В ООО «ТАНДЕМБАНК» установлена система дистанционного банковского облуживания, которая передает платежные поручения в АБС Банка автоматически. Таким образом, как только клиент направил платежное поручение, и оно попало в систему Банка у него автоматически появляется отметка Банка о принятии. Так, платежное поручение, еще до того как быть принятым в работу, проходит несколько этапов обработки: «распознан», «принят», «принят+», «распечатан», «выгружается», «выгружен» и далее либо «исполнен», либо «отложен». Отметка у клиента появляется на стадии «принят+». Данные стадии делятся на 3 этапа: поступление («распознан», «принят», «принят+») находится на сервере Банк-клиент, обработка («распечатан», «выгружается») находится на сервере Банк-клиент, исполнение («выгружен» и далее либо «исполнен», либо «отложен») находится в системе АБС Банка. При этом операционисту, в данном случае ___, на стадии поступления и обработки не обязательно открывать и просматривать документ, все отметки ставятся автоматически программой. А фамилия указывается, ввиду того, что на ее имя, как лица, которое имеет доступ к программе, оформлен сертификат программы Банк-клиент, так как он всегда оформляется на физическое лицо. Таким образом, чтобы у клиента появилась отметка о принятии в работу платежного поручения, Банку не надо вручную осуществлять никаких манипуляций, все происходит автоматически через программу дистанционного обслуживания».
Сотрудники Банка могли в ручную удалить из системы Банк-клиент поступившие от клиента платежные поручения, войдя в базу данных с помощью программы управления базой данных, которая контролирует корректную работы базы данных, и является ее неотъемлемой частью. Для входа в систему управления необходимо ввести пароль администратора, не являющийся именным, которым может воспользоваться любой пользователь, который знает пароль и имеет доступ к системному оборудованию.
Если манипуляции выполнить правильно, то никого следа об удалении информации не останется, на пустое место будут записаны новые данные. При этом даже если будет отмечено какое-либо изменение, то дату изменения данных, также можно поменять. Кроме того может произойти автоматическое обновление программы, и будут внесены изменения. Таким образом, установить, что из базы данных было что-либо удалено, невозможно.
Если платежное поручение имеет статус «выгружено», это означает, что платежные поручения выгружались в систему автоматизированную банковскую систему, в случае ООО «ТАНДЕМБАНК» в RS-банк».
Статус платежных поручений ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» в системе Банка неоднократно менялся в течение нескольких дней, так как платежное поручение не было обработано окончательно в RS-банке, то оно сохраняло статус «выгружено». А далее дата со статусом соответствовала дате запроса со стороны клиента, то есть просто статус датировался датой запроса, а он в свою очередь оставался неизменным, так как из RS-банка платежное поручение далее не выгружалось и не исполнялось. При этом наличие отметки Банка на платежном поручении означает, что оно точно вошло в Банк, а статус «выгружено» означает, что оно поступило в обработку (т. 5 л.д. 52-55).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___. о том, что она работает в должности ведущего специалиста отдела сопровождения ОС ДБПО RS-bank с марта 2014 года. В ее должностные обязанности входит сопровождение банковского программного обеспечения, в том числе ООО «ТАНДЕМБАНК».
Специалисты данного Банка обращались за технической поддержкой по текущим вопросам, связанным часто с ошибками после обновления системы и т.д. В общем целом Банк функционировал нормально. IT- специалисты там работали достаточно грамотные, с системой справлялись. Из специалистов за технической поддержкой к ней обращались только ___ и ___. Вопросов об удалении данных из системы RS-банка они не задавали.
Сотрудники Банка в ручную могли удалить из системы RS-банк поступившие из системы Банк-клиент платежные поручения. Для этого нужно удалить данные из журнала операций, где фиксируется работа пользователя системы. Удалить из журнала можно через специальную подсистему, которая называется «оболочка RSL». Для этого нужно войти в оболочку, найти таблицу «журнал операций» и удалять записи, относящиеся к искомым документом, нажимая клавишу F8. После этого никакого следа не останется. Относительно записей переменной длины, если какие-то удалились, то нарушается целостность журнала. Чтобы это проверить нужно войти в журнал и в системном сервисе нажать клавишу F2. Если целостность нарушена, то будет соответствующее сообщение системы, которое скажет, нарушена целостность или нет. Целостность журнала при этом восстановить нельзя. Целостность иногда нарушается и при технических проблемах, связанных с разрушением базы, техническими неполадками. Таким образом, наличие нарушения целостности журнала, не является однозначным показателем того, что из него что-то было удалено. Поэтому нарушение целостности журнала, вряд ли бы напугало лицо, если бы оно решило что-либо удалить из него.
Также есть второй путь удаления данных, если написать программу, которая сделает выборку документов из журнала и удалит искомые данные по заданным параметрам. В данном случае действительно необходимо опираться на переменные записи. Для удаления вручную при помощи F8 переменные записи не важны.
В оболочку RSL может войти пользователь, который имеет соответствующий доступ. Обычным операционистам это не доступно. В ООО «ТАНДЕМБАНК» доступ имели только системные администраторы. Обычно пользователь входит под свои логином и паролем. При этом идентифицировать, кто конкретно удалил данные из системы определить не возможно. Так как пользователи могли под своими логинами заходить в одно время или в один день (т. 5 л.д. 56-58).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___ о том, что которым с 01.10.2015 она работает в должности главного экономиста отдела банковского надзора № 6 управления банковского надзора № 2 ГУ БР по ЦФО.
В период с апреля 2014 по 01.10.2015 она работала в должности ведущего экономиста отдела банковского надзора № 4 отделения 2 Москва. В ее должностные обязанности входило мониторинг за деятельностью вверенных банков, применение мер воздействия за нарушение нормативных актов Банка России, анализ отчетности, при необходимости проведение совещаний. Согласно распоряжению руководства она вела надзор за деятельностью ООО «ТАНДЕМБАНК» с мая 2014 года.
На основании представленных ей на обозрение предписаний от 11.03.2015 № 52-36-8/8800 ДСП и от 25.03.2015 № 52-36-8/11298 ДСП она пояснила, что примерно в конце февраля 2015 года через интернет приемную Банка России от клиентов ООО «ТАНДЕМБАНК» (далее Банк) - ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» в Банк России поступили жалобы о непоступлении платежных поручений, направленных в ООО КБ ООО «ТАНДЕМБАНК». В указанных жалобах не конкретизировалось какие именно платежные поручения не исполнялись. В этой связи в Банк было направлено письмо о предоставлении информации о причинах неисполнения платежных поручений указанных организаций, а также неотражения их в отчетности. Из Банка была получена информация о том, что платежные поручения от ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» не поступили в систему Банка, в связи с чем они не были приняты в работе и не отразились ни в одной программе. Проверить достоверность того, что в Банк не поступали платежные поручения не представилось возможным, поскольку клиенты банка при направлении жалоб не предоставили копии платежных поручений с отметкой банка о получении.
При этом у руководства ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» также были запрошены неисполненные платежные поручения, и на некоторых из них были штампы Банка о принятии к исполнению. Также организациями были представлены выписки по их расчетным счетам, согласно которым на них было достаточно средств для осуществления операций.
В этой связи в Банк было направлено предписание от 11.03.2015 № 52-36-8/8800 ДСП с предъявлением требования о необходимости предоставить не позднее следующего рабочего дня после получения предписания замену отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворительных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (далее - форма 0409350), начиная с отчетной даты 11.02.2015. В Банк были направлены требования об устранении допущенных нарушений нормативных актов Банка России (п. 4 Указания № 2851-У и Приложения 1 к Указанию №2332-У, п. 4.68 и п. 1.5 Раздела 1 Положения №385-П), а также замену отчетности по форме 0409350, отражающей неисполненные Банком платежных поручений от ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт». Одновременно Банку было указано на необходимость принятия мер по недопущению в дальнейшем нарушения нормативных актов Банка России.
Также впоследствии Банк был обязан ежедневно представлять отчетность по форме 0409350. Однако Банком представлялась отчетность с нулевыми данными, до даты, когда Банк отразил ряд неисполненных поручений различных организаций и одно платежное поручение ЗАО «Техиндустрия-М». При этом неисполнение данных платежных поручений было менее 14 суток.
ЗАО «Техиндустрия-М» в свою очередь настаивал, что платежные поручения от 02.02.2015, 03.02.2015, 05.02.2015, 11.02.20015, 02.03.2015 и т.д. на общую сумму 2 291,1 тыс. руб. исполнены не были, равно как и платежные поручения ООО «Трансимпорт» от 11.02.2015 на общую сумму 103,8 тыс. руб.
Тогда Банку было направлено повторное предписание от 25.03.2015 № 52-36-8/11298 ДСП с требованием устранить допущенные нарушения нормативных актов Банка России, и представить в срок до 26.03.2015 замену отчетности по форме 0409350, содержащую достоверные данные о суммах и сроках фактического неисполнения требований ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт».
Однако Банком была представлена отчетность, в которой было отражено только одно платежное поручение ЗАО «Техиндустрия-М» №118 от 02.03.2015. При этом по состоянию на 02.04.2015 в отчетности по форме 0409350 были отражены неисполненные платежные поручения со сроком неисполнения 21 день.
Банком России была инициирована внеплановая проверка, по результатам которой были выявлены основания для отзыва у Банка лицензии.
В настоящее время на основании решения Арбитражного суда г. Москвы Банк признан банкротом. Отчетность от Банка она получает через специальную установленную на ее компьютере программу (т. 5 л.д. 59-62).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___ о том, что в должности главного экономиста отдела анализа платежной системы Банка России Управления платежных систем и расчетов она работает с 2013 года.
Руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией ООО «ТАНДЕМБАНК» она была назначена с 13.04.2015 на основании приказа Банка России № ОД-789 от 13.04.2015, в связи с отзывом лицензии Банком России у ООО «ТАНДЕМБАНК».
По поводу предъявленной ей для обозрения копии предписания от 25.03.2015 № 52-36-8/11298 ДСП она пояснила, что предписанием от 11.03.2015 № 52-36-8/8800 ДСП ООО «ТАНДЕМБАНК» предъявлено требование устранить допущенные нарушения. Одновременно, Банку необходимо было предоставить не позднее следующего рабочего дня после получения предписания замену отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворительных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (далее - форма 0409350), начиная с отчетной даты 11.02.2015, в связи с ее недостоверностью, обеспечив ее достоверность. Также Банку было указано на необходимость не допускать в дальнейшем деятельности фактов искажения отчетности по формам 0409101 и 0409350, в части неотражения неисполненных обязательств перед клиентами в связи с недостаточностью средств на корсчете в Банке России остатков по БС 47418 и ВБС 90904 в балансе ООО «ТАНДЕМБАНК».
Однако платежные поручения клиентов ЗАО «Техиндустрия-М» от 02.02.2015, 03.02.2015, 05.02.2015, 11.02.2015 на общую сумму 2 291,1 тыс. руб. и платежные поручения ООО «Трансимпорт» от 11.02.2015 на общую сумму 103,8 тыс. руб. исполнены не были.
Таким образом, по состоянию на 23.03.2015 длительность неисполненных требований отдельных кредиторов составила 48 дней, тогда как согласно представленной отчетности максимальная длительность неисполненных требований составила максимум 12 дней. Предписание от 11.03.2015 ООО «ТАНДЕМБАНК» исполнено не было.
Почему платежные поручения № 48,50,52,53 от 02.02.15; № 59,60,61 от 03.02.15; № 66,70 от 05.02.15; № 84, 85, 86 от 11.02.15, выставленных ЗАО «Техиндустрия-М», а также №№ 8, 9, 10, 11, 12 от 11.02.2015, выставленных ООО «Трансимпорт» отсутствовали в системе Банка, она не знает.
Была ли у кого-либо из сотрудников банка возможность удалить данные поручения из системы, ей не известно, так как она не компетентна в технических вопросов. Порядок поступления платежных поручений в Банк через систему Банк-клиент ей также не известен (т. 5 л.д. 80-82).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___ о том, что в период примерно с 2000 года по май 2015 года он состоял в должности администратора системы ДБО Банк-клиент в ООО «ТАНДЕМБАНК». В его должностные обязанности входил контроль за работой системы Банк-клиент.
Также в ООО «ТАНДЕМБАНК» в отделе информационных технологий работал Назаров А.В., который занимался организацией работы RS-банк.
Относительно удаления платежных поручений из системы Банк-клиент он пояснил, что это возможно, если у лица имеется статус системного администратора, и оно имеет доступ к базе данных. Это можно сделать следующим образом: необходимо войти в базу данных, далее найти таблицу в которой сохранены искомые документы, если это платежные поручения, то нужно найти таблицу платежные поручения и удалить записи из таблицы. Далее необходимо пройти в таблицу с логами и удалить все записи об интересующим платежном поручении. О том нарушится ли от данных действий целостность журнала базы данных, ему не известно, так как он подобные действия никогда не совершал. При этом чтобы удалить платежные поручения бесследно из системы Банка нужно сделать это до конца операционного дня, так как ночью, все данные за день архивируются, то есть создаётся дневной архив со всеми данными, которые хранятся на специальном сервере. Теоретически из дневного архива также можно удалить информацию, но это достаточно сложно, только если заменить весь сервер и переархиваровать всю информацию с соблюдением дат, архивация одного дня занимает как минимум 4 часа, поэтому чтобы переархивировать информацию за месяц, нужно более нескольких недель, и то если делать это непрерывно. Кроме того перед архивацией на новый сервер, информацию еще надо разархивировать и установить на новый сервер все необходимые программы, что также займет как минимум сутки.
Чтобы удалить платежное поручение из системы RS-банк, не удаляя информацию в логах, необходимо просто зайти в систему RS-банк и удалить платежный документ, это может сделать любой пользователь, в том числе операционист.
Чтобы удалить запись из логов RS-банк нужно удалить данные из журнала операций, где фиксируется работа пользователя системы. Удалить из журнала можно через специальную подсистему, которая называется «оболочка RSL». Для этого нужно войти в оболочку, найти таблицу «журнал операций» и удалять записи, относящиеся к искомым документом, нажимая клавишу F8. При этом искать нужные данные очень трудоемкая и долгая работа. Также есть второй путь удаления данных, если написать программу, которая сделает выборку документов из журнала и удалит искомые данные по заданным параметрам.
Доступ к базе данных имели он, ___ и ___. У них были как персональные пароли для входа, так и общий. Также административные пароли хранились у ___ в парольной книге. Он никогда не пробовал удалить информацию из систем Банк-клиент и RS-банк. У них в отделе вообще было правило, что системные администраторы не вносят никаких изменений в базы данных, мы следили только за правильной работой систем.
Кроме того, удалять платежные поручения, поступившие через систему Банк-клиент не имеет смысла, так как у клиента остается отметка Банка о принятии платежного поручения, которая ставится автоматически после его отправки в Банк. Соответственно если клиент предъявит данную отметку, то будет очевидно, что оно направлялось (т. 5 л.д. 83-86).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___ о том, что в должности начальник отдела кор. счетов ООО «ТАНДЕМБАНК» она работала с марта 2015 года до отзыва лицензии. Ранее она состояла в должности бухгалтера отдела кор. счетов. В ее должностные обязанности как бухгалтера отдела кор. счетов входило списание документов с корреспондентского счета. Как начальника отдела кор. счетов в ее должностные обязанности входило открытие и закрытие операционного дня.
Также она занималась составлением отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворительных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (далее - форма 0409350).
Отчетность по форме 0409350 формировалась следующим образом. Через систему «банк-клиент» в Банк поступают платежные поручения, далее они выгружаются в систему «RS-банк», через которую поступают в операционный отдел, где операционист их рассматривает и принимает решение об исполнении платежного поручения или отказе в исполнении, в случае исполнения платежного поручения, оно вновь проводится через систему «RS-банк» и попадает в отдел кор. счетов. Далее она выгружает платежное поручение в систему «АСТРА» и через данную систему направляет его в МЦИ для дальнейшего списание с кор. счета на кор. счет Банка получателя. В случае нехватки средств на кор. счете МЦИ возвращает платежные поручения обратно в Банк отправитель. В следствие этого в системе «RS-банк» образуется картотека кор. счета, которая в последствии отражается в отчетной форме 0409350. Если Банк платежеспособен, то отчетная форма 0409350 сдается в ЦБ РФ с нулевыми данными.
Соответственно, в марте 2015 года, в ООО «ТАНДЕМБАНК» появилась картотека кор. счета и данные были отражены в отчетности и направлены в ЦБ РФ. При этом отчетность формируется автоматически через систему «RS-банк», а она просто формирует отчет и направляю его в ЦБ РФ через программу по отправке отчетности.
Подписывала отчетность она и председатель Банка ___.
Из ЦБ РФ в Банк было направлено предписание от 11.03.2015 № 52-36-8/8800 ДСП с предъявлением требования о необходимости предоставить не позднее следующего рабочего дня после получения предписания замену отчетности по форме 0409350, начиная с отчетной даты 11.02.2015. В Банк были направлены требования об устранении допущенных нарушений нормативных актов Банка России (п. 4 Указания №2851-У и Приложения 1 к Указанию №2332-У, п. 4.68 и п. 1.5 Раздела 1 Положения №385-П), а также замену отчетности по форме 0409350, отражающей неисполненные Банком платежных поручений от ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт». Одновременно Банку было указано на необходимость принятия мер по недопущению в дальнейшем нарушения нормативных актов Банка России.
Вся отчетность формировалась на основании наличия или отсутствия картотеки кор. счетов, которая формируется не ей вручную, а автоматически через программу, данные в которую поступают от МЦИ. Таким образом, как только не хватило денег на кор. счете Банка для отправки платежей, и платежные поручения как неисполненные вернулись обратно в Банк, они автоматически отразились в картотеке и соответственно при формировании отчетности. ___ недостоверной отчетности по форме 0409350 в ЦБ РФ она не направляла.
Не сформировать картотеку кор. счета она не может, так как данная информация присутствует в системе «RS-банк», в которую поступает от МЦИ. Кроме того данная информация также автоматически попадает в ЦБ РФ, так как кор. счет Банка обслуживается у операциониста ЦБ РФ.
Указаний о составлении недостоверной отчетности она ни от кого не получала. Равно как и не слышала о подобных указаниях вовсе.
В случае удаления платежного поручения из системы «RS-Bank», наличие не исполненного платежного поручения не отразиться в форме отчетности 0409350 и соответственно в ЦБ РФ будет отправлена недостоверная отчетность (т. 5 л.д. 87-90,91-93).
Оглашенными с согласия сторон показаниями ___ о том, что в должности начальника отдела корреспондентских счетов ООО «ТАНДЕМБАНК» она работала в период с 14.04.2004 года по 11.02.2015. В ее должностные обязанности входило зачисление, списание, поступление платежных поручений с кор.счета.
По поводу неисполнения платежных № 48,50,52,53 от 02.02.15; № 59,60,61 от 03.02.15; № 66,70 от 05.02.15; № 84, 85, 86 от 11.02.15, выставленных ЗАО «Техиндустрия-М», а также №№ 8, 9, 10, 11, 12 от 11.02.2015, выставленных ООО «Трансимпорт», она пояснить ничего не смогла, так как когда она выгружает через программу RS-банк платежные поручения, то клиентов она не видит, ей открыты номера БИК и ИНН организации, а так как документов очень много, то по номерам она их не помнит.
Порядок поступления платежных поручений в ООО «ТАНДЕМБАНК» следующий: сначала оно поступает в систему «Банк-клиент», далее специалист системы «Банк-клиент» Сысоева проверяет платежные поручения на наличие электронной подписи, далее выгружает данное платежное поручение в систему «RS-банк». При поступлении в RS-банк она, выгружает их в отложенные. Она при этом выгружает все платежные поручения, отбраковываются они, если на то есть основания, еще в системе Банк-клиент. Далее из папки «отложенные» операционист рассматривает платежное поручение, проверяет достаточность средств на счете клиента, от которого оно поступило, правильность оформления, после чего операционист принимает решение об исполнении платежного поручения или отказе в исполнении, в случае исполнения платежного поручения, операционист проводит необходимые документы через систему «RS-банк», и направляет платежное поручение на кор. счет, где уже Орлова С.П. его отправляла в Банк получателя. Операционист в операционном отделе в ООО «ТАНДЕМБАНК» была Николаева Кристина Александровна.
По какой причине ряд платежных поручений от клиентов ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» был удален из системы Банка, она пояснить не может, так как платежные поручения, которые попадают в Банк через систему Банк-клиент она выгружала в отложенные, далее, если они из операционного зала направлялись в папку «планируемые» в отдел кор. счетов, то они направлялись для списания.
Составлением отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворительных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (далее - форма 0409350) занималась ___.
Отчетность по форме 0409350 формировалась следующим образом. В случае нехватки средств на кор. счете Банка для исполнения платежного требования МЦИ возвращает платежные поручения обратно в Банк отправитель. В следствие этого в системе «RS-банк» образуется картотека кор. счета, которая в последствии отражается в отчетной форме 0409350. Если Банк платежеспособен, то отчетная форма 0409350 сдается в ЦБ РФ с нулевыми данными (т. 5 л.д. 101-104).