Материал: Формирование производственной программы предприятия в современных условиях

Таблица 2. Условные тарифы на железнодорожные перевозки грузов

2. Анализ производственной мощности

.1 Определение плана производства и обоснование производственной мощности

Производственная программа (ПП) - это развернутый план производства и реализации продукции, отражающий объем, номенклатуру, ассортимент продукции и устанавливаемый исходя из потребностей рынка.

Производственная мощность предприятия - максимально возможный годовой (суточный, сменный) выпуск продукции (или объем переработки сырья) в установленных планом номенклатуре и ассортименте при условии наиболее полного использования оборудования и производственных площадей, применения прогрессивной технологии и организации производства. Производственная мощность характеризует работу основных фондов в таких условиях, при которых можно полностью использовать потенциальные возможности, заложенные в средствах труда.

Таблица 3. Баланс производства и потребления продукции

1) Действующее производство определяется из п.2 исходных данных

) Прирост выпуска за счет организационно-технических мероприятий:

ДП 0,1 = 4600  0,1 = 460 (шт.).

) Объем возможного потребления определяется из п. 1 исходных данных

4) Прирост выпуска за счет капитального строительства или расширения действующего производства определяется как разница между потребностью и имеющимися источниками:

В = 9000 - 4600 - 460 = 3940 (шт.)

5) Величина производственной мощности (шт.);

 шт.

Ким - коэффициент использования производственной мощности (п. 3 исходных данных).

.2 Расчет затрат по доставке сырья и транспортировке готовой продукции

.2.1 Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами

Требуется выбрать пункт строительства насосного завода, мощность которого 4600 шт./год. Завод будет снабжать насосами массой 4 тонны всю восточную часть страны: Урал, Восточную и Западную Сибирь. Наибольшее количество данных насосов будет направлено на машиностроительные предприятия Западной Сибири и Урала.

А) Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами

Количество материалов на программу определяется, исходя из мощности (В = 4600 шт.) и потребности в основных материалах и комплектующих изделиях (п. 5 исходных данных):

Чугунное литье:

*2,9=11426(т)

Стальное литье:

*3=11820(т)

Стальной прокат:

*1,5=5910(т)

Метизы:

*0,54=2127(т)

Комплектующие изделия:

*0,46=1812(т)

Общий вес доставляемых материалов и комплектующих:

5910+2127+1812=9849.

Грузооборот определяется для Рубцовска и Златоуста как произведение расстояния до базы снабжения на количество материалов.

Таблица 4

Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами (ti)

Затраты на снабжение:

2166780*3=6500340 руб.

7600100*3=22800300 руб.

Таким образом, затраты по снабжению г. Рубцовск в 2.6 раза меньше затрат по снабжению г. Златоуст. По этому параметру расположение Рубцовска выгоднее.

Б) Транспортные затраты по сбыту готовой продукции

Масса материала на 1 насос (п. 5 исходных данных) с учетом нормы отхода = 0,26 (п. 9 исходных данных)6

= (2,9+3+1,5+0,54+0,46) (1 - 0,26) =6,21(т)

Количество насосов (n) определяется как произведение мощности (В = 3940 шт.) на удельный вес района.

Вес груза:

n.

Стоимость перевозок определяется в зависимости от расстояния как произведение тарифа на вес груза (тариф - справочные данные).

Таблица 5

Транспортные затраты по сбыту готовой продукции (Ti)

При определении данных в табл.3:

Гр.2 = 3940 гр.1

Гр.3 = гр.2 т

Гр.5 (гр.7) = гр.3 тариф (табл. Условные тарифы…).

Вывод: затраты по сбыту готовой в г. Рубцовске на 39411.2 руб. превышает затраты в г. Златоусте.

В) Суммарные транспортные затраты

538211+6500340= 7038551 руб. или 7038,551

469705+22800300=23270005 руб. или 2327,0005 тыс.руб.

Вывод: Суммарные транспортные затраты для г. Рубцовска меньше в 2,6 раза, чем для г. Златоуста. С этой точки зрения выгоднее строить предприятие в г. Рубцовске.

.3 Расчет численности и заработной платы работающих

.3.1 Определение численности работников

) Численность основных работников

- трудоёмкость годовой производственной программы;ед - трудоемкость изготовления одного изделия п. 12 исходных данных;

Фэф - эффективный фонд рабочего времени одного работника;

Фэф = (Фном - Фго - Фбол - Фотп)  hсм

Фном - номинальный фонд рабочего времени;

Фном = Фкал - Фпр - Фвых = 365 - 12 - 104 = 249 (дня)

Фвых, Фпр - количество выходных и праздничных дней;

Фго = 1,

Фбол = 4

Фотп = п.24 - время выполнения гособязанностей, болезни, отпуска;см - продолжительность смены = 8 часов

Фэф = (249 - 1 - 4-18) 8 = 1808 часов

Квып - коэффициент выполнения норм п. 11 исходных данных.

 160 чел.

) Численность вспомогательных работников

всп = nосн (п.19) = 160  0,46 = 73(чел)

3) Численность служащих

nсл = nосн (п.20) = 160 0,25 = 40 (чел)

.3.2 Определение прямой заработной платы

) Основных работников

ЗПсд = r  В = 30600* 4600 =140760000 тыс. руб или 1407,6 тыс руб.

- расценка за единицу изделия, руб.

= Hвр  Lсд = 850*36=30600(руб/ед),

Нвр - норма времени за единицу изделия (п.12);сд - часовая тарифная ставка сдельщика п.13

2) Вспомогательных работников

ЗПповр = Фэф  Lповр  nвсп = 1808 24  73 =3167616 (руб) или 3167 тыс руб

повр - часовая тарифная ставка повременщика п.14

) Служащих

ЗПсл = nсл 11 месяцев  п.21 = 40  11  9000 = 3960000 (руб), или 3960 тыс.