Схема грошових потоків диверсифікації виробництва за оптимістичним сценарієм , тис. грн.
|
ПеріодПочаток 1 періодуКінець 1 періодуКінець 2 періодуКінець 3 періодуКінець 4 періоду |
|
|
|
|
|
|
Приплив грошей |
0 |
2237,5 |
2237,5 |
2237,5 |
2446,06 |
|
1. Чистий прибуток після оподаткування |
|
2029,0 |
2029,0 |
2029,0 |
2029,0 |
|
2. Амортизація |
|
208,5 |
208,5 |
208,5 |
208,5 |
|
3. Приблизна вартість активів після реалізації проекту |
|
|
|
|
208,56 |
|
Відтік грошей |
|
|
|
|
|
|
1. Обсяг інвестицій |
1042,8 |
|
|
|
|
|
2. Загальний відплив грошей |
1042,8 |
|
|
|
|
|
Чистий грошовий потік |
-1042,8 |
2237,5 |
2237,5 |
2237,5 |
2446,06 |
|
Кумулятивний чистий грошовий потік |
-1042,8 |
1194,7 |
3432,2 |
5669,7 |
8115,76 |
|
Період окупності проекту років |
0,5 |
|
|
|
|
|
Фактор поточної вартості (ставка дисконту 10% річних) |
1 |
0,9091 |
0,8264 |
0,7513 |
0,683 |
|
Поточна вартість |
-1042,8 |
2034,111 |
1849,07 |
1681,034 |
1670,659 |
|
Чистий приведений дохід (NPV) |
-1042,8 |
991,3113 |
2840,381 |
4521,415 |
6192,074 |
|
Індекс (коефіцієнт) доходності |
9,2 |
|
|
|
|
|
Внутрішня норма доходності (IRR) |
37% |
|
|
|
|
|
Індекс (коефеіцієнт) рентабельності |
194% |
|
|
|
|
Схема грошових потоків диверсифікації виробництва за песимістичним сценарієм, тис. грн.
|
ПеріодПочаток 1 періодуКінець 1 періодуКінець 2 періодуКінець 3 періодуКінець 4 періоду |
|
|
|
|
|
|
Приплив грошей |
0 |
1936,3 |
1936,3 |
1936,3 |
2144,86 |
|
1. Чистий прибуток після оподаткування |
|
1727,8 |
1727,8 |
1727,8 |
1727,8 |
|
2. Амортизація |
|
208,5 |
208,5 |
208,5 |
208,5 |
|
3. Приблизна вартість активів після реалізації проекту |
|
|
|
|
208,56 |
|
Відтік грошей |
|
|
|
|
|
|
1. Обсяг інвестицій |
1042,8 |
|
|
|
|
|
2. Загальний відплив грошей |
1042,8 |
|
|
|
|
|
Чистий грошовий потік |
-1042,8 |
1936,3 |
1936,3 |
1936,3 |
2144,86 |
|
Кумулятивний чистий грошовий потік |
-1042,8 |
893,5 |
2829,8 |
4766,1 |
6910,96 |
|
Період окупності проекту років |
0,7 |
|
|
|
|
|
Фактор поточної вартості (ставка дисконту 10% річних) |
1 |
0,9091 |
0,8264 |
0,7513 |
0,683 |
|
Поточна вартість |
-1042,8 |
1760,29 |
1600,158 |
1454,742 |
1464,939 |
|
Чистий приведений дохід (NPV) |
-1042,8 |
717,4903 |
2317,649 |
3772,391 |
5237,33 |
|
Індекс (коефіцієнт) доходності |
7,5 |
|
|
|
|
|
Внутрішня норма доходності (IRR) |
26,30% |
|
|
|
|
|
Індекс (коефеіцієнт) рентабельності |
160% |
|
|
|
|
Додаток Д
Точка беззбитковості за проектом придбання сировинної бази, тис. грн.
|
Стаття |
Масло |
Спред |
Замінники сухого молока |
Всього |
|
|
Обсяг продажу, тис. грн.. |
14303,5 |
11841,4 |
3041,3 |
|
29186,2 |
|
Частка в обсязі продажу, % |
49,0 |
40,6 |
10,4 |
|
100,0 |
|
Ціна за одиницю, тис. грн/т |
48,2 |
22,2 |
48,0 |
|
|
|
Змінні витрати, тис. грн |
8390,1 |
6945,9 |
1784,0 |
|
17119,9 |
|
Валовий прибуток, тис. грн. |
5913,4 |
4895,5 |
1257,3 |
|
12066,3 |
|
Рівень прибутку до обсягів продажу, % |
|
|
|
|
39,8 |
|
Постійні витрати, тис. грн. |
|
|
|
|
744,0 |
|
Точка беззбитковості в цілому, тис. грн. |
|
|
|
|
1799,4 |
|
Точка беззбитковості за видами продукції, тис. грн. |
881,8 |
730,1 |
187,5 |
|
1799,4 |
|
Точка беззбитковості за видами продукції, т |
18,3 |
32,9 |
3,9 |
|
55,1 |
Точка беззбитковості за проектом диверсифікації виробництва, тис. грн.
|
СтаттяМаслоСухе молокоСпредЗамінники сухого молокаВсього |
|
|
|
|
|
|
Обсяг продажу, тис. грн.. |
13460,7 |
7623,5 |
12054,9 |
5871,5 |
39010,5 |
|
Частка в обсязі продажу, % |
35 |
20 |
30 |
15 |
100,0 |
|
Ціна за одиницю, тис. грн/т |
48,16 |
22,2 |
47,97 |
42,18 |
|
|
Змінні витрати, тис. грн |
9663,6 |
5473,0 |
8401,8 |
4215,2 |
28006 |
|
Валовий прибуток, тис. грн. |
3797,1 |
2150,5 |
3653,1 |
1656,3 |
11257,1 |
|
Рівень прибутку до обсягів продажу, % |
|
|
|
|
30,2 |
|
Постійні витрати, тис. грн. |
|
|
|
|
303,8 |
|
Точка беззбитковості в цілому, тис. грн. |
|
|
|
|
1078,9 |
|
Точка беззбитковості за видами продукції, тис. грн. |
375,8 |
209,2 |
331,5 |
162,4 |
1078,9 |
|
Точка беззбитковості за видами продукції, т |
7,8 |
9,4 |
6,9 |
3,8 |
28,0 |
Додаток Е
Аналіз чутливості проекту придбання сировинної зони від обсягу реалізації продукції
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
893,8 |
1,2 |
12512,71 |
1,6 |
8,2 |
20,01 |
|
693,8 |
1,7 |
12008,7 |
1,38 |
7,8 |
19,01 |
|
493,8 |
2,2 |
9304 |
0,9 |
6,1 |
17 |
|
293,8 |
3 |
-565 |
-1,1 |
-1,07 |
11 |
|
93,8 |
5 |
-18788 |
-3 |
-3,27 |
1,46 |
Аналіз чутливості проекту диверсифікації виробництва від обсягу реалізації продукції
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
1013,4 |
0,5 |
13502,38 |
9,2 |
37 |
194 |
|
813,4 |
0,7 |
11000 |
7,5 |
26,3 |
160 |
|
613,4 |
0,8 |
9868 |
6,4 |
21,3 |
142 |
|
413,4 |
0,9 |
4986 |
3,78 |
17,1 |
96 |
|
213,4 |
1,7 |
103,4 |
0,9 |
7,8 |
37 |
Аналіз чутливості проекту придбання сировинної зони від розміру інвестицій
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
-20% |
0,96 |
15015,25 |
1,92 |
9,84 |
24,012 |
|
-10% |
1,08 |
13763,98 |
1,76 |
9,02 |
22,011 |
|
0 |
1,2 |
12512,7 |
1,6 |
8,2 |
20,01 |
|
10% |
1,32 |
11261,44 |
1,44 |
7,38 |
18,009 |
|
20% |
1,44 |
10010,17 |
1,28 |
6,56 |
16,008 |
Аналіз чутливості проекту диверсифікації виробництва від розміру інвестицій
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
-20% |
0,4 |
16202,86 |
11,04 |
44,4 |
232,8 |
|
-10% |
0,45 |
14852,62 |
10,12 |
40,7 |
213,4 |
|
0 |
0,5 |
13502,4 |
9,2 |
37 |
194 |
|
10% |
0,55 |
12152,14 |
8,28 |
33,3 |
174,6 |
|
20% |
0,6 |
10801,9 |
7,36 |
29,6 |
155,2 |
Аналіз чутливості проекту придбання сировинної зони від ставки дисконту
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
5% |
1,1 |
14993,07 |
2,12 |
9,3 |
20,01 |
|
10% |
1,2 |
12512,71 |
1,6 |
8,2 |
20,01 |
|
15% |
1,5 |
9519 |
0,98 |
6,5 |
20,01 |
|
20% |
1,7 |
6942,7 |
0,44 |
4,1 |
20,01 |
|
25% |
2 |
4701,2 |
-0,02 |
1,23 |
20,01 |
Аналіз чутливості проекту диверсифікації виробництва від ставки дисконту
|
Обсяг реалізації, т/р |
Період окупності, років |
Чистий приведений дохід (NPV), тис. грн. |
Індекс доходності |
Внутрішня норма доходності (IRR), % річних |
Індекс рентабельності, % річних |
|
5% |
0,3 |
14541,2 |
11,02 |
39,1 |
194 |
|
10% |
0,5 |
13502,38 |
9,2 |
37 |
194 |
|
15% |
0,6 |
9685,97 |
8,2 |
31,2 |
194 |
|
20% |
0,7 |
8549,17 |
7,19 |
25,7 |
194 |
|
25% |
0,9 |
7561,12 |
6,2 |
19 |
194 |