Автореферат: Мировой опыт развития пенсионных систем: общемировые тенденции и межстрановые различия

Практическая значимость исследования состоит в том, что сформулированные и обоснованные в нем научно-практические положения могут быть использованы при разработке документов программного характера, определяющих стратегию развития систем пенсионного обеспечения в современных экономических и демографических условиях. Предложенные в работе выводы и рекомендации по совершенствованию пенсионного обеспечения могут быть использованы при проведении пенсионной реформы в России, применены на практике управляющими пенсионных фондов. Материал работы может быть использован при чтении курсов «Экономика зарубежных стран», «Экономика социальной сферы», «Экономика общественного сектора», «Управления социальной сферой», «Инвестиционные институты», а также при подготовке спецкурсов по темам «Пенсионные фонды», «Пенсионные системы западных стран», «Реформирование пенсионного обеспечения в развитых и развивающихся странах».

Апробация результатов исследования. Работа прошла апробацию на кафедре экономики социальной сферы экономического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова. Основные результаты работы были изложены в докладах на конференциях «Ломоносовские чтения», тематических конференциях Международного союза экономистов в 2003-2006 гг.

По теме диссертации автором опубликовано 6 научных статей общим объемом 5,95 печатных листа.

Структура и объем работы. Диссертационная работа состоит из введения, трех глав, заключения с выводами и рекомендациями, списка литературы, 9 приложений, изложена на 208 страницах, включает 25 таблиц.

Введение

Глава I. Основные демографические и экономические факторы эволюции пенсионных систем.

1.1. Цели и задачи пенсионного обеспечения в условиях изменения демографических тенденций.

1.2. Факторы, определяющие специфику выбора пенсионной системы и ее динамику в странах с различным уровнем экономического развития.

1.3. Основные направления реформирования пенсионных систем в условиях демографических изменений.

Глава II. Пенсионные системы: механизм функционирования и способы организации.

2.1. Классификация и типология пенсионных систем.

2.2. Пенсионные фонды как инструмент реализации пенсионных систем.

2.3. Взаимосвязь пенсионной системы и финансовых рынков.

Глава III. Пенсионные системы в современном мире: комбинации старого и нового.

3.1. Опыт построения и реформирования пенсионных систем в развитых странах.

3.2. Пенсионные реформы в развивающихся странах и странах с переходной экономикой.

Динамика пенсионной системы в России: успехи и неудачи

реформирования. Возможность использования зарубежного опыта в проведении реформ.

Заключение

Список использованной литературы

Приложение

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Содержание диссертационной работы соответствует целям и задачам исследования, структура и последовательность изложения материалов диссертации отражают сущность исследуемых проблем.

Первая глава диссертационного исследования посвящена определению и анализу основных факторов: демографических, экономических, социальных, способствующих эволюции пенсионных систем. Автором проводится детальный анализ современной демографической ситуации в различных группах стран, и оцениваются последствия воздействия демографических изменений на системы пенсионного обеспечения. Исходя из современных демографических условий в исследовании синтезируются основные цели и задачи пенсионного обеспечения.

Демографическая ситуация в большинстве развитых стран (Европа, США, Австралия) в настоящее время характеризуется следующей особенностью: происходит замедление роста численности трудоспособного населения, или даже его сокращение. При этом присутствует тенденция к резкому увеличению населения в возрасте более 60, и даже более 80 лет, что неизбежно приводит к потенциальному росту числа недееспособных членов общества и инвалидов, то есть к росту числа пенсионеров. Так, например, в 2000 году во всем мире общее количество населения в возрасте более 65 лет насчитывало 419 млн. человек. По сравнению с 1950 годом увеличение составило 298 млн. человек, а с 1995 - 99 млн. человек. По данным ООН, в 2000 году количество населения старшего возраста в мире возрастало на 750 000 каждый месяц, а в 2020 году, по прогнозам, этот прирост будет уже около 2 000 000 человек в месяц.

Доля возрастной группы 60 лет и старше в населении в целом %

Источник: National Research Council. Preparing for an aging world: The Case for Cross-national Research, Committee on Population and Committee on National Statistics, Division of Behavioral and Social Sciences and Education. Washington, DC: National Academy Press, 2001.

Увеличение нагрузки, связанной с повышением числа пенсионеров, привело к угрозе в недалеком будущем коллапса многих пенсионных систем, стали раздаваться прогнозы о возможном межпоколенческом конфликте, который возникнет из-за отвлечения ресурсов из сферы образования и воспитания младшего поколения в пользу старшего. Так, по официальным подсчетам, к 2040 году часть ВНП, направляемая на программы социального обеспечения и здравоохранения в США, увеличиться более чем вдвое. Такой же рост наблюдается и в европейских странах. Демографические проблемы стали причиной многих экономических тенденций, разрушительно воздействующих на распределительные пенсионные системы в мире, например, уменьшение трудового периода, ранний выход на пенсию и т .д.

Дебаты о пенсионной реформе идут во многих странах мира, как развитых, так и развивающихся. Основная причина реформ состоит в том, что тенденция к демографическому старению обусловливает нежизнеспособность в долгосрочной перспективе большинства действующих систем пенсионного обеспечения.

В первой главе диссертационного исследования автором выработан и проанализирован перечень факторов, определяющих специфику выбора пенсионной системы и ее динамику в странах с различным уровнем экономического развития. Среди таких факторов выделяются следующие: величина ВВП и уровень ВВП на душу населения, доходы государственного бюджета, уровень заработной платы и инфляции, уровень жизни граждан, состояние рынка капитала (рынка ценных бумаг) и кредитной системы. Исходя из этих экономических и социальных факторов определяется наличие финансовых источников реформирования и уровень государственных возможностей, доля расходов на выплату государственных пенсий в ВВП и величина коэффициента замещения зарплаты пенсией. Эти показатели имеют приоритетное значение для оценки устойчивости пенсионной системы и ее соответствию требованиям современного развития общества.

В исследовании прослеживаются основные направления реформирования пенсионных систем в условиях современных демографических изменений. Целью начавшихся во многих странах в конце ХХ в. пенсионных реформ является построение в каждом отдельно взятом государстве обновленной системы пенсионного обеспечения, учитывающей изменившуюся экономическую, политическую и демографическую ситуацию и отвечающей общемировым требованиям.

Реформирование пенсионной системы, как показало проведенное исследование, может проходить по трем основным направлениям:

модернизация существующей распределительной пенсионной системы без введения накопительных схем;

переход к накопительным схемам и резкое ограничение при этом распределительного компонента (или даже полный отказ от него);

принятие того или иного смешанного варианта, означающего сочетание распределительных и накопительных принципов.

Как следует из результатов проведенного исследования, именно третий вариант был введен в подавляющем большинстве как развитых, так и развивающихся стран. К концу ХХ века только 5 государств: Чили, Мексика, Боливия, Сальвадор и Казахстан полностью отказались от распределительных систем и перешли на накопительные принципы.

В официальных документах ЕС для осуществления перехода к накопительной системе установлены конкретные цели, охватывающие период с 1998 по 2020 год. Предполагается, что за этот период доля в пенсионных выплатах государственной распределительной системы снизится с 84% до 64%, намного возрастёт роль накопительного элемента (с 12% до 29%), а незначительная сегодня доля добровольного пенсионного обеспечения утроится (с 1,5% до 4,5%). При этом сумма частных пенсионных активов возрастёт с 2 до 11,8 млрд. евро в 2020 году.

Смена курса пенсионной системы в сторону накопительных принципов связана с повышением роли частных институтов в пенсионном обеспечении. Подобный переход выражается в существенном изменении соотношения между перераспределением средств и актуарными расчетами, означающими усиление связи пенсионных взносов и выплат; между государственным и частным компонентом в управлении системой пенсионного обеспечения.

Во второй главе диссертационного исследования автором разрабатывается детальная классификация типов пенсионных систем.

Классификация пенсионных систем

В главе подробно анализируется сущность и особенности каждого типа пенсионных систем, и рассматриваются их преимущества и недостатки.

Наиболее детальному анализу автор подвергает основные типы пенсионных систем: распределительную и накопительную. При распределительной системе взносы работающей части населения идут на выплату пенсий (пожизненной ренты) неработающей части. Поскольку работающих (лиц, находящихся в экономически активном возрасте) всегда больше, чем неработающих, то относительно небольших взносов достаточно для выплаты вполне приличных пенсий. Именно такая пенсионная система действовала в большинстве как развитых, так и развивающихся государств в дореформенный период. При этом недостатки распределительной системы очевидны. Первый недостаток - пенсии неработающих граждан целиком и полностью зависят от общего уровня доходов экономически активного населения. И если по каким-либо причинам доходы работающих снизятся, то пенсионные выплаты тоже упадут, и сами пенсионеры уже ничего не смогут с этим сделать. Второй недостаток - устойчивость системы зависит от соотношения численности работающих и неработающих граждан. Если разрыв между соотношением этих категорий граждан начинает сокращаться, как это происходит в настоящее время, то размер пенсионных взносов для работающего населения увеличивается.

Основная идея накопительной пенсионной системы состоит в том, что каждый работник в течение всего периода своей трудовой деятельности делает взносы в пенсионную систему, а при достижении пенсионного возраста начинает получать свои взносы обратно, но уже в виде пенсии. Как показало изучение мирового опыта пенсионного реформирования, накопительная система в современных экономических условиях является более предпочтительной, так как:

- увеличивает совокупные национальные накопления и приводит к увеличению инвестиций и экономическому росту;

- благодаря воздействию конкуренции и независимости от политического вмешательства, становится эффективней государственной;

- не зависит от тех проблем демографического плана, которые практически во всем мире угрожающих существованию распределительных схем;

- дает свободу выбора и обеспечивает дифференциацию размеров пенсии в зависимости от заработка и эффективности использования пенсионных накоплений.

Одним из центральных моментов исследования является комплексный анализ формирования и деятельности пенсионных фондов как основного инструмента реализации пенсионных систем. В современном понимании пенсионный фонд - это организация, занимающаяся разноплановой деятельностью, которая заключается в аккумулировании денежных средств и использовании их для выплат пенсий и пособий участникам (плательщикам).