Повышение коэффициента долгосрочной ликвидности Н4 (с 57,61 до 91,72%) следует расценивать как негативный фактор, сокращающий источники покрытия выданных банком долгосрочных кредитов, гарантий и поручительств. Увеличение норматива Н1 является положительным результатом для банка, т.к. у него может достаточно собственных средств для выполнения своих обязательств. У остальных нормативов также наблюдается рост их значений. На изменение показателей могут повлиять факторы, такие как внешние, касающиеся экономической ситуации в регионе, стране (конъюнктура рынка, колебания деловой активности), так и внутренние.
Таким образом, приведённый анализ характеризует положение коммерческого банка ОАО «Сбербанк России» как устойчивое и стабильное. В ходе анализа выявлены следующие положительные параметры:
- в рассматриваемой динамике значительно выросли и активы банка (на 20,6 % или 97838756,00 тыс. руб), что свидетельствует о стабильном положении банка на рынке.
- за анализируемый период произошло увеличение совокупного объема доходов в 5,9 раза (на 331166856,00 тыс.руб.), что в целом свидетельствует о расширении деятельности Банка.
- положительная динамика наблюдается почти по всем видам доходов, кроме прочих операционных доходов. Особенно значительное увеличение получено по процентам от ссуд, предоставленных клиентам (на 292526592,00 тыс.руб.).
- совокупные расходы ОАО «Сбербанк России» за анализируемый период снизились на 1500534 тыс.руб. или на 2,27%, в то время как совокупные доходы за этот же период увеличились в 5,9 раза.
Выявленные особенности свидетельствовуют о повышении эффективности деятельности Банка в целом.
Так как основой стабильности и успешного развития каждого банка являются средства, доверенные ему клиентами, ОАО «Сбербанк России» динамично наращивает клиентскую базу. Об этом свидетельствую положительные показатели динамики изменения вкладов как граждан, так и юридических лиц. Это свидетельствует, что банк обладает высоким доверием на рынке финансовых услуг и имеет хорошую репутацию.
Ссудная политика банка также эффективно, о чем свидетельствуют высокие показатели выполнения экономических нормативов, что обеспечивает своевременное совершение платежей как по текущим, так и предстоящим в ближайшее время операциям.
Таким образом, ОАО «Сбербанк России» имеет устойчивое финансовое положение, использует осторожную кредитную политику, имеет значительную процентную маржу. В целом за анализируемый период эффективность деятельности Банка увеличилась и показывает стабильную динамику прибыльности.
3. Пути совершенствования депозитных операций юридических и физических лиц
3.1 Направления совершенствования методики анализа депозитных операций банка
Банковские учреждения оказывают клиентам множество услуг, вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни, выполняют разнообразные функции, главными из которых являются кредитно-депозитные операции.
Для эффективной работы банка необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.
Следует отметить, что недостаточный уровень финансовой грамотности населения существенно снижает доверие к банковскому вкладу (депозиту). В целях повышения финансовой грамотности населения на первый план необходимо поставить улучшение качества работы банков.
Положительными факторами успешной работы банков будет является уделение большего внимания качеству обслуживания клиентов, внедрению новых технологий. Банкам и банковским учреждениям для привлечения большего количества клиентов необходимо применять такие меры как [32, c. 70]:
- удобный график рабаты не только в рабочие, но и в выходные дни;
- повысить культуру обслуживания клиентов;
- размещение информации о действующих видах вкладов (депозитов) в инфокиосках, на официальных интернет-сайтах банковских учреждений, организация консультаций по телефону по средствам внедренных единых контакт-центров, а так же представления презентационного материала на электронных мониторах.
В рамках конкурентной борьбы за финансовые ресурсы необходимо повышать процентные ставки по привлекаемым вкладам (депозитам), что на данный момент широко используется банками. Но помимо этого по данным вкладам (депозитам) необходимо предлагать и другие услуги, например как:
- дополнительное пополнение и снятие части вклада (депозита) без потери процентов;
- автоматическое продление сроков действия депозитных договоров;
- капитализация процентов и др.
Банкам следует расширять спектр малорискованных долгосрочных инвестиционных инструментов. В качестве решения могут быть предложены следующие возможности:
- увеличение количества систем жилищных накопительных вкладов (депозитов);
- развитие рынка сберегательных сертификатов и корпоративных бумаг.
Также требуется более эффективное применение механизма адресной государственной поддержки отдельным категориям граждан. В качестве примера долгосрочных инвестиций, поступающих в экономику таким путем, можно привести реализуемую в Российской Федерации программу поощрения рождаемости через трансферт средств матерям (так называемый «материнский капитал»). Механизм субсидирования обладает двумя неоспоримыми преимуществами:
во-первых, субсидии не идут сразу же на конечное потребление, следовательно, не стимулируют инфляцию;
во-вторых, будучи размещенными в банковской системе, эти ресурсы смогут формировать определенную часть долгосрочных пассивов, повысив финансовую устойчивость банков.
Для наибольшей заинтересованности клиентов банки могут предлагать выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
Для клиентов с разным уровнем дохода банки могли бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению потребительских товаров со скидкой.
Перспективным направлением привлечения средств как юридических, так и физических лиц в нынешний момент является самое широкое использование банковских пластиковых карточек, так как денежные средства, которые «оседают» на карт-счетах являются дешевой ресурсной базой. К «плюсам» пластиковых карточек следует также отнести [29, c. 224]:
- облегчение работы касс и бухгалтерии банка и любого предприятия (в случае выплаты заработной платы посредством банковских пластиковых карточек);
- безопасное использование заработанных средств (в отличие от наличных денежных средств пропавшая карточка не означает потерю денег).
С целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банках целесообразно создать систему страхования депозитов. Это позволит банкам сформировать у потребителя образ вклада (депозита) как эффективного и одновременно простого и безрискового инструмента управления своими средствами.
Следует отметить что, грамотная рекламная политика сегодня необходима банкам и призвана помочь в поиске новых клиентов. Для вкладчиков традиционно было главным наличие имиджа надежного банка. Сегодня для банков является более актуальным формирование имиджа высокотехнологичного и удобного банка, предлагающего широкий спектр услуг и высокое качество обслуживания. Дизайн офисов, отличное обслуживание являются сегодня необходимым атрибутом конкурентоспособности банка. Текущие условия рынка требуют от банка не только качественного оказания услуг, но и заставляют постоянно совершенствовать технологию обслуживания для достижения максимального удобства клиентов.
В настоящее время во многих странах очень популярно обслуживание клиентов на расстоянии. В частности, за рубежом широкое распространение получило банковское обслуживание населения на дому или на рабочем месте - так называемый home banking, он является наиболее перспективной формой предоставления банковских услуг физическим лицам. Благодаря такой форме взаимоотношений с банком клиент получает возможность управлять открытыми ему счетами, осуществлять расчеты, контролировать движение средств на счетах, не выходя из дома.
Успешная работа любого коммерческого банка напрямую зависит от качества функционирования автоматизированной банковской системы. В современных условиях качество работы автоматизированной системы методики анализа определяется способностью быстрой адаптации к меняющимся внешним и внутренним условиям функционирования. В такой ситуации наиболее остро встает проблема совершенствования методов и средств разработки и доработки автоматизированной системы анализа.
На сегодняшний день для совершенствования методики вкладных (депозитных) операций банка предлагается широкий спектр программных модулей компании «СофтКлуб».
Так, например комплект ПО «Анализ операций по счетам физических лиц» предназначен для обработки анализа всей первичной информации всех структурных подразделений филиала (банка) об операциях по счетам физических лиц.
В комплекте ПО «Анализ операций по счетам физических лиц» использованы основные функциональные возможности ИАС «SC-АНАЛИТИКА», как универсального средства для поддержки функций контроля и анализа с некоторыми возможностями прогноза.
Исходные данные ПО «Анализ операций по счетам физических лиц»:
журнал операций по вкладным операциям;
журнал операций по коммунальным платежам;
журнал операций, связанных с кассой;
журнал операций, связанных с движением ценных бланков.
Основные виды отчетов ПО «Анализ операций по счетам физических лиц»:
структура доходов/расходов, структура и динамика портфеля привлечений и размещений по срокам, валютам;
фактическая оседаемость средств;
структурирование клиентской базы;
прогноз платежей;
прогноз доходов и расходов;
среднедневные остатки за период по вкладным счетам в эквиваленте и номинале;
средневзвешенные и процентные ставки по привлеченным за период вкладам с детализацией по срокам привлечения и кодам валют;
суммы вкладам, выплаченных за период с детализацией по кодам валют.
Основные направления детализации отчетов:
по филиалу в целом;
по отделениям филиала;
по работникам филиала.
Основные показатели ПО «Анализ операций по счетам физических лиц» [37, c. 288]:
остатки по вкладным счетам в эквиваленте и номинале;
процентные ставки по вкладным счетам;
среднедневные остатки за период по вкладным счетам в эквиваленте и в номинале;
средневзвешенные процентные ставки по привлеченным за период вкладам с детализацией по срокам привлечения и кодам валют.
суммы привлеченных за период вкладов с детализацией по срокам привлечения и кодам валют;
средневзвешенную процентную ставку по остаткам вкладов на дату с детализацией по срокам возврата и кодам валют;
суммы выплаченных процентов за период по вкладам с детализацией по кодам валют;
суммы количества принятых вкладов за период.
Для анализа полученной информации используются различные средства отображения, встроенные в программу. Так как в Интегрированной Базе данных имеется первичная информация обо всех операциях проводимых в подразделениях филиала, можно поводить анализ исходя из потребностей конкретного работника.
В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.
3.2 Повышение профессионализма банковских служащих
депозитный документооборот сбербанк
Востребованность специалиста на рынке труда во многом определяется уровнем его квалификации. Высокая квалификация персонала - важнейшее конкурентное преимущество компании,в т.ч. и коммерческого банка.
Повышение квалификации должно обеспечивать углубления профессиональных знаний и навыков по специальности, формировать у персонала банка и его филиалов высокий профессионализм, корпоративную культуру, систему ценностей современного банка, готовность к овладение инновационными банковскими технологиями.
Основными направлениями системы повышения квалификации банковских служащих должны стать [34, c. 44]:
- создание модульной структуры повышения квалификации, подготовка инфраструктуры и материально-технической базы для проведения обучения;
- определение содержания основных видов повышения квалификации, подготовки учебно-методических материалов и тестов;