Дипломная работа: Кредит и его современные формы

- возросшие требования к качеству предоставляемого обеспечения по кредиту;

- введение новых, более строгих требований к оценке кредитоспособности заемщиков - физических лиц.

Обычная практика оценки кредитоспособности заемщика - физического лица включает анализ информации, характеризующей способность заемщика получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита и т.п., и направлена на минимизацию риска непогашения выданного банком кредита в оговоренный срок. Разумная забота коммерческого банка об обеспечении высокого качества его кредитного портфеля во взаимодействии с розничными клиентами находит в настоящий момент выражение в достаточно новаторском для российских банков подходе. Многие банки рекомендуют при оценке кредитоспособности клиентов - физических лиц дополнительно осуществлять визуальную оценку своих потенциальных заемщиков. Результаты, полученные в соответствии с правилами обработки информации визуальной оценки заемщика, рекомендуется включать в заключение кредитного отдела банка о возможности предоставления кредита физическому лицу Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2014. С.146..

Для более тщательной проверки благонадежности потенциальных заемщиков банки могут даже организовать проведение выездных проверок по основному месту работы заемщика, а не ограничиться разговором в телефонном режиме с работодателем. Кроме того, банки проявляют все более пристальный интерес к базам данных Федеральной налоговой службы, Федеральной миграционной службы и т.п.

Таким образом, рассмотренные аспекты кредитной политики коммерческих банков в последние месяцы в совокупности позволяют констатировать, что в условиях развертывания кризиса в России формируется новая модель кредитного процесса для розничных клиентов банков, ориентированная на более глубокий мониторинг заемщиков и носящая более осторожный характер. Необходимость обеспечения высокого качества кредитного портфеля банков требует от них более взвешенного подхода к организации технологии кредитования и более эффективного управления рисками.

Технологическую процедуру выдачи кредита можно представить следующим образом (рисунок А.1; Приложение А).

Для получения кредита необходимо подать заявку в банк. При этом данные заявки подвергаются тщательному анализу.

Ключевыми факторами любой заявки на получение потребительского кредита являются характер заемщика и его платежеспособность. Кредитный инспектор должен быть уверен в том, что заемщик чувствует моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. По этой причине инспектор по потребительским кредитам почти всегда запрашивает различную информацию о клиенте от различных источников информации Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщика. СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2014. С.172..

Зачастую характер заемщика раскрывается при анализе цели кредитования, указанной в заявке. Инспектора, занимающиеся потребительским кредитованием, придают значение, как размеру, так и стабильности дохода физического лица. Они предпочитают получить от клиента информацию о чистой заработной плате, т.е. заработной плате, после всех выплат и удержаний, а не о валовом доходе, и обычно связываются с работодателями для проверки достоверности указанных заемщиком уровня дохода, продолжительности работы на данной фирме, места проживания и номера карточки социального страхования Вишняков И.В. Указ. Соч. С.172..

Произвести оценку потребительских кредитов достаточно трудно. Прежде всего, физическим лицам проще скрыть существенную информацию относительно погашения кредита (например, о состоянии здоровья или перспективах занятости), нежели большинству предпринимательских фирм (к кредитным заявкам которых зачастую прилагаются заверенные аудиторами финансовые отчеты). Более того, предпринимательская фирма меньше зависит от проблем со здоровьем, увечий или финансовых просчетов, чем физические лица и семьи. Процент невыполнений по потребительским кредитам в несколько раз выше, чем по кредитам торговым и промышленным компаниям. Ключевыми факторами снижения возможных убытков по потребительским кредитам являются незначительные размеры подобных кредитов и наличие легкореализуемого обеспечения. Кредитный инспектор может столкнуться с гораздо большим числом невозвращенных потребительских кредитов, нежели любых других кредитов. Методы обеспечения возврата кредита можно представить в виде схемы на рисунке Б.1 (Приложение Б)

В последние годы в нашей стране широко распространена тенденция упрощения оформления кредита, но она является достаточно рискованной для банка, а потому такие кредиты, как правило, предоставляются на незначительные суммы.

Таким образом, потребительский кредит является достаточно распространенным на сегодняшний день во всем мире. Он выгоден как потребителям, так и банкам и иным компаниям, его предоставляющим. Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как рассматриваемый кредит является достаточно дорогостоящим и рискованным для банка.

Приведем наиболее используемые в настоящее время формы кредита.

Срочное кредитование - разовое предоставление ссуды заемщику в объеме и на условиях определенных кредитным договором. Недостатком данного метода кредитования являются жесткие условия, закрепленные в кредитном договоре по срокам и величине процентной ставки за кредит Братко А. Г. Банковский кредит // Бизнес и банки. 19 мая. 2012. С. 23..

Интересна специфика такого вида кредитования, как предоставление кредитной линии. Особенность кредитной линии как формы финансирования в том, что она является безусловным контрактом, обязательным для банка. Последний может аннулировать договор до окончания срока, если, финансовое положение клиента ухудшилось или не выполняются условия контракта. Заемщик может использовать кредитную линию частично. Первоначальная величина кредитной линии может быть скорректирована банком в ряде случаев из-за изменения конъюнктуры рынка, изменением лимита выдачи кредита одному заемщику Галицкая С. В. Деньги. Кредит. Финансы. М.: Эксмо, 2014. С.183..

Кредитование по счету (овердрафт). Данный вид кредита используется заемщиком для пополнения активов. Характеризуется как кредит краткосрочный. Объектом кредитования выступает временная потребность в средствах, связанная с периодически возникающим разрывом между платежами и поступлением средств на счет клиента банка. Овердрафт по счету клиента является высшей формой доверия банка к клиенту. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его текущими расходам, а в кредит зачисляется поступления в пользу клиента (заработная плата, пенсия и т.п.). Кредитовое сальдо свидетельствует о наличии у клиента собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Операции с векселями и учетный кредит. Вексель может быть учтен в коммерческом банке. Продажа векселя банку имеет форму учетного кредита. Покупная цена векселя представляет собой сумму требований по векселю за вычетом процентов, комиссионных платежей и других накладных расходов. С экономической точки зрения покупка векселя представляет собой кредитную операцию. Сумма вычетов, которые коммерческий банк удерживает при покупке векселей, в большей степени зависит от уровня учетной ставки Центрального банка. В зависимости от фазы цикла общественного воспроизводства сумма таких вычетов может быть выше или, наоборот, ниже учетной ставки Калимович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: ФОРУМ-ИНФРА-М, 2014. С.256..

Сегодня банки предоставляют гражданам большое количество видов кредита.

1.2 Виды потребительского кредита

Существует несколько различных видов потребительских кредитов, при этом число данных видов кредитования, нацеленного на удовлетворение финансовых потребностей, постоянно возрастает.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков, представленных на рисунке 1.2.

Рисунок 1.2 - Классификация банковских кредитов Кривенко О.С. Современное состояние потребительского кредитования в России / О. С. Кривенко, А. В. Махова // In Situ. 2016. № 4. С. 49.

Выделим одни из самых популярных видов кредитования в настоящее время:

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т.п.), но и для прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Автокредит - кредит для физических лиц на покупку транспортного средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других видов личного транспорта) с одновременным его использованием в качестве залога. При определенных условиях наиболее выгодный целевой способ банковского финансирования.

Ипотека (от греч. hypotheke - залог, заклад) - одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счёт реализации данного имущества. Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. М.: Финансы и статистика, 2015. С.126..

Дифференциация условий кредита породила новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг.

Лизинг (от англ. to lеаsе - арендовать) - это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем - фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг - это сочетание кредита с арендой.

Факторинг (от англ. factor - посредник, торговый агент) - посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Форфейтинг (англ. forfaiting - целиком, общей суммой) - операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на обязательства продавца Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2016. С.267..

Эти элементы по своей экономической сути являются важными звеньями структуры кредитной системы РФ.

Классификацию потребительских кредитов можно осуществить также по целевому назначению (по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования). Одна из распространенных схем классификации потребительских кредитов учитывает как вид, так и назначение кредита Там же. С.269..

Например, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы в зависимости от того, выдаются ли они на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений, или на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.), т.е. кредиты, отличные от кредитов на жилые помещения. Последняя категория кредитов зачастую подразделяется на два вида в зависимости от способа погашения кредита: кредит, погашаемый в рассрочку, и кредит, погашаемый единовременно. Представим данную классификацию в виде таблицы 1.2.

Таблица 1.2 - Виды потребительских кредитов