Отчет по практике: Исследование процесса оформления и проведения банковских операций

ВВЕДЕНИЕ

Банк зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь 28 января 1999, регистрационный номер 58. Лицензия на осуществление банковской деятельности, выданная Национальным банком Республики Беларусь 22.07.2014 г. №22, УНП №101541947. В настоящее время Консорциуму «Альфа-Групп» принадлежит 99,9% акций ЗАО «Альфа-Банк». Место нахождения Банка (постоянно действующего исполнительного органа, юридический адрес) г. Минск, ул. Сурганова, 43-47.

Банк зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь 28 января 1999, регистрационный номер 58. Лицензия на осуществление банковской деятельности, выданная Национальным банком Республики Беларусь 22.07.2014 г. №22, УНП №101541947. В настоящее время Консорциуму «Альфа-Групп» принадлежит 99,9% акций ЗАО «Альфа-Банк». Место нахождения Банка (постоянно действующего исполнительного органа, юридический адрес) г. Минск, ул. Сурганова, 43-47.

Банк является коммерческой организацией, имеющей право осуществлять банковские операции, в том числе по привлечению денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты), по размещению привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, имеет в собственности обособленное имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк создан в целях осуществления банковской деятельности. Основной целью Банка является оказание широкого спектра банковских услуг юридическим и физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, в том числе с использованием передовых банковских технологий, направленное на получение прибыли. Основными задачами деятельности Банка являются:

- способствование эффективному развитию экономики республики;

- сохранение и преумножение капитала акционеров;

- внедрение и развитие банковских услуг и новых форм обслуживания;

- содействие реализации экономической стратегии республики, становлению рыночных отношений, повышению устойчивости национальной денежной единицы.

Для реализации целей, определенных настоящим Уставом, Банк может осуществлять следующие банковские операции в соответствии с законодательством и на основании специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности:

- валютно-обменные операции;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- выдача банковских гарантий;

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов.

Целью данной практики является изучение и формирование теоретических и практических умений в условиях производственной деятельности на основе выполнения мною различных обязанностей, заданий, а также отражения всех полученных знаний, сделанных заметок в отчете в течении поставленных сроков с 22.05.2017 по 16.06.2017.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

-изучить организационную структуру ЗАО «Альфа-Банк», банковские продукты и услуги;

-познакомиться с организацией работы в банке;

-рассмотреть процесс оформления и проведения банковских операций;

-обработка практического материала для написания работы;

-изучить материалы для написания индивидуального задания.

1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Банк создан в целях осуществления банковской деятельности. Основной целью Банка является оказание широкого спектра банковских услуг юридическим и физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, в том числе с использованием передовых банковских технологий, направленное на получение прибыли.

Согласно лицензии на осуществление банковской деятельности № 22, выданной Национальным банком Республики Беларусь 22.07.2014, ЗАО «Альфа-Банк» осуществляет следующие банковские операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц на счета и во вклады (депозиты) от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

По состоянию на 1 ноября 2012 года активы ЗАО «Альфа-Банк» (Беларусь) составили 3 604,4 млрд. белорусских рублей, увеличившись за 4 года работы (по сравнению с 1 декабря 2008 года) в 10 раз. Кредитный портфель Банка за данный период вырос в 12 раз и на 1 ноября 2012 года составил 2 115,2 млрд. белорусских рублей. Привлеченные средства юридических и физических лиц за 4 года выросли почти в 13 раз. На 1 ноября 2012 года этот показатель составил 2 496,6 млрд. белорусских рублей. По состоянию на 1 ноября 2012 года нормативный капитал Альфа-Банка превысил 305,8 млрд. белорусских рублей, увеличившись за 4 года работы в Беларуси в 5,4 раза. Уставный фонд Альфа-Банка составляет 141,6 млрд. белорусских рублей.

Ключевой целью стратегического развития в операционной сфере является диверсификация рисков и повышение стабильности бизнеса за счет существенной оптимизации операционной модели -- кардинальное изменение операционных процессов, значительные инвестиции в информационные технологии, изменение организационной структуры, развитие региональной сети. Инвестиции акционеров в развитие банка в 2010-2012 г.г. составят около 50 млн. долларов США.

Отдел по работе с уполномоченными органами создается, реорганизуется и ликвидируется приказом Председателя Правления Банка. Отдел возглавляет начальник отдела, назначаемый на должность приказом Председателя Правления Банка. Структуру и штат Отдела утверждает Председатель Правления Банка с учетом особенностей функций и объемов выполняемых работ.

Отдел выполняет свои функции во взаимодействии с другими структурными подразделениями Банка. Отдел может иметь простую круглую печать или штамп, выдаваемые в порядке, установленном локальными нормативными правовыми актами Банка и законодательства Республики Беларусь. Настоящее Положение вступает в силу с даты утверждения.

Задачи:

- своевременная и качественная подготовка ответов на запросы, поступающие от уполномоченных органов (органов внутренних дел, прокуратуры, судов, нотариальных контор и др.), в установленные законодательством сроки.

- взаимодействия со структурными подразделениями Банка для обеспечения высокого качества, полноты предоставляемой информации и оперативности в подготовке ответов на запросы уполномоченных органов.

Отдел имеет право:

- согласовывать с другими структурными подразделениями Банка, а также получать установленном порядке от них информация и документацию, необходимую для обеспечения и выполнения возложенных функций;

- знакомиться с решениями руководства Банка, касающимися деятельности Отдела;

- вносить предложения по совершенствованию работы Отдела и системы внутреннего контроля;

- иные права согласно законодательству Республики Беларусь и локальным нормативным правовым Банка.

Работники Отдела несут ответственность в соответствии с утвержденными должностными инструкциями и заключенными контрактами. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения Отделом возложенных настоящим Положением задач и функций несет начальник Отдела.

2. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

В РБ последнее время, когда сроки морального износа сокращаются, совсем необязательно владеть каким-либо оборудованием. Достаточно получить право на использование этого оборудования - этому способствует лизинг.

Лизинговая деятельность - предпринимательская деятельность по приобретению лизингодателем в собственность имущества в целях его последующего предоставления за плату во временное владение и пользование юридическому или физическому лицу (лизингополучатель) (табл. 1).

Лизинговую деятельность вправе осуществлять только лизинговые организации, включенные НБ РБ в реестр лизинговых организаций (далее - реестр), а также юридические лица и ИП в особых случаях.

Лизинговую деятельность без включения в реестр вправе осуществлять:

- юридические лица и ИП при условии заключения не более 3 договоров лизинга в течение одного календарного года и (или) общей стоимости предметов лизинга, передаваемых по одному или нескольким договорам, заключенным этими лизингодателями в одном календарном году, менее 10 000 базовых величин;

- иностранные организации, осуществляющие лизинговую деятельность в РБ через постоянное представительство;

- юридические лица, имеющие право предоставлять имущество на условиях финансовой аренды (лизинга) в соответствии с решениями Президента Республики Беларусь.

- Банки, НКФО осуществляют лизинговую деятельность в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь без включения в реестр.

Таблица 1 Бухгалтерские проводки по лизинговым операциям

Предмет лизинга - непотребляемая вещь, в том числе предприятие, иной имущественный комплекс, капитальное строение (здание, сооружение), в том числе жилое, изолированное помещение, в том числе жилое, машино-место, его часть, определенная в договоре, оборудование, и другие вещи, которые не теряют своих натуральных свойств в процессе их использования, кроме земельного участка или другого природного объекта, которая в соответствии с договором лизинга приобретается лизингодателем для последующей передачи за плату во временное владение и пользование лизингополучателю;