Материал: Методы управления денежными средствами организации

На

31 декабря

На 31 декабря

Пояснения

Наименование показателя

20

13

г.

20

12

г.

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Результаты исследований и разработок

Нематериальные поисковые активы

Материальные поисковые активы

Основные средства

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые вложения

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

Итого по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

22

16

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность

374

464

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

Денежные средства и денежные эквиваленты

80

355

Прочие оборотные активы

Итого по разделу II

476

835

БАЛАНС

476

835

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

10

10

Собственные акции, выкупленные у акционеров

(

)

(

)

Переоценка внеоборотных активов

Добавочный капитал (без переоценки)

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

32

17

Итого по разделу III

42

27

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

Отложенные налоговые обязательства

Оценочные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу IV

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

Кредиторская задолженность

434

808

Доходы будущих периодов

Оценочные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу V

434

808

БАЛАНС

476

835

За

31 декабря

За

31 декабря

Пояснения

Наименование показателя

20

13

г.

20

12

г.

Выручка

1001

2370

Себестоимость продаж

(

922

)

(

2248

)

Валовая прибыль (убыток)

79

122

Коммерческие расходы

(

47

)

(

70

)

Управленческие расходы

(

)

(

)

Прибыль (убыток) от продаж

32

52

Доходы от участия в других организациях

Проценты к получению

Проценты к уплате

(

)

(

)

Прочие доходы

Прочие расходы

(

15

)

(

22

)

Прибыль (убыток) до налогообложения

17

30

Текущий налог на прибыль

(

3

)

(

5

)

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

Изменение отложенных налоговых обязательств

Изменение отложенных налоговых активов

Прочее

Чистая прибыль (убыток)

14

25

СПРАВОЧНО

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

Совокупный финансовый результат периода

14

25

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Наименование показателя

Уставный капитал

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

Величина капитала на 31 декабря 20_11__г.

10

( )

8

2

За 20__12__г.

Увеличение капитала - всего:

0

25

25

в том числе: чистая прибыль

х

х

х

х

25

переоценка имущества

х

х

х

доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала

х

х

х

дополнительный выпуск акций

х

х

увеличение номинальной стоимости акций

х

х

реорганизация юридического лица

Уменьшение капитала - всего:

( )

( )

( )

( )

( )

в том числе: убыток

х

х

х

х

( )

( )

переоценка имущества

х

х

( )

х

( )

( )

расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала

х

х

( )

х

( )

( )

уменьшение номинальной стоимости акций

( )

х

( )

уменьшение количества акций

( )

х

( )

реорганизация юридического лица

( )

дивиденды

х

х

х

х

( )

( )

Изменение добавочного капитала

х

х

х

Изменение резервного капитала

х

х

х

х

Величина капитала на 31 декабря 20_12__

10

( )

17

27

За 20__13_г.

Увеличение капитала - всего:

0

15

15

в том числе: чистая прибыль

х

х

х

х

15

15

переоценка имущества

х

х

х

доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала

х

х

х

дополнительный выпуск акций

х

х

увеличение номинальной стоимости акции

х

х

реорганизация юридического лица

Уменьшение капитала - всего:

( )

( )

( )

( )

( )

в том числе: убыток

х

х

х

х

( )

( )

переоценка имущества

х

х

( )

х

( )

( )

расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала

х

х

( )

х

( )

( )

уменьшение номинальной стоимости акций

( )

х

( )

уменьшение количества акций

( )

х

( )

реорганизация юридического лица

( )

дивиденды

х

х

х

х

( )

( )

Изменение добавочного капитала

х

х

х

Изменение резервного капитала

х

х

х

х

Величина капитала на 31 декабря 20__13_г.

10

( )

32

42

Наименование показателя

За 31 декабря__ 20 _13__ г.

За 31 декабря 20 _12__ г.

Денежные потоки от текущих операций Поступления - всего

 1195

2738

в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг

1195

2738

арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей

от перепродажи финансовых вложений

прочие поступления

Платежи - всего

( 1470)

(2480)

в том числе: поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги

(1398)

( 2405)

в связи с оплатой труда работников

( 55)

(70)

процентов по долговым обязательствам

( )

( )

налога на прибыль организаций

(3)

(5)

прочие платежи

( 14)

( )

Сальдо денежных потоков от текущих операций

- 275

258

Денежные потоки от инвестиционных операций Поступления - всего

в том числе: от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)

от продажи акций других организаций (долей участия)

от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)

дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях

прочие поступления

Платежи - всего

( )

( )

в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов

( )

( )

в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)

( )

( )

в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам

( )

( )

процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива

( )

( )

прочие платежи

( )

( )

Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций

Денежные потоки от финансовых операций Поступления - всего

в том числе: получение кредитов и займов

денежных вкладов собственников (участников)

от выпуска акций, увеличения долей участия

от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.

прочие поступления

Платежи - всего

( )

( )

в том числе: собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников

( )

( )

на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)

( )

( )

в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов

( )

( )

прочие платежи

( )

( )

Сальдо денежных потоков от финансовых операций

Сальдо денежных потоков за отчетный период

275

258

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода

355

97

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода

80

355

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю