Як результат, валютно-фінансова та банківська система України у кризі 2008-2009 рр. [27]:
отримала девальвацію національної валюти з рівня 4,5 грн./USD до рівня 8,0 грн./USD, тобто стрибок девальвації в 1,78 раз (рис. 2.1);
втратила 45 млрд. USD валютного еквіваленту сумарних банківських активів, що становить 29,6% від їх загального обсягу (рис. Б.1 Додатку Б);
додатково провела емісію державних облігацій внутрішнього боргу на 89 млрд.грн., які були витрачені на націоналізацію 4-х банків та компенсацію втрат депозитів їх вкладниками, а також на стабілізаційну підтримку 35 найбільших банків України для компенсації відтоку депозитів;
втратила 16 банків, які кризою були доведені до банкрутства (рис. 2.2);
витратила 5,5 млрд.USD золотовалютного резерву України на утримання курсу національної валюти на рівні 8,0 грн./USD в умовах різкого падіння обсягів експортної виручки та зростання негативного зовнішньоекономічного сальдо;
отримала законодавчу заборону на валютне кредитування юридичних та фізичних осіб, які не мають джерел доходів в іноземній валюті, що практично повністю зупинило нарощування іпотечного та споживчого кредитування в банківській системі України;
перевела в середньому 20,6% активів банків в резерви від ризиків незабезпеченого кредитного портфелю банків, тобто банківська система різко знизила кредитування економіки, рятуючи власні банки від банкрутства за рішенням НБУ.
у квітні 2009 р. Національним банком України було прийнято рішення про внесення пропозиції Міністерству фінансів щодо участі держави у рекапіталізації кількох банків, і в червні 2009 р. схвалено заходи щодо рекапіталізації трьох банків: «Укргазбанк», «Київ», і «Родовідбанк» на загальну суму 9,5 млрд. грн. У результаті проведеної рекапіталізації банків частка держави в «Укргаз-банку» становила 84,21% (3,2 млрд. грн.), у «Родовідбанку» - 99,97% (2,8 млрд. грн.), у банку «Київ» - 99,93% (3,5 млрд. грн.).
Для порівняння валютно-фінансова та банківська система України у кризі 1998 р., визваній «дефолтом державної фінансової піраміди ГКО» в Росії та «скритим дефолтом аналогічної фінансової піраміди ОВДП» в Україні [11]:
отримала девальвацію національної валюти з рівня 2,05 грн./USD до рівня 5,5 грн./USD, тобто стрибок девальвації в 2,68 раз;
втратила 1,8 млрд.USD золото-валютних резервів НБУ на утримання курсу гривні на новому рівні 5,3 - 5,5 грн./USD в умовах масового відтоку іноземних портфельних інвестицій в ринок державних ОВДП України;
провела фіскальну «структуризацію» сроків погашення ОВДП з їх відстрочкою на 3 - 5 років, що визвало необхідність термінового рефінансування банків України за рахунок емісії НБУ;
втратила до 90 млн.USD коштів банків банківської системи України, які були заблоковані та не повернуті з кореспондентських рахунків в збанкрутілих банках Росії.
Згідно з даними, наведеними на рис. 2.1, банківська система України у аналізуємий період (2007 - 2014 рр.) працювала в умовах 2 «стрибків» девальвації національної валюти:
а) з 16.10.2008 по 25.12.2008 офіційний курс НБУ змінився з 5,05 UAH/ USD до 7,7 UAH/USD, тобто рівень девальваційного «стрибка» склав 52,5%;
б) з 06.02.2014 по 23.05.2014 офіційний курс НБУ змінився з 7,993 UAH/ USD до 11,75 UAH/USD, тобто рівень поточного девальваційного «стрибка» вже склав 47,0%.
Оскільки НБУ веде статистику фінансових показників діяльності банків в сумарних показниках (сума національної валюти + сума еквіваленту іноземної валюти в національній валюті по поточному курсу), то такі «стрибки» девальвації національної валюти потребують проведення окремих досліджень:
- динаміка офіційних сумарних показників в національній валюті (національна валюта + еквіваленти іноземної валюти);
динаміка сумарних показників в опорній іноземній валюті ( іноземна валюта + еквівалент національної валюти в іноземній валюті по поточному курсу).
Окрім цього, в дипломнім дослідженні поточні показники діяльності банків нормовані на поточну величину ВВП України, що дозволяє знизити рівень впливу інфляції на обсяги росту показників коштів в банках.
Результати проведених досліджень показників БС України у період 2007 - 2014 рр. наведені у вигляді графіків динаміки на рис. Б.2 - Б.9 Додатку Б.
Як показує аналіз результатів досліджень, наведених на рис. Б.1 - Б.9 Додатку Б:
а) Криза ажіотажного відтоку коштів із банків у 2008 - 2009 рр. та 52,5% «стрибок» девальвації національної валюти привела за період жовтень 2008 - квітень 2009 (7 місяців) (рис. Б.1 Додатку Б):
до зниження валютного еквіваленту сумарного балансу БС України на
(-43,4) млрд. USD, що становить 29,2% від обсягу валюти балансу станом на 1 жовтня 2008 р.( 148,6 млрд. USD);
- до зниження обсягів залучених банками коштів юридичних та фізичних осіб на (-39,05) млрд.USD, що становить 29,9% від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів станом на 1 жовтня 2008 р.( 130,6 млрд. USD);
Як наслідок масової збитковості у 2009 - 2010 рр., в першому півріччі 2010 р. комерційні банки України першої групи рейтингу (ПАТ «Фінанси та Кредит», «Укрсиббанк», «VAB-банк», «Райффайзенбанк Аваль» та інш.) закрили близько 1 тис. відділень. Всього з початку 2009 р. по 1 липня 2010 р. банки в цілому закрили майже 3 тис. відділень, а процес закриття отримав назву «оптимізації філіальних мереж» [8]: «Райффайзенбанк Аваль» - закрито 272 з 1200 відділень; «Укрсиббанк» -закрито 54 з 744 відділень; «Правекс-Банк» - закрито 80 з 940 відділень; «Промінвестбанк» - закрито 349 з 862 відділень; «Укрпромбанк» - закрито 292 з 300 відділень з подальшим банкрутством.
Таким чином, як наслідок впливу світової фінансової кризи, в банківському секторі України з’явилась стратегічна «конкурентна ніша», яку певним чином почав заповнювати лідер ПАТ КБ «Приватбанк» - загальна кількість філій та відділень банку за 2 кризових роки зросла з рівня 2904 ( 01.01.2009) до 3242 (01.02.2011).
б) «Революційна» криза ажіотажного відтоку коштів із банків у січні - березні 2014 р. та 41 % «стрибок» девальвації національної валюти привела за період січень 2014 - березень 2014 (3 місяці) (рис. Б.2 - Б.9 Додатку Б):
до зниження валютного еквіваленту сумарного балансу БС України на
(- 40,25) млрд. USD, що становить 25,2% від обсягу валюти балансу станом на 1 січня 2014 р.( 159,9 млрд. USD);
- до зниження обсягів залучених банками коштів фізичних осіб на (-14,7) млрд.USD, що становить 27,0 % від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів фізосіб станом на 1 січня 2014 р.( 54,3 млрд. USD);
до зниження обсягів залучених банками коштів юридичних осіб на (-7,9) млрд.USD, що становить 26,9 % від обсягу валютного еквіваленту залучених коштів фізосіб станом на 1 січня 2014 р.( 29,4 млрд. USD);
до зниження обсягів виданих банками кредитів на (- 22,3) млрд.USD, що становить 19,6 % від обсягу валютного еквіваленту кредитного портфелю станом на 1 січня 2014 р.( 114,0 млрд. USD).
Таким чином, за 3 місяці 2014 року банківська система України повернулась на рівень обсягів валюти балансу квітня 2011 року, тобто на 3 роки назад.
Одночасно у 2014 році банківська система України знов перейшла в збитковий режим роботи (рис. Б.7 Додатку Б) за рахунок масового зростання резервів на ризики кредитного портфеля (рис. Б.9 Додатку Б) аналогічно 2009 - 2010 рр.
При цьому за політичними наслідками, масовим відтоком депозитів фізичних осіб та «революційним» розкраданням банківських коштів - неплатоспроможними з введенням Фондом гарантування вкладів фізичних осіб тимчасової адміністрації і початку ліквідаційної процедури у березні - квітні 2014 ро-ку стали великі банки ПАТ «Брокбізнес-банк» та ПАТ «Реал-банк» (ліквідована фінансова група Курченко), ПАТ банк «Форум» (Кіпр - група Новинського, Крим), ПАТ банк «Меркурій», ПАТ банк «Даніель», ПАТ КБ «Інтербанк» [57].
Анексія Росією Криму 18.03.2014 року з від’єднанням території від банківської системи України, «рейдерський» захват інфраструктури відділень банків України - поставили питання повернення банкам БС України 11,6 млрд. грн. наданих кредитів юридичним та фізичним особам Криму, що в найближчий час може привести до банкрутства ще ряду банків України.
Посилення впливу негативних наслідки політичної кризи й зовнішньої інтервенції на банківську систему України у 2014 році відмічається в останньому оперативному звіті Національного банку України станом на 01.05.2014 [54].
Так, станом на 1 травня 2014 року обсяг активів українських банків склав 1,329 трлн грн. На 1 січня 2014 року цей показник становив 1,278 трлн грн. Але, на 1 січня 2014 року курс гривні становив 7,99 грн/$, а станом на 1 травня 2014 року «плаваючий» курс змінився до 11,4 грн/$. З урахуванням курсу валют, активи БС України становили $159,9 млрд на 1 січня, а станом на 1 травня вони скоротилися на 27,0% - до $116,57 млрд, або на $43,33 млрд. [54].
Найважливіший тренд банківської системи України з кінця 2013 року - це відтік депозитів фізичних та юридичних осіб.
Так, на 1 січня 2014 обсяг депозитів юросіб в українські банки становив 256,6 млрд грн., а до 1 травня 2014 він виріс до 263 млрд грн. Але, у доларовому еквіваленті виходить, що на 1 січня 2014 депозити юросіб склали $32,4 млрд., а станом на 1 травня 2014 - уже $23 млрд. Таким чином, за чотири місяці депозити юросіб в українські банки скоротилися на 27,7%, або на $9,4 млрд. [54]
Обсяг депозитів фізосіб на 1 травня 2014 склав 433,89 млрд. грн. - проти 433,72 млрд. грн. на початок року. У перерахуванні на актуальний курс валюти, 1 січня 2014 обсяг депозитів фізосіб у банки становив $54,28 млрд, а 1 травня 2014 - уже $38 млрд., тобто обсяг депозитів скоротився на $16,28 млрд., або на 29,9% [54].
Національний банк компенсував критичний відтік ресурсів масовою ви-дачею довгострокових (до 183 днів) кредитів рефінансування банків під всі види застав (акції, гарантії, нерухомість) для підтримання ліквідності (рис. Д.1 Додатку Д). Частково негативним результатом такої видачі кредитів рефінансування у 2008 - 2009 рр. була вимушена націоналізація 4-х банків, які заставили в НБУ всі ліквідні активи банку, але, частково компенсувавши вимоги вкладників та інвесторів, залишились неспроможними відновити діяльність за причинами масового неповернення кредитів позичальниками проблемним банкам (ефект реальної чи фіктивної неплатоспроможності позичальників в економічно-фінансових кризах).
Так, згідно даним рис. Д.1 Додатку Д, з моменту вровадження «плаваючого курса» національної валюти загальний обсяг рефінансування банків з боку НБУ становить 38,0 млрд.грн. станом на 20.05.2014 року, а загальний обсяг рефінансування банків з моменту політичної нестабільності в Україні ( 15.11.2013) становить більше 65 млрд. грн., при цьому за попередній період січень - жовтень 2013 року загальний обсяг рефінансування БС України Національним банком становив усього 1,5 млрд.грн.
Проведений аналіз динаміки показників нормативів ліквідності банківської системи України у 2013 -2014 рр. (рис. Д.2 Додатку Д) показав падіння їх відносного рівня на протязі 4-х місяців 2014 року на (-9,5%) - (-14,1%) від рівня станом на 01.01.2014 року.
Проведений аналіз динаміки показників нормативів адекватності регулятивного капіталу банківської системи України у 2013 -2014 рр. (рис. 3.3) показав падіння їх відносного рівня на протязі 4-х місяців 2014 року на (-8,1%) -
(-15,3%) від рівня станом на 01.01.2014 року, що свідчить про негативні тенденції у розвитку всієї банківської системи України.
Так, станом на 01.05.2014 року сумарний збиток банківської системи України за 2014 рік склав -4, 452 млрд. грн. та зріс на -2,46 млрд.грн. тільки за квітень 2014 року [54]. Слід відмітити, що даними НБУ, основний внесок в загальний збиток БС України внесли 5 банків, в яких у березні 2014 року була введена тимчасова адміністрація Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в Україні [53] за причиною неплатоспроможності банків.
Одночасно слід відмітити
різке падіння у 2014 році прибутковості в великих багатофілійних банках
України, які отримують збитки за рахунок безкомпенсаційної анексії Росією їх
інфраструктури і коштів в Криму та масової зупинки діяльності банківських
відділень, а також руйнувань відділень та грабування банкоматів і
інкасаторських машин в зоні війського конфлікту у Донецькій та Луганській
областях.
.3 ПАТ КБ «Правекс-банк» у банківській системі
України
Сьогодні ПАТ КБ «Правекс-банк» групи INTESA SANPAOLO (Італія) - це універсальна фінансова організація, яка надає весь спектр банківських послуг по всій території України (260 відділень по Україні) [55].
Згідно установчого договору комерційний банк «Правекс-банк» був заснований 7 березня 1992 року групою юридичних та фізичних осіб, серед яких були і істотні власники сім’ї Черновецьких, у повну власність яких банк перейшов після 1998 року [55].
рік став знаковим для КБ «Правекс-банк» - наприкінці червня була завершена угода з продажу 100% акцій банку одній із провідних банківських груп Європи - італійській групі Intesa Sanpaolo. Міжнародна банківська група Intesa Sanpaolo входить до числа провідних банківських груп Єврозони і є лідером в Італії в усіх сферах бізнесу [56].
В той же час в 4 кварталі 2008 року банківська
система України відчула ніщивний вплив світової фінансової кризи, а ПАТ
«Правекс-банк» з «нульового» прибутку за 2008 рік перейшов у посткризовому
періоді в систематично високозбиткову діяльність (рис. 2.5).
Рисунок 2.5 - Динаміка чистого прибутку та витрат
на створення резервів ризику кредитного портфеля в ПАТ «Правекс-банк» у 2003 -
2014 рр. [48]
Аналіз даних, наведених на рис. 2.5, показує, що зниження прибутковості банку за рахунок зростання витрат на створення внутрішніх резервів ризику кредитного портфеля банку почалось у 2007 році, коли річні відрахування в резерви різко зросли в 5 разів з рівня 29,1 млн.грн. у 2006 році до рівня 151,8 млн. грн. у 2007 році. За результатними першого кризового 2008 року відрахування в резерви кредитного ризику склали вже 228, 9 млн.грн., спрямувавши весь отриманий прибуток банку на створення резервів. За результатами посткризових постанов НБУ у 2009 році банкам було дозволене створення резервів ризику кредитного портфеля не тільки за рахунок поточного прибутку банку, а і за рахунок переходу банку в збиткову діяльність, тобто за рахунок накопиченого прибутку попередніх років, резервів та статутного капіталу банку.
Як показує аналіз графіків рис. 2.5 у 2009 -2013
рр. за рахунок погіршення кредитного портфелю ПАТ «Правекс-банк» був вимушений
постійно відраховувати значні суми в додатковий фонд резерву кредитних ризиків
виключно за рахунок декларування збиткової діяльності. В результаті 100%
акціонер - група INTESA SANPAOLO (Італія) для погашення збитків діяльності, які
почали дискваліфіковувати статутний капітал, почала у 2009 - 2010 рр. ввела
додатковий капітал 1,2 млрд.грн. за рахунок росту номіналу акцій, а з 2011 року
вводити додатковий статутний капітал (у вигляді перевипуску акцій та покупки їх
з премією) за рахунок емісійних різниць, що становило на 01.01.2014 року ще 1,5
млрд. грн. (рис. 2.6).
Рисунок 2.6 - Динаміка формування статутного та
власного капіталу ПАТ «Правекс-банк» у 2003 - 2014 рр. (побудовано за даними
[48])
Враховуючи 5-ти річну збиткову діяльність ПАТ «Правекс-банк» та економічну нестабільність в Україні у 2013 -2014 рр. група INTESA SANPAOLO (Італія), придбавши банк у 2008 році за 504 млн.євро та додатково інвестувавши на його підтримання більше 300 млн.євро, виставила його 23.01.2014 на продаж новому інвестору - CentraGas Holding Gmbh, яка входить в концерн Group DF (Австрія) Д.Фірташа за договорною сумою всього 74 млн.євро. На даний час арешт Д.Фірташа ФБР США зупинив реалізацію договору продажу банку.