Головний
бухгалтер
Додаток 2
ЖУРНАЛ 3, відомості аналітичного
обліку за кредитом рахунків:
|
16 "Довгострокова дебіторська заборгованість", |
54 "Відстрочені податкові зобов'язання", |
|
17 "Відстрочені податкові активи", |
55 "Інші довгострокові зобов'язання", |
|
34 "Короткострокові векселі одержані", |
61 "Поточна заборгованість за довгостроковими |
|
36 "Розрахунки з покупцями та замовниками", |
зобов'язаннями", |
|
37 "Розрахунки з різними дебіторами", |
62 "Короткострокові векселі видані", |
|
38 "Резерв сумнівних боргів", |
63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками", |
|
51 "Довгострокові векселі видані", |
64 "Розрахунки за податками й платежами", |
|
52 "Довгострокові зобов'язання за облігаціями", |
67 "Розрахунки з учасниками", |
|
53 "Довгострокові зобов'язання з оренди", |
68 "Розрахунки за іншими операціями", |
|
|
69 "Доходи майбутніх періодів". |
I. З кредиту рахунків 16, 34, 36,
37, 38, 51, 62, 63, 68 в дебет рахунків
|
N пор. |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
||||||||
|
|
|
N 16 |
N 34 |
N 36 |
N 37 |
N 38 |
N 51 |
N 62 |
N 63 |
N 68 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
15 "Капітальні інвестиції" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
2 |
20 "Виробничі запаси" |
х |
х |
х |
х |
х |
|
|
|
||
|
3 |
22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
4 |
23 "Виробництво" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
5 |
28 "Товари" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
6 |
30 "Каса" |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
7 |
31 "Рахунки в банках" |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
8 |
63 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками" |
х |
|
|
|
х |
|
|
|
|
|
|
9 |
64 "Розрахунки за податками й платежами" |
х |
|
|
|
х |
|
|
|
|
|
|
10 |
68 "Розрахунки за іншими операціями" |
х |
|
|
|
х |
|
|
|
|
|
|
11 |
80 "Матеріальні витрати" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
12 |
84 "Інші операційні витрати" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
85 "Інші затрати" |
|
|
|
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
14 |
91 "Загальновиробничі витрати" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
|
15 |
93 "Витрати на збут" |
х |
х |
|
|
|
х |
х |
|
|
|
|
16 |
94 "Інші витрати операційної діяльності" |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
10, 11, 12, 14, 16, 24, 25, 26,33, 34, 35, 37, 38, 39, 45, 47, 48, 50, 51, 60, 61, 62, 65, 66, 67, 70, 76, 92, 95, 97, 99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
Відмітки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
З кредиту рахунків 17, 52, 53, 54, 55, 61, 64, 67, 69 в дебет рахунків
|
N пор. |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
||||||||
|
|
|
N 17 |
N 52 |
N 53 |
N 54 |
N 55 |
N 61 |
N 64 |
N 67 |
N 69 |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
15 "Капітальні інвестиції" |
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
2 |
17 "Відстрочені податкові активи" |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
|
3 |
20 "Виробничі запаси" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
4 |
22 "Малоцінні та швидкозношувані предмети" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
5 |
23 "Виробництво" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
6 |
30 "Каса" |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
х |
|
|
|
7 |
31 "Рахунки в банках" |
х |
|
х |
х |
|
х |
|
х |
|
|
|
8 |
44 "Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
9 |
50 "Довгострокові позики" |
х |
|
х |
х |
|
|
х |
х |
х |
|
|
10 |
54 "Відстрочені податкові зобов'язання" |
|
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
11 |
64 "Розрахунки за податками й платежами" |
|
х |
х |
|
|
х |
|
х |
х |
|
|
12 |
84 Інші операційні витрати" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
13 |
85 "Інші затрати" |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
х |
х |
|
|
14 |
91 "Загальновиробничі витрати" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
15 |
92 "Адміністративні витрати" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
16 |
93 "Витрати на збут" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
17 |
94 "Інші витрати операційної діяльності" |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
х |
х |
|
|
18 |
10, 11, 12, 16, 24, 28, 35, 37, 39, 40, 41, 42, 45, 47, 48, 51, 52, 53, 54, 55, 60, 62, 63, 65, 66, 67, 68, 70, 71, 74, 82, 95, 98, 99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
Відмітки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал закінчено "___" __________________ 20__ р.
Виконавець (підпис)
У Головній книзі суми оборотів відображено
"___" __________________ 20__ р.
Головний бухгалтер
ДОДАТОК 3
Журнал 4 за кредитом рахунків 10 "Основні засоби", 11 "Інші необоротні матеріальні активи", 12 "Нематеріальні активи", 13 "Знос необоротних активів", 14 "Довгострокові фінансові інвестиції", 15 "Капітальні інвестиції", 18 "Інші необоротні активи", 19 "Негативний гудвіл", 35 "Поточні фінансові інвестиції"
. З кредиту рахунків 10, 11, 12, 13,
19 в дебет рахунків
|
N пор. |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
||||
|
|
|
10 "Основні засоби" |
11 "Інші необоротні матеріальні активи" |
12 Немате-ріальні активи |
13 "Знос не оборотних активів |
19 Негативний гудвіл |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1 |
13 "Знос необоротних активів" |
|
|
|
х |
х |
|
|
2 |
14 "Довгострокові фінансові інвестиції" |
х |
х |
х |
х |
|
|
|
3 |
15 "Капітальні інвестиції" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
4 |
23 "Виробництво" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
5 |
37 "Розрахунки з різними дебіторами" |
|
|
х |
х |
|
|
|
6 |
39 "Витрати майбутніх періодів" |
х |
|
х |
|
х |
|
|
7 |
42 "Додатковий капітал" |
|
|
|
|
х |
|
|
8 |
68 "Розрахунки за іншими операціями" |
х |
х |
х |
х |
|
|
|
9 |
83 "Амортизація" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
10 |
84 "Інші операційні витрати" |
|
|
|
х |
х |
|
|
11 |
85 "Інші затрати" |
х |
|
||||
|
12 |
91 "Загальновиробничі витрати" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
13 |
92 "Адміністративні витрати" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
14 |
93 "Витрати на збут" |
х |
х |
х |
|
х |
|
|
15 |
94 "Інші витрати операційної діяльності" |
|
|
|
|
х |
|
|
16 |
97 "Інші витрати" |
|
|
|
|
х |
|
|
17 |
99 "Надзвичайні витрати" |
|
|
|
|
х |
|
|
26 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
27 |
Відмітки |
|
|
|
|
|
|
. З кредиту рахунків 14, 15, 18, 35
в дебет рахунків
|
N пор. |
Дебет рахунків |
Кредит рахунків |
Усього |
|||
|
|
|
14 "Довгострокові фінансові інвестиції" |
15 "Капітальні інвестиції" |
18 "Інші необоротні активи" |
35 "Поточні фінансові інвестиції" |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
10 "Основні засоби" |
х |
|
х |
х |
|
|
2 |
11 "Інші необоротні матеріальні активи" |
х |
|
х |
х |
|
|
3 |
12 "Нематеріальні активи" |
|
|
х |
х |
|
|
4 |
14 "Довгострокові фінансові інвестиції" |
|
х |
|
|
|
|
5 |
18 "Інші необоротні активи" |
х |
х |
х |
|
|
|
6 |
28 "Товари" |
х |
|
х |
х |
|
|
7 |
30 "Каса" |
|
|
х |
х |
|
|
8 |
31 "Рахунки в банках" |
|
|
|
|
|
|
9 |
35 "Поточні фінансові інвестиції" |
|
х |
|
х |
|
|
10 |
37 "Розрахунки з різними дебіторами" |
|
|
х |
х |
|
|
11 |
42 "Додатковий капітал" |
|
|
х |
|
|
|
12 |
48 "Цільове фінансування і цільові надходження" |
х |
|
х |
х |
|
|
13 |
50 "Довгострокові позики" |
|
|
х |
х |
|
|
14 |
60 "Короткострокові позики" |
|
|
х |
х |
|
|
15 |
64 "Розрахунки за податками й платежами" |
х |
|
х |
х |
|
|
16 |
68 "Розрахунки за іншими операціями" |
|
х |
х |
х |
|
|
17 |
84 "Інші операційні витрати" |
х |
|
х |
х |
|
|
18 |
85 "Інші затрати" |
|
|
|
|
|
|
19 |
96 "Втрати від участі в капіталі" |
|
х |
х |
х |
|
|
20 |
97 "Інші витрати" |
|
|
|
|
|
|
21 |
99 "Надзвичайні витрати" |
|
|
|
|
|
|
27 |
Усього |
|
|
|
|
|
|
28 |
Відмітки |
|
|
|
|
|
Журнал закінчено
"___" __________________ 20__ р.
Виконавець
У Головній книзі суми оборотів відображено
"___" __________________ 20__ р.
Головний бухгалтер