Дипломная работа: Кредитование физических лиц Сберегательным Банком Российской Федерации

Этот анализ дает количественную оценку тому, какой из двух факторов в большей степени отразился на процентном доходе банка.

На процентном доходе банка (рост) отразился в большей степени фактор изменения среднего остатка задолженности по кредитам

Процентные расходы зависят от средних остатков оплачиваемых депозитов и средней процентной ставки по ним.

Влияние этих факторов можно определить следующим образом:

ДРд= (Д1 - Д2) х Б2 (9),

где Рд - изменение (прирост или снижение) процентных расходов за счет средних остатков оплачиваемых депозитов;

Д1 - средние остатки по всем оплачиваемым депозитам в анализируемом периоде:

Д2 - средние остатки по всем оплачиваемым депозитам в предыдущем периоде;

Б2 - средняя процентная ставка по депозитам в предыдущем периоде;

ДРд 2002 = (116790 - 110002) * 0,10 = 678,8 тыс. руб.

ДРд 2003 = (209930-116790)*0,105 = 9779 тыс. руб.

ДРд 2004 = (222690-209930)*0,11 = 1403 тыс. руб.

По данным расчетов расходы по оплачиваемым депозитам увеличились за счет средних остатков по всем оплачиваемым депозитам в 2002 году на 678,8 тыс. руб., в 2003 году на 9779 тыс. руб., в 2004 году на 1403 тыс. руб.

ДРб = (Б1-Б2) х Д2 (10),

где

Рб - изменение (прирост или снижение) процентных расходов за счет средней процентной ставки:

Б1 - средняя процентная ставка по депозитам в анализируемом периоде.

ДРд 2002 = (0,105-0,10) * 110002 = 550,01 тыс. руб.

ДРд 2003 = (0,11-0,105)*116790 = 583,9 тыс. руб.

ДРд 2004 = (0,112-0,11)*209930 = 419,86 тыс. руб.

Определив, какой из основных двух факторов в наибольшей степени повлиял на изменение суммы процентных расходов, учреждение банка может воздействовать на указанные факторы с тем, чтобы добиться снижения процентных расходов и соответственно роста прибыли.

В наибольшей степени повлиял на увеличение суммы процентных расходов фактор средних остатков по всем оплачиваемым депозитам.

Итоговым показателем деятельности учреждения банка является рентабельность.

Рентабельность - показатель эффективности деятельности учреждений банка, который исчисляется как отношение прибыли к общей сумме активов.

где

К - рентабельность;

П - прибыль:

А - общая сумма активов.

Р2002 = 14909/325971 = 5%

Р 2003 = 35725/700005=5,2%

Р 2004 = 76792/890000=8,6%

Как видно, за анализируемый период практически все экономические показатели работы банка улучшились.

3. Анализ системы кредитования физических лиц ОСБ №78

3.1 Характеристика видов кредитов для физических лиц

3.1.1 Нецелевые кредиты

К нецелевым кредитам относятся Кредиты на цели личного потребления (На неотложные нужды, Пенсионный, Единовременный и Возобновляемый), Доверительный, Кредиты под заклад ценных бумаг и залог мерных слитков драгоценных металлов, а также Корпоративный. Нецелевые кредиты не требуют от Заемщика предоставления отчета об их использовании.

Размер кредитов на цели личного потребления зависит от доходов Заемщика и предоставленного обеспечения. При предоставлении кредитов кроме Пенсионного, Банк принимает к рассмотрению один из дополнительных источников дохода Заемщика (работа по совместительству, частная практика, досрочно назначенная пенсия, а также доход супруги(а)).

Заемщик имеет возможность согласовать с Банком наиболее удобный для него вид обеспечения. При сумме кредита до 750 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) оформление залога имущества не обязательно.

Наиболее универсальным и популярным среди клиентов Сбербанка России является Кредит на неотложные нужды, который предоставляется на срок до 5 лет и позволяет Заемщику самостоятельно выбрать валюту кредита.

Пенсионный кредит ориентирован на работающих пенсионеров, достигших пенсионного возраста в соответствии с действующим законодательством. Он предоставляется в рублях на срок до 2 лет. Сумма Пенсионного кредита рассчитывается исходя из пенсии Заемщика и его дохода по месту работы, в то время как сумма Кредита на неотложные нужды была бы рассчитана только исходя из его пенсии.

Кредит на неотложные нужды и Пенсионный кредит предусматривают ежемесячное/ежеквартальное погашение основного долга и процентов. Заемщик может выбрать удобный для него вариант погашения кредита.

Клиентам, планирующим получение значительных доходов в определенные промежутки времени (дивиденды, доходы от сдачи недвижимости в аренду и т.п.), может быть интересно единовременное погашение основного долга в конце срока пользования кредитом. Они могут воспользоваться Единовременным и Возобновляемым кредитами.

Единовременный кредит предоставляется сроком на 1,5 года.

Возобновляемый кредит предоставляется сроком на 1 год в рамках возобновляемой кредитной линии, открываемой на 3 года и 1 месяц. Таким образом, Заемщик имеет возможность неоднократно воспользоваться суммой кредита в полном объеме. При этом лимит выдачи рассчитывается исходя из трехлетнего срока пользования.

На Заемщиков, имеющих положительную кредитную историю в Сбербанке России и желающих получить кредит в небольшой сумме и в кратчайшие сроки, ориентирован Доверительный кредит. Кредит предоставляется в рублях на срок до 1 года без оформления обеспечения. Максимальная сумма -- 3 000 долларов США в рублевом эквиваленте. Размер кредита определяется исходя из доходов Заемщика. Кредитная заявка может быть предоставлена в Банк лично, по факсу, электронной почте или телефону. Погашение кредита производится ежемесячно.

Владельцы ценных бумаг и мерных слитков драгоценных металлов могут воспользоваться кредитами под их заклад. Кредит под заклад ценных бумаг и Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов предоставляются в рублях на срок до 6 месяцев с условием единовременного погашения основного долга и процентов в конце срока действия кредитного договора. Сумма кредита определяется стоимостью предоставленных ценных бумаг или мерных слитков и не зависит от платежеспособности Заемщика.

Корпоративный кредит предназначен для работников организаций-клиентов Банка. Его сумма не зависит от платежеспособности Заемщика. Корпоративный кредит сроком до 3-х лет предоставляется под поручительство организации-работодателя без оформления другого обеспечения, а по кредитам сроком до 5-ти лет кроме поручительства организации-работодателя оформляется поручительство супруги(а) Заемщика и залог имущества. Заемщик может выбрать ежемесячный или ежеквартальный порядок погашения кредита.

3.1.2 Недвижимость в кредит

В зависимости от характера операции с недвижимостью (приобретение, строительство, ремонт или реконструкция) Заемщик может выбрать одну из предлагаемых Сбербанком России кредитных программ:

-Кредит на недвижимость

-Ипотечный кредит.

Семьи, в которых один из супругов не достиг тридцатилетнего возраста, могут также воспользоваться Кредитом "Молодая семья".

Все перечисленные кредиты являются долгосрочными (базовый срок - до 15 лет) и предоставляются как в рублях, так и в иностранной валюте.

Если Заемщик намерен использовать кредит на приобретение, строительство, ремонт или реконструкцию объекта недвижимости, следует обратить его внимание на преимущества таких кредитных продуктов перед нецелевыми.

Для примера, сравним Кредит на недвижимость и Кредит на неотложные нужды, как наиболее универсальные в своих категориях.

Таблица 3

Сравнительный анализ условий Кредита на недвижимость и Кредита на неотложные нужды

Также необходимо отметить, что:

- ставки по Кредиту на недвижимость, Ипотечному кредиту и Кредиту "Молодая семья" ниже, чем по Кредиту на неотложные нужды, выданному на 5 лет;

- чем больше срок кредита, тем больше его сумма;

- срок выборки 2-й и последующих частей по Кредиту на недвижимость, предоставленному на строительство или реконструкцию объекта недвижимости, больше, чем по Кредиту на неотложные нужды, что сокращает расходы Заемщика по уплате процентов;

- большинство потенциальных Заемщиков, желающих приобрести, построить или отремонтировать объект недвижимости, располагает частью необходимых для этого денежных средств;

- не является большой проблемой дополнительно к стандартному пакету документов предоставить документы, подтверждающие цель кредита, -- они уже есть у Заемщика или он получит их в течение срока действия решения с отлагательным условием;

- при сумме кредита до 750 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) оформление залога приобретаемого объекта недвижимости обязательно только для Ипотечного кредита;

- оценочная стоимость передаваемого в обеспечение кредита недвижимого имущества не корректируется, поэтому требования к платежеспособности поручителей снижаются.

Заемщик получит право воспользоваться льготой по налогу на доходы физических лиц, касающейся приобретения объектов недвижимости с использованием целевого кредита.

3.1.3 Целевые кредиты

В Сбербанке России разработаны целевые кредитные программы на приобретение потребительских товаров и оплату ряда услуг, а именно: Автокредит, Товарный кредит, Образовательный кредит и Кредит на оплату доступа к сетям связи "Народный телефон".

Размер перечисленных кредитов зависит от доходов Заемщика и предоставленного обеспечения, а также от стоимости приобретаемых товаров или услуг.

Автокредит предназначен для приобретения автомобилей и других транспортных средств, в т.ч. по индивидуальному заказу, в торговых сетях фирм-партнеров Банка. Размер кредита установлен в сумме до 85% цены транспортного средства. Заемщик должен застраховать свою жизнь на срок кредитования. По сравнению с Кредитом на неотложные нужды Автокредит привлекателен тем, что не требует оформления залога иного имущества, кроме приобретаемого транспортного средства, и может предоставляться без оформления поручительств платежеспособных физических лиц. В качестве первоначального взноса Банк может зачесть стоимость бывшего в употреблении транспортного средства Заемщика. Допускается принятие решения о выдаче кредита с отлагательным условием, в период действия которого Заемщик может выбрать транспортное средство. Возможно предоставление отсрочки погашения основного долга по кредиту.

Товарный кредит предназначен для приобретения товаров, в т.ч. по индивидуальному заказу, в торговых сетях фирм-партнеров Банка.

Размер кредита:

при выдаче кредита в сумме до 1500 долларов США (или рублевого/евро эквивалента этой суммы) - до 90% цены приобретаемых товаров;

в остальных случаях - до 100%.

По сравнению с Кредитом на неотложные нужды Товарный кредит привлекателен возможностью принятия решения о выдаче кредита с отлагательным условием, наличием отсрочки погашения основного долга (по желанию Заемщика).

Оплатить подключение и/или доступ к сетям связи, а также купить и установить необходимое для подключения оборудование можно воспользовавшись Кредитом на оплату доступа к сетям связи "Народный телефон". При расчете суммы кредита Банк может учесть совокупный доход, получаемый Заемщиком и его супругой(ом) или Заемщиком и членами его семьи. В отличие от Кредита на неотложные нужды Кредит "Народный телефон" может быть предоставлен по месту нахождения жилого помещения, в котором предполагается установить (или уже установлено) пользовательское оборудование.

Для клиентов, желающих получить хорошее образование, предназначен Образовательный кредит. Кредит предоставляется Учащимся в возрасте от 14 лет на оплату обучения на дневном, вечернем или заочном отделении Образовательного учреждения в размере до 90% стоимости обучения в учреждении высшего и до 100% стоимости обучения в учреждении среднего профессионального образования. Сумма кредита зависит от платежеспособности Заемщика или суммарной платежеспособности Созаемщиков. Несовершеннолетнему Учащемуся кредит предоставляется только при наличии Созаемщиков.

По сравнению с Кредитом на неотложные нужды Образовательный кредит имеет ряд преимуществ: длительный срок кредитования - до 11 лет, возможность предоставления отсрочек погашения основного долга по кредиту (на период обучения, в случае оформления академического отпуска или призыва на воинскую службу). Банк принимает к рассмотрению дополнительные доходы каждого Созаемщика.

3.2 Методика оценки платежеспособности

Для определения суммы кредита, которую может получить заемщик необходимо рассчитать его платежеспособность. Платежеспособность - способность и готовность Заемщика возвратить Банку полученный кредит на условиях и в сроки, установленные договором. Платежеспособность является одним из важных критериев при выдаче кредита. Платежеспособность определяется на основании документов, которые подтверждают величину доходов и производимых удержаний, а также информации о наличии имеющихся обязательств по кредитам и поручительствам.