СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
. ИСТОРИЯ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА В РОССИИ
.1 Создание Государственного банка и становление банковской системы Российской Империи
.2 Особенности и проблемы развития банковской системы СССР
. ЗНАЧЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
.1 Правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации
.2 Источники регулирования деятельности Центрального банка Российской Федерации
.3 Место Центрального банка Российской Федерации в банковской системе
. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
.1 Роль и функции Центрального банка Российской Федерации в бюджетной системе
.2 Проблемы и перспективы совершенствования Центрального банка Российской Федерации и банковской системы
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что серьезные изменения во всех сферах общественной жизни России в начале 90-х годов прошлого века привели к нормативному закреплению принципиально новых основ построения банковской системы государства. В результате появилась двухуровневая банковская система, на верхнем уровне которой находится независимый центральный банк, обладающий широкими полномочиями по осуществлению государственных функций в сфере управления банковской системой.
Основным звеном современной банковской системы любого государства является центральный банк страны, играющий важнейшую роль в защите и обеспечении устойчивости национальной денежной единицы, проведении денежно-кредитной политики. Правовым актом, регулирующим деятельность Центрального банка страны, является Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)», именно им устанавливается организационно-правовой статус центрального банка, процедура назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с правительством, закрепляются основные функции и задачи, а также определяются инструменты и методы проведения денежно- кредитной политики.
Денежно-кредитная политика ЦБ РФ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.
Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция (экономическая теория Кейнца).
ЦБ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются по форме их воздействия (прямые и косвенные); по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги); по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).
Все эти методы используются в единой системе.
Основными инструментами денежно-кредитной политики ЦБ являются:
изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;
регулирование официальной учетной ставки;
проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.
Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.
Таким образом, объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в области финансово-правового регулирования статуса Банка России.
Предметом исследования являются нормативно-правовые акты, регулирующие правовое положение и деятельность Банка России, включая нормативно-правовые акты Банка России, принятые им в соответствии с установленной компетенцией, судебные решения по исследуемым вопросам.
Целью выпускной квалификационной работы является комплексный и всесторонний анализ проблем правового статуса Центрального банка РФ, разработка современных подходов к пониманию финансово-правовых отношений с участием Банка России, определение основных направлений совершенствования правового регулирования статуса Центрального банка РФ.
Исходя из поставленной цели, в исследовании были сформулированы следующие задачи:
рассмотреть процесс создания Государственного банка и становления банковской системы Российской Империи;
дать особенности и проблемы развития банковской системы СССР;
исследовать правовые основы деятельности Центрального банка Российской Федерации;
определить источники регулирования деятельности Центрального банка Российской Федерации;
выявить место Центрального банка Российской Федерации в банковской системе;
охарактеризовать роль и функции Центрального банка Российской Федерации в бюджетной системе;
рассмотреть проблемы и перспективы совершенствования Центрального банка Российской Федерации и банковской системы.
Методологическую основу исследования составили общенаучные и частно-научные (специальные) методы исследования. Среди них: системный метод анализа норм права, комплексность исследования, метод сравнения, системно-структурный анализ и другие.
Научной базой исследования послужили научные труды в области конституционного и гражданского права.
Законодательную основу работы составили Конституция Российской Федерации, федеральное законодательство, судебная практика. Изучен значительный объем общетеоретической и специальной литературы, связанной с объектом и предметом данного исследования.
Степень разработанности темы исследования. Теория и практика современного состояния, проблем и перспектив совершенствования правового статуса Центрального Банка Российской Федерации, ставшие ценной базой для настоящего исследования, сформировались под воздействием научных работ таких авторов, как А. А. Байматов, И. Ю. Владимирова, Ю. С. Голикова, С. Л. Ермаков, Н. В. Жуков, В. В. Карпов, О. А. Краснопёрова, Е. В. Лунгу, А. В. Навой, Е. А. Прончатов, Е. Ф. Сысоева, А. Е. Федорова и др.
Теоретическая и практическая значимость результатов данного исследования заключается в том, что сформулированные в нем выводы и предложения дополняют и развивают соответствующие положения трудового права в ходе дальнейших научных исследований в данной области.
Материалы данного исследования могут быть широко использованы в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование законодательства в сфере конституционного и гражданского права.
Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. В первой главе
рассмотрена история становления и развития банковского дела в России, во второй
главе исследовано значение Центрального банка Российской Федерации в банковской
системе, в третьей - основные направления деятельности Центрального банка
Российской Федерации.
В мировой истории найдется немного примеров, когда в одном государстве существовало несколько монопольных эмиссионных или центральных банков. Так, в Российской империи наряду с Государственным банком (основанным в 1860 г.) с 1828-го по 1885 г.
Работал Польский банк (Bank Polski), а с 1811-го по 1917 г. - Финляндский банк (Suomen Pankki). Их существование было обусловлено автономным статусом Польши и Финляндии в составе Российской империи.
Еще в начале ХХ в. интерес к деятельности этих банков был не только чисто практический, но и исторический.
Появились институциональные исследования: в 1910 г. увидел свет фундаментальный труд Г. Радзишевского о Польском банке; спустя три года вышло аналогичное издание по Финляндскому банку, подготовленное Э. Шибергсоном.
К тому времени работал лишь Финляндский банк; Польский банк еще в 1886 г. был преобразован в варшавскую контору и польские отделения Государственного банка.
Происходившие изменения официально назывались «преобразованием». Поэтому не случайно варшавская контора Государственного банка считала себя преемником Польского банка. В период экономических реформ конца XIX в., проводимых под руководством министра финансов С. Ю. Витте, была составлена первая «история» Польского банка, изданная в 1894 г. небольшим тиражом под показательным названием: «Краткий очерк деятельности Польского банка за все время существования его с 1828 г. по 1886 г., а также деятельности варшавской конторы Государственного банка за время с 1 января 1886 г. до 1 января 1894 г.». В отличие от труда Г. Радзишевского она была издана не на польском, а на русском языке и до сих пор остается единственным русскоязычным изданием по истории Польского банка.
Впрочем, это скорее сборник материалов по истории этого учреждения, замечательного детища талантливого государственного деятеля и созидателя Франциска-Ксаверия Друцкого-Любецкого (Drucki-Lubecki, 1778-1846).
Созданный им Польский банк действовал совершенно самостоятельно; он вел операции на территории Царства Польского, не входя в систему государственных кредитных установлений Российской империи, подчиняясь финансовому ведомству царства, подотчетному совету управления царством и царскому наместнику, непосредственно отчитывавшемуся перед российским императором. Соответственно, нормы, вводимые для казенных банков, не касались Польского банка, деятельность которого осуществлялась практически самостоятельно. Созданный для решения схожих задач с Коммерческим и Государственным банками (по статуту Польского банка 1828 г. - для «преуспеяния торговли, кредита и народной промышленности»), Польский банк по-другому подошел к их решению. В то время как на уставные документы Коммерческого и Государственного банков оказал влияние устав Банка Франции 1808 г., провозглашавший поддержку торговому кредиту, в условиях преимущественно аграрного характера Царства Польского Польский банк стал практиковать поддержку сельскохозяйственных производителей и выдавать ссуды промышленным предприятиям. Эта деятельность осуществлялась параллельно с ипотечным кредитованием, которое проводило основанное в 1825 г. Земское кредитное общество Царства Польского (Towarzystwo Kredytowe Ziemskie).
Подобные кредитные операции Польского банка получили обобщенное название «мелиорационного», или «мелиоративного», кредита, так как в основном выдавались на улучшение сельскохозяйственного производства. Он предусматривал различные виды ссуд:
на покупку сельскохозяйственных орудий;
на удобрения;
на покупку домашних животных;
на постройки из несгораемых материалов;
на нужды заводов: приобретение винокуренных аппаратов и паровых машин;
на устройство подъездных путей.
Ссуды на покупку сельскохозяйственных орудий
Польскому банку было разрешено выдавать советом Управления Царства Польского еще в 1833 г. Размер кредита определялся земельным налогом-офярой, ежегодно уплачиваемым в зависимости от величины имения. Важным условием было страхование движимого имущества (скота и запасов зернового хлеба) от огня, которое давало заемщику значительную льготу (если движимое имущество не было застраховано, то максимальный размер кредита определялся вдвое меньшим).
При рассмотрении заявления лица, желавшего получить кредит, банковские чиновники обращали пристальное внимание на состояние имения, наличие задолженности, своевременность уплаты податей и страхования имущества. Эти пункты обязательно указывались в «квалификационном свидетельстве», которое выдавалось уездными властями или гражданским губернатором из губернского правления.
Если вопрос о выдаче ссуды решался положительно, то банк уведомлял владельца имения или арендатора казенного имения о необходимости явиться на фабрику, где изготавливались земледельческие орудия и где он их покупал в кредит, сумму которого с процентами (6%) и комиссией (1/3%) заемщик был обязан погасить в течение определенного времени. Пока сумма не была уплачена, орудия считались находящимися в залоге у Польского банка, хотя заемщик мог ими пользоваться. В большинстве случаев это были плуги, молотилки, соломорезки и конные приводы.
Эта операция развивалась довольно успешно: до 1 января 1878 г. Выданные ссуды на покупку земледельческих орудий составляли 4,94 млн руб. - из них оставались непогашенными ссуды в размере 0,28 млн рублей.
Схожими были условия выдачи ссуд на удобрения: гипс (с 1850 г.), гуано (с 1857 г.) и выжимки масленичных семян (с 1860 г.). Их максимальная сумма не должна была превышать размера одногодичной офяры. Ссуды выдавались на срок до одного года, причем их своевременная уплата давала право получить кредит в следующем году - при условии, если заемщики своевременно выплачивали казенные подати и (если таковые были) платежи Земскому кредитному обществу.
Ссуды на покупку домашних животных выдавались Польским банком с 1832 г., когда он решил приобрести для последующей распродажи 40 тыс. голов скота. Покупка осуществлялась заемщиками в кредит, который открывался под закладные листы или другие ценные бумаги, либо под документы с поручительской подписью нескольких помещиков и даже «по представлении доказательства о владении имением» - под 6% сроком до одного года. В отличие от ссуд на покупку сельскохозяйственных орудий эта разновидность кредита не получила большого развития из-за убыточности операции (с 1832-го по 1836 г. Польский банк потерял на ней 10,7 тыс. руб. серебром).
Операцию возобновили только в 1856 г., когда ссуды на покупку домашних животных, обеспеченные недвижимой собственностью и долговыми обязательствами, стали выдаваться через посредников. Спустя два года банк начал предоставлять ссуды напрямую арендаторам казенных имений.
Несмотря на незначительные убытки, чиновники банка не останавливались перед издержками, идя навстречу помещикам. В 1859 г. Земледельческое общество в Царстве Польском обратилось в банк с прошением об открытии его членам кредита на покупку племенного скота, «для улучшения туземных пород и поощрения земледельцев к разведению образцовых пород домашних животных». Польский банк согласился с предложениями общества, однако выдвинул ряд условий. В частности, кредит стали открывать только известным и надежным заемщикам, ранее уже кредитовавшимся в главном банке Царства Польского; ссуды выдавались на общих основаниях мелиорационного кредита, т. е. на срок не более года с требованиями исправной уплаты податей и страхования имущества.
«Ссуды для поощрения построек из несгораемых материалов» включали целевые кредиты на изготовление крыш (с 1859 г.) и приобретение кирпича (с 1867 г.) и предоставлялись под 6% годовых на срок от двух до шести лет.
При этом приоритет отдавался тем из них, которые были изготовлены на казенных предприятиях или производствах, принадлежавших Польскому банку. В октябре 1852 г. были утверждены правила выдачи ссуд, согласно которым они предоставлялись на тех же основаниях, что и кредиты промышленным предприятиям.
В тот же период Польский банк стал выдавать ссуды для устройства подъездных путей. Поводом для открытия этой категории ссуд явилось прошение в Польский банк помещика Адама Красинского, который для облегчения перевозки изготовленных в поместье сельскохозяйственных продуктов начал строительство за свой счет железнодорожной ветки к Варшавско-Венской железной дороге.
В связи с этим Польский банк направил свое «мнение» от 30 мая 1856 г. В совет управления Царства Польского, который одобрил открытие данной категории кредитов. Они выдавались на общих основаниях мелиорационного кредита - как кредит на покупку готовых материалов с казенных заводов.
Во всех перечисленных случаях доступность кредита Польский банк поддерживал невысоким ссудным процентом, который составлял 6% годовых, а с 1879 г. - 6,5% годовых. Причем при преобразовании Польского банка в варшавскую контору операции по выдаче сельским хозяевам мелиоративных ссуд были сохранены.
Все эти меры способствовали преображению российской Польши. Сельскохозяйственные орудия и машины польских предприятий находили большой сбыт не только на Висле, но и в русских губерниях. По свидетельствам современников, в развитии экономики, главным образом сельского хозяйства, Польша не уступала европейским странам: «На землях помещиков везде введена многопольная система, травосеяние, разведение корнеплодов, свекловицы и картофеля, искусственное минеральное удобрение... Уборка посевов и вообще все сельскохозяйственные работы на землях помещиков производятся машинами: усовершенствованными плугами, сеялками, жатвенными машинами, косилками, молотилками и веялками, причем употребляются усовершенствованные паровые сложные машины, которые тут же на полях производят молотьбу, веяние и сортировку сжатого хлеба, который в имение помещика доставляется уже зерном».