреждений Банка России также проводят анализ отдельных показателей работы кредитных организаций - клиентов платежной системы Банка России. В последние годы постоянно проводится анализ объема платежей, осуществляемых через расчетную сеть Банка России, корреспондентские счета банков-резидентов и нерезидентов, межфилиальную сеть, а также своевременности списания и зачисления средств по клиентским платежам, достоверности бухгалтерского учета этих операций.

Необходимо включить в содержание стандарта платежной системы Банка России следующие позиции: правовые основы и регламентирующие документы; тип организации; главные задачи и возможности; структура платежной системы; участники платежной системы; мощности и ресурсы платежной системы; перечень рисков; система безопасности; требования к техническим, технологическим программным комплексам, коммуникациям; требования к кадрам; формы отчетности; правила внутреннего контроля и аудита.

Разработка этих документов могла бы стать основой нормативной базы наблюдения, надзора и регулирования платежной системы Банка России. Такие сложные документы готовятся, как правило, длительно, а оценивать состояние платежной системы необходимо каждый день. В числе первоочередных мер по обеспечению наблюдения за платежной системой предлагается разработать стандарт требований к участнику платежной системы Банка России.

В настоящее время вход участника в платежную систему Банка России практически свободен. Необходимо выполнить следующие условия - заключить договоры на почтовую систему и обеспечение ее безопасности, на электронный обмен документов, создать в банке рабочие места, оборудованные по требованиям территориального учреждения Банка России, провести соответствующие сертификации, проверку готовности помещений и специалистов.

На данном этапе целесообразно выработать правила поведения и обязательства банков как участников платежной системы Банка России перед самой системой, а также обязательства клиентов банков перед своим обслуживающим банком. Это новый подход к развитию норм банковского регулирования, требующий определения целей и задач, форм и методов контроля, предоставления широких полномочий территориальным учреждениям Банка России, вплоть до лишения отдельных клиентов права быть участником платежной системы Банка России.

Предстоит также определить обязанности, меры ответственности организаторов платежной системы Банка России, в первую очередь, структурных подразделений территориальных учреждений Банка России (отделы платежных систем и расчетов) перед ее участниками, а также ответственность территориальных учреждений за поведение тех, кому они предоставили право пользоваться услугами платежной системы Банка России.

Важной составляющей регулирования механизма проведения расчетов может быть формирование перечня контролируемых рисков платежной системы Банка России, определения форм их проявления и мер предупреждения.

Первый риск - риск потери ликвидности регионального сегмента платежной системы. Он концентрирует в себе практически все называемые аналитиками банковской сферы риски - кредитные, фондовые, операционные, валютные, поскольку каждый из этих рисков имеет однотипный результат - отрицательное влияние на величину ликвидности. Следует учитывать, что выявленные виды рисков способны накладываться друг на друга и формировать системный риск, при этом стартовый, первоначальный риск способен вызвать активирование и развитие других негативных явлений. Как правило, риски в платежную систему вносят ее клиенты, т.е. банки и клиенты банков. Снижение платежеспособности клиента уменьшает ликвидность платежной системы. Несколько ослабленных этими процессами банков могут отрицательно повлиять на работоспособность региональной компоненты платежной системы Банка России. Зная средние остатки, среднестатистические суммы поступлений и списаний средств с корреспондентских счетов банков в регионе, нетрудно подсчитать величину снижения ликвидности до опасного уровня.

Второй риск сопряжен со стремлением клиентов использовать действующие в стране платежные системы в криминальных целях. Практика исполнения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» показывает постоянные попытки отдельных клиентов обойти его требования, что может создать условия для отмывания незаконно полученных средств, финансирования антигосударственных структур, создания внебанковского транспорта денежных средств, хищений государственных ресурсов, ухода от уплаты налогов. С каждым годом во многих регионах растет число преступлений в финансово-банковской сфере, поэтому в связи с продолжающимся расширением бизнеса и предпринимательства актуальность управления этим риском будет возрастать.

В этой связи можно выделить третий риск - риск несанкционированного проникновения в платежную систему с целью организации хищений денежных средств банков, проведения операций по выводу денег из банковской сферы. Учитывая, что методы выявления этих рисков отличаются от традиционных банковских форм регулирования, такой вид риска можно обозначить как специфический.

Четвертый риск - риск вывоза денежных ресурсов из страны, который можно назвать особым видом риска. Показатели, характеризующие этот вид риска, на региональном уровне не анализируются. Практики и опыта в банковской системе в этой области не имеется, и предстоит строить эту работу фактически с нуля.

В этой связи можно предложить ввести лимит на вывоз денежных ресурсов из страны и обязательное уведомление Банка России о переводе значимой суммы за границу, получение разрешения Банка России на перевод более весомых сумм за рубеж, а также о необходимости определения ответственности государственных органов за необоснованный вывоз ресурсов.

Пятый риск - это риск последствий срыва нормальной работы системы по техническим, технологическим, организационным причинам, которые могут спровоцировать ее временную остановку, рост масштабов претензий и штрафных санкций в отношениях между клиентами и самой системой.

Шестой риск - риск последствий действий некомпетентного руководителя коммерческого банка, не надлежащего исполнения им своих функций, т.к. ненадежный руководитель способен нанести ущерб не только своему банку, но и его корреспондентам, всей платежной системе. Организующие способности руководителя, его приверженность строгости исполнения законодательных и нормативных документов являются важнейшей обязанностью.