Дипломная работа: Организация контрольно-экономической работы банков с проблемными кредитами

- систематическая занятость в стабильно развивающемся и потенциально рентабельном секторе экономики не вызывают сомнений о возможности клиента рассчитаться с банком по своему обязательству;

- отношение общей суммы ежемесячных обязательств (включая ежемесячные платежи по займу, налогам на имущество, ежемесячные платежи по займу, налогам на имущество, ежемесячны платежи по страхованию недвижимого имущества, личному страхованию, страхование ответственности по договору, другие регулярные обязательные платежи, предусмотренные любыми договорами и законодательством Республики Казахстан) к сумме ежемесячных совокупных доходов (за минусом индивидуального подоходного налога и пенсионных взносов) заемщика не превышает

50 % при размере ежемесячного дохода заемщика до 40 МРП;

60 % при размере ежемесячного дохода заемщика от 40 до 65 МРП;

70 % при размере ежемесячного дохода заемщика от 65 до 90 МРП;

70 % при размере ежемесячного дохода заемщика более 90 МРП, при условии, если при выплате в соответствии с данными показателями по всем обязательствам на каждого члена семьи заемщика приходится не менее 15 МРП от дохода в городах Астана и Алматы, не менее 10 МРП и других регионах, для детей младше 15 лет - не менее половины указанных размеров;

- имеется одна пролонгация;

3) неудовлетворительное:

- оценка платежеспособности заемщика проводится с точки зрения возможности регулярно и своевременно осуществлять платежи по займу, имеются признаки, показывающие временное ухудшение уровня доходов или платежеспособности заемщика, отсутствует кредитная история заемщика;

- выявлены факторы, способные временно ухудшить платежеспособность заемщика в течение срока действия договора по займу, но они не значительны. При этом есть уверенность в том, что заемщик способен справиться с временными факторами понижения платежеспособности и рассчитаться по своим обязательствам по займу;

- систематическая занятость в стабильно развивающемся и потенциально рентабельном секторе экономики не вызывает сомнений о возможности клиента рассчитаться с банком по своему обязательству;

- отношение общей суммы ежемесячных обязательств (включая ежемесячные платежи по займу, налогам на имущество, ежемесячные платежи по страхованию недвижимого имущества, личному страхованию, ответственности по договору, другие регулярные обязательные платежи, предусмотренные договорами и законодательством Республики Казахстан) к сумме ежемесячных совокупных доходов (за минусом индивидуального подоходного налога и пенсионных взносов) заемщика не превышает:

50 % при размере ежемесячного дохода заемщика до 40 МРП;

60 % при размере ежемесячного дохода заемщика от 40 до 65 МРП;

70 % при размере ежемесячного дохода заемщика от 65 до 90 МРП;

более 70% при размере ежемесячного дохода более 90 МРП, при условии, если при выплате в соответствии с данными показателями по всем обязательствам на каждого члена семьи заемщика приходится не менее 15 МРП от дохода в городах Астана и Алматы, не менее 10 МРП в других регионах. Для детей младше 15 лет - не менее половины указанных размеров;

- заемщик имеет просроченное обязательство и (или) долги, списанные в убыток (просроченная задолженность по кредитам в других банках, подтвержденная ежегодной справкой от кредитного бюро, а также платежные документы, не оплаченные в срок в данном банке). Требование по подтверждению ежегодной справкой из кредитного бюро не применяется к кредитам, выданным физическим лицам, если сумма займа по остатку основного долга на дату оценки риска меньше 0,02 процента от собственного капитала банка;

- имеются две пролонгации;

4) нестабильное:

- оценка платежеспособности заемщика проводится с точки зрения возможности регулярно и своевременно осуществлять платежи по займу, имеются признаки постоянного и значительного ухудшения уровня доходов или платежеспособности заемщика, у заемщика отсутствует кредитная история;

- трудовая занятость в секторе с нестабильным уровнем рентабельности или непостоянство трудовой деятельности, снижение уровня доходов или платежеспособности заемщика с учетом текущих темпов инфляции, при отсутствии других источников дохода от предпринимательской деятельности;

- отношение общей суммы ежемесячных обязательств (включая ежемесячные платежи по займу, налогам на имущество. Ежемесячные платежи по страхованию недвижимого имущества, личному страхованию и др.) к сумме ежемесячных совокупных доходов (за минусом индивидуального подоходного налога и пенсионных взносов) заемщика не превышает:

60 % при размере ежемесячного дохода заемщика до 40 МРП;

70 % при размере ежемесячного дохода заемщика от 40 до 65 МРП;

более 70 % при размере ежемесячного дохода заемщика более 65 МРП, при условии, если при выплате в соответствии с данными показателями по всем обязательствам на каждого члена семьи заемщика приходится не менее 15 МРП от дохода в городах Астана и Алматы, не менее 10 МРП в других регионах, для детей младше 15 лет - не менее половины указанных размеров;

- заемщик имеет просроченное обязательство или долги списанные в убыток (просроченная задолженность по кредитам в других банках, подтвержденная ежегодной справкой из кредитного бюро, а также платежные документы, не оплаченные в срок в данном банке). Требование по подтверждению ежегодной справкой из кредитного бюро не принимается к кредитам, выданным физическим лицам, если сумма займа по остатку основного долга на дату оценки риска меньше 0,02% от собственного капитала банка;

- имеются три пролонгации;

5) критическое:

- оценка платежеспособности заемщика проводится с точки зрения возможности регулярно и своевременно осуществлять платежи по займу, выявлено постоянное и значительное ухудшение уровня доходов или платежеспособности заемщика до критического уровня. Отсутствует кредитное досье, кредитная история заемщика или иная информация о платежеспособности заемщика свидетельствуют, о несвоевременном исполнении обязательств перед банком или неплатежеспособности заемщика;

- отсутствие трудовой занятости или коммерческой деятельности или выявлены факторы, нанести заемщику материальный ущерб или не позволяющие ему продолжать иную коммерческую деятельность, существует большая вероятность, что заемщик не рассчитывается с банком по своим обязательствам;

- отношение общей суммы ежемесячных обязательств (включая ежемесячные платежи по займу, налогам на имущество, ежемесячные платежи по страхованию недвижимого имущества, личному страхованию, страхование ответственности по договору, другие регулярные обязательные платежи, предусмотренные любыми договорами и законодательством Республики Казахстан) к сумме ежемесячных совокупных доходов (за минусом индивидуального подоходного налога и пенсионных взносов) заемщика более:

60 % при размере ежемесячного дохода заемщика до 40 МРП;

70 % при размере ежемесячного дохода заемщика более 40 МРП.

В случае привлечения созаемщика коэффициенты, указанные в настоящем пункте, исчисляются из совокупных доходов и расходов заемщика.

При каждом возникновении просроченных долгов свыше 30 календарных дней, осуществляется мониторинг, а также оценка финансового состояния заемщика.

Финансовое состояние заемщика, получившего заем в целях погашения ранее предоставленного займа в банке, в связи с ухудшением финансового состояния заемщика, не может быть определено выше «неудовлетворительного».

Финансовое состояние заемщика, получившего пролонгацию по займу и отсрочку по погашению основного долга, не может быть определено выше «удовлетворительного».

При проведении мониторинга финансового состояния заемщика, в зависимости от наличия пролонгации, просроченных платежей по обязательствам заемщика перед банком за последние 12 месяцев. А также действующих просрочек на дату проведения мониторинга, в зависимости от количества дней в просрочке, «классификационная категория заемщика по финансовому состоянию может измениться независимо от состояния всех других параметров (таблица 4)».

Таблица 4

Классификация финансового состояния заемщика

По кредитам, предоставленным в иностранной валюте заемщикам, не имеющим соответствующей валютной выручки, заработной платы и (или) валютные риски которых не покрыты соответствующими инструментами хеджирования со стороны заемщика, а также по кредитам, условия которых предусматривают наличие валютного риска для заемщика, классификационная категория финансового состояния заемщика понижается на одну категорию, но не может быть выше «сомнительной 3 категории». Данный пункт распространяется на кредиты, выданные банком с 30 сентября 2013 года и не распространяется на реструктурированные займы и займы, направленные на рефинансирование займов, выданных банком до 30 сентября 2013 года.

АО «Банк ЦентрКредит» использует скоринговую модель оценки кредитоспособности клиентов - физических лиц при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

«Кредитный скоринг - это процесс оценки заемщика банком или другой кредитной организацией. По результатам этой оценки потенциальный кредитор принимает решение по кредитной заявке. Если в ходе этого процесса, (а кредитный скоринг это именно процесс), заемщик не набирает строго определенного количества баллов - то в получении кредита ему отказывают. Термин скоринг (англ. "scoring" - подсчёт очков) используется не только в банковской деятельности, и имеет колоссальное количество значений, то ограничимся исключительно "кредитной" трактовкой. Скоринговая система появилась еще в 40-е годы прошлого столетия в Соединенных Штатах Америки. В настоящий момент в США и других развитых странах скоринговая система применяется очень широко, к тому же, она применяется не только для оценки вероятности выплаты кредита новым заемщиком, но и для ряда других задач» [13, стр. 66].

Сам скоринг осуществляется с помощью "скоринговой модели" - т.е. своеобразных "весов", которые "взвешивают" математически выраженные характеристики заемщика, влияющие на его способность вовремя расплатиться с кредитором.

Поскольку в основе кредитного скоринга лежат статистические законы - значит в процессе скоринга возможны ошибки с определенной долей вероятности. И если эта ошибка возникает, то либо банк теряет свои деньги, либо заемщику ошибочно отказывают в выдаче кредита. И банк опять же теряет деньги, которые мог бы получить в виде процентов. Ну, а несостоявшийся заемщик, естественно, не получает столь нужный ему кредит.

Необходимо сделать важное дополнение - всё выше сказанное относится исключительно к кредитованию физических лиц. Принципиальных различий между ипотечным, авто и потребительским экспресс кредитованием нет. Отличие заключается только в том, что в первом и втором случае заемщика изучают намного пристальней, чем в третьем случае. Это и не удивительно: чем с большей суммой банку надо расстаться, тем больше должна быть его уверенность в том, что он получит свои деньги назад.

Для юридических лиц процедура кредитного скоринга выглядит несколько иначе, поскольку, там и суммы значительно больше, и проверить юридическое лицо можно совершенно другими методами. Но в этой статье мы будем говорить исключительно о скоринге в кредитовании физических лиц.

Еще один момент, о котором должен иметь представление каждый потенциальный заемщик - это основные типы скоринга, которые применяются в казахстанской банковской практике.

«Application-скоринг - оценка кредитоспособности заемщиков для получения кредита. Именно этот вид скоринга является основным барьером для многих потенциальных заемщиков. Если по результатам Application-скоринга заемщик не набрал необходимого количества балов, то ему отказывают в получении кредита или предлагают другие условия, уменьшая сумму или увеличивая проценты.

Fraud-скоринг - оценка вероятности мошенничества потенциального заемщика. Зачастую мошенники пытаются получить кредит, и уж конечно не имеют ни малейшего желания, потом вернуть полученные деньги. Пытаясь миновать первый тип скоринга, мошенники создают образ идеального заемщика. В рамках Fraud-скоринга выполняются многочисленные процедуры, отсекающие мошенников. Естественно, в каждом банке Fraud-скоринг реализован по-своему и его механизм составляет коммерческую тайну.

Collection-скоринг - определение приоритетных дел и направлений работы в отношении заемщиков, состояние кредитного счета которых классифицировано как «неудовлетворительное». То есть, по сути Collection-скоринг это механизм работы с просроченной задолженностью. Если заемщик задерживает выплаты по кредиту, то банк начинает с ним работать, мягко напоминая о необходимости погасить долг. Чем больше времени проходит, тем настойчивее становится банк. И так до тех пор, пока дело о невыплаченном кредите не оказывается в суде или коллекторском бюро, которое специализируется на работе с подобной задолженностью. В общем, до близкого знакомства с этим типом скоринга лучше не доводить, тем более что банки зачастую идут навстречу заемщику, у которого возникли временные трудности и могут разрешить пропустить один или несколько платежей» [14, стр. 282].