2 февраля 2015 года ими (по ЗАО «Техиндустрия-М») было направлено платежное поручение № 48 на перевод денежных средств за аренду помещений в Нарофоминске, платежное поручение № 50 на сумму 115000 рублей на аренду помещений, далее ими было направлено платежное поручение № 52 в размере 30000 рублей за оплату интернета «Яндекс», платежное поручение № 53 на сумму 960230 рублей – оплата НДС за ввезенный товар из Р. Беларусь. Также они планировали платежное поручение № 54 от 02.02.15 оплатить за закупку оборудования, которое тоже было не исполнено, по просьбе главного бухгалтера Клименко было отозвано, от него была просьба разбивать суммы на более мелкие.
Далее не исполнено и отозвано им (___) платежное поручение от 03 февраля № 58 на 700000 рублей, далее не исполнены платежные поручения № 59,60 и 61 их текущие производственные платежи. Далее не исполнены платежные поручения № 62,63,64,65 на общую сумму 700000 рублей , которые также не исполнены банком, и он (___) их отозвал по личной просьбе Клименко. Видя, что банк не собирается их платежи проводить, 5 февраля платежное поручение № 66 – они пытались перевести их денежные средства на другой расчетный счет в «Альфа-банк», они не исполнялись, и 11 февраля по просьбе Клименко он эти поручения отозвал. Не исполнено было платежное поручение от 5 февраля 2015 года № 70 на сумму 100 000 рублей и не отозвано. 09 февраля 2015 года он предоставил банку заявку на выплату заработной платы сотрудникам на сумму 205000 рублей, заявка осталась без удовлетворения. Далее 11 февраля он предоставил в банк заявку № 13 – заявку на получение денежных средств на выдачу заработной платы в сумме 50000 рублей , заявка осталась без удовлетворения. Далее 11 февраля 2015 года их организацией в банк было направлено платежное поручение № 83 на сумму 610 282 рубля для оплаты НДС, это платежное поручение не было исполнено. 11 февраля 2015 года было направлен в банк платёжное поручение № 84 на сумму 2614 рублей, на перечисление налога на прибыль, оно также не было исполнено. Не исполнено было платежное поручение от 11 февраля № 85 на сумму 23528 рублей в бюджет РФ, оно также было не исполнено. Не исполнено было платежное поручение № 86 на сумму 2265 рублей – налог на имущество. Далее 11 февраля 2015 года требование № 15, он (___) хотел получить средства на выдачу заработной платы в сумме 40000 рублей, требование не удовлетворено. Повторная заявка была 13.02.15 на получение средств на заработную плату в размере 40000 рублей, тоже было не удовлетворено. Повторная заявка от 17 февраля на получение денежных средств на заработную плату на сумму 40000 рублей тоже не исполнено. Не исполнено также от 24 февраля требование № 17 о выдаче средств на зарплату в размере 40000 рублей. Не исполнены два платежных поручения № 118 от 2 марта 2015 года на сумму 521400 рублей, по этому поручению они должны были деньги в бюджет перечислить. Итого не исполнено заявок на 15 марта 2015 года на сумму 2791092 рубля 71 копейка. Причем налоговые платежи, не смотря на то, что Клименко ему советовал отозвать, он не отзывал, потому что это достаточно значимые платежи.
По ООО «Трансимпорт» у них нет документов, они попросили выдать заработную плату, но их просьба осталась без внимания.
В тот момент, когда их платежные поручения не были исполнены, и их требования о выдаче средств на заработную плату также не были исполнены, на расчетном счете было средств достаточно для исполнения данных распоряжений. При этом, у других знакомых, у которых были также открыты расчетные счета в данном банке, требования исполнялись.
Платежные поручения передаются им через систему «Клиент-банк». Данная система проверяет правильность и при передаче выдает им штамп на отправленном платёжном поручении, что данное платежное поручение принято. В электронной системе все фиксируется, на их внутреннем сервере фиксируется, и в электронной системе банка.
Он (___) обратился с заявлением в ЦБ РФ с просьбой о принятии мер реагирования в отношении ТАНДЕМБАНК, который задерживал налоги и текущие платежи, поскольку руководство банка, его учредители и участники были обязаны принять определенные меры в случаях, когда не проходят платежные поручения. Таких мер принято не было, в связи с чем в ЦБ было проведено совещание, где были еще пострадавшие от действий ТАНДЕМБАНКа.
Показаниями свидетеля ___ в суде о том, что она работала в ТАНДЕМБАНКе операционистом с июля 2013 года по февраль 2015 года. В ее обязанности входило: работа с платежными поручениями в системе «РС-Банк», проверка правильности заполнения платежных поручений, и она занималась картотекой инкассовых поручений платежных документов.
Платежные поручения поступали по интернет-банку, то есть по «Банк-Клиенту», на корсчет ___, у нее кода доступа нет и не было, далее, эти распечатанные платежные поручения ему приносила ___. Она (___) проверяла правильность заполнения платежных поручений, если платежное поручение заполнено верно, и если у организации есть денежные средства на счете фирмы, она их из отложенных переводила в статус «планируемые», далее с ними работала ___.
Платежные поручения могли удаляться по отзывам клиента, которые приходили по Банк-Клиенту, и отзывы ей приносила на бумажном носителе ___, и тогда платежное поручение могло быть удалено, при этом на всех платежных поручениях , бумажных носителях и отзывах ставилась ее отметка, и передавалась от нее (___) обратно ___. Также если платежное поручение составлено неверно, сначала оповещался клиент по Банк-Клиенту, по телефону, если что-то заполнено неверно в платежном поручении, оповещался клиент, далее платежное поручение могло быть удалено и на самом платежном поручении и на бумажном носителе тоже прописывалась причина удаления, ставилась отметка, почему платежное поручение удалено.
Для решения вопроса о том, какие платежные поручения будут оплачиваться в первую очередь она (___) обращалась к Клименко, при этом Клименко не давал указаний удалять платежные поручения.
Она (___) уволилась 13.02.15 , и на момент ее увольнения платежные поручения видели в статусе «отложенных» (не исполненных на тот момент).
В ходе следствия ей стало известно о том, что в феврале 2015 года были удалены платежные поручения ЗАО «Техиндустия-М» и ООО «Трансимпорт» по ее логином и паролем, по данному поводу она (Николаева) может пояснить, что ее логин и пароли были известны, они лежали у нее под клавиатурой, потому что она часто отсутствовала на работе, т.е. другие сотрудники могли работать под ее логином и паролем , когда ее (Николаевой) не было на работе.
Судом были оглашены показания свидетеля ___ в связи с противоречиями о том, что при ее устройстве на работу в ООО «Тандембанк» ей был выдан логин –и пароль для работы в системе «RS-банк». Насколько она помнит логин и пароль ей был выдан системным администратором ___. При первичном входе в систему, она поменяла пароль на свой. В случае если она забыла пароль, она обращалась к системному администратору ___ и он ей восстанавливал пароль.
В процессе своей работы она несколько раз обращалась к ___. за помощью в восстановлении пароля, и он ей восстанавливал пароль. Раз в три месяца она (Николаева) в обязательном порядке меняла пароль. Новый пароль она придумывала сам.
В период ее работы в ООО «Тандембанк» для работы с системой «RS-банк» она использовала логин «___» пользователь, в последние месяцы ее работы она была указана как ___. Пароль несколько раз менялся. Во всех используемых ею паролях содержалось слово «Tandem», также в пороли были указаны цифры, которые она меняла. В настоящее время она не помнит последний используемый ею пароль. Процедура входа в систему «RS-банк» заключалась в необходимости ввода логина и пароля, после чего начиналась работа с системой. Информацию о ее логине и пароле для входа в систему «RS-банк» она передавала сотрудникам банка ___, ___. Кроме того, логин и пароль лежал у нее в общедоступном месте под клавиатурой на рабочем столе. Под ее логином и паролем в систему могли заходить ___. и ___., кто еще мог заходить она не знает. В процессе ее работы ___. и ___. неоднократно заходили в систему под ее логином и паролем.
В начале 2015 года и до момент ее увольнения, то есть до 14.02.16 в банке была очень сложная экономическая ситуация. В конце января – начале февраля 2015 года рабочие дни начинались с того, что они ждали информации о наличии на корр.счете в банке денежных средств необходимых для исполнения платежных поручений клиентов. В случае, если денежных средств на корр. Счете в банке не было они обращались в главному бухгалтеру Клименко К.Г. с вопросом о том, что им делать с платежными поручениями. Клименко К.Г. в свою очередь давал указание ей, удалять платежные поручения из системы «RS-банк». Также Клименко К.Г. в случае наличия денежных средств на корр.счете Банка, давал указания какие конкретно платежные поручения необходимо оплачивать, поскольку денег на исполнение всех поручений не хватало. Таким образом, по указанию Клименко К.Г. она несколько раз удаляла платежные поручения из системы «RS-банк», по причине отсутствия на корр.счете Банка денежных средств. В настоящее время он точно не помнит, удаляли ли она из системы «RS-банк» платежных поручений ЗАО «Техиндустрия-М» № 83,84,85,86 от 11.02.15; № 48,50,52,53 от 02.02.15; № 59,60,61 от 03.02.15; № 66,70 от 05.02.16 и ООО «Трансимпорт» № 8,9,10,11,12 от 11.02.15 , однако если на расчетных счетах указанных организаций были денежные средства , единственной причиной удаления из системы платежных поручений могло быть указание Клименко К.Г. удалить поручения из системы по причине отсутствия денежных средств на корр. Счету Банка. Необходимость удаления неисполненных платежных поручений из системы Банка была обусловлено обязанностью исполнения поручений не позднее следующего рабочего дня. Обстоятельств удаления конкретных платежных поручений она не помнит, поскольку таких поручений и организаций было очень много, а также в связи с просшествием большого промежутка времени, она точно не помнит обстоятельств, при которых Клименко К.Г. давал ей указания удалять платежные поручения. Подробные указания он мог давать ей либо по телефону, либо в моем служебном помещении, либо в своем служебном кабинете (л.д. 5 л.д. 131-134).
По поводу данных ею на следствии показаний свидетель показала, что следователь при допросе сказал, ей что Клименко уже дал такие показания, после чего показал ей бумагу, на которой было написано : «предъявить ___, ___ и ___ обвинение» и сказал, что если она подтвердил показания на очной ставке показания , от нее «отстанут», и она спокойно пойдет воспитывать ребенка. Так как в тот момент ребенок у нее болел, она сделала подписала протокол, при этом прочитав его в коридоре, куда ее проводил следователь, при этом в коридоре было очень шумно и она ничего не понимала. Уже потом дома, прочитав статью в Московском комсомольце она написана жалобу в прокуратуру на следователя, и получила ответ, о том, что дело еще расследуется.
Показаниями, данными в ходе очной ставки, между свидетелем ___. и свидетелем Клименко К.Г. в части показаний свидетеля ___. о том, что от показаний на следствии она отказывается. А также пояснила, что в период ее работы платежные поручения клиентов банка, в связи с отсутствием на корреспондентском счете Банка денежных средств необходимых для исполнения платежных поручений, просто так, без отзывов клиентов не удалялись. В указанном случае клиентские отзывы поступали в интернет – банк, которым занималась ___, далее ___. распечатывала отзывы и приносила их ей. На основании принесенных ей отзывов она удаляла платежные поручения из системы «RS-банк» и платежных поручениях на бумажных носителях указывала причину отказа и ставила свою подпись, после чего отдавала поручения ___. без отзывов клиентов, платежные поручения из системы «RS-банк», по причине отсутствия у банка денежных средств на корреспондентском счете она не удаляла никогда. Платежное поручение клиента могло быть удалено в случае, если оно составлено не верно, если у клиента на следующий после поступления платежного поручения день на расчетном счете не было денежных средств, либо в случае отзыва клиентом платежного поручения , о чем оповещались клиенты банка через интернет-банк. Больше ни при каких условиях. В случае если, на корреспондентском счете банка не было денежных средств платежное поручение из системы «RS-банк» удалено быть не могло. В случае если платежное поручение было составлено с ошибками, то она сама могла принять решение об удалении его из системы. Согласоывала ли она удаление платежных поручений в случае отсутствия у клиента на расчетном денежных средств с руководством она не помнит.
В случае поступления в Банк платежных поручений от клиентов и отсутствия на корреспондентском счете Банка денежных средств, платежные поручения оставались висеть в системе до следующего утра. На утро они смотрели, есть ли на корреспондентском счете денежные средства и в случае если их не было платежные средства оставались неисполненными и висели в системе как неисполненные.
Они могли у Клименко К.Г. спросить какие платежные поручения надо проводить в первую очередь. От Клименко К.Г. поступали указания в случае нехватки денежных средств на корреспондентском счете Банка отложить исполнение платежных поручений, однако они не удалялись (т. 5 л.д. 136-140).
Показаниями свидетеля ___ в суде о том, что он работал в Тандембанке программистом, Клименко работал в должности главного бухгалтера там же.
RS-банк – это автоматизированная банковская система, которая содержит весь реестр проводок, операций, выполненных в течение дня. Платежный документ может заводиться вручную операционистом, либо автоматизированным способом из других подсистем. В данном случае, это может быть система ДБО, если вводит человек, то вводит человек по бумажному документу, если вводится из другой системы, то она автоматическим способом выгружается. Любая информационная система защищена определенным образом, существует журнал аудита, по которому можно посмотреть что происходило с системой, удаление документа из системы приведет к несоответствию записей в журнале. Заходить в эту систему могут все сотрудники , которым заведены учетные записи. Полномочия определяются руководством, кому какой доступ предоставлять, он (___) будучи администратором осуществлял это технически.
Удаление платежного поручения возможно по нескольким параметрам: клиент отзывает документ.
О том, возможно ли удаление платежного поручения без внесения об этом соответствующей записи в электронный журнал невозможно по его мнению, но указанный вопрос к его компетенции не относится.
Ему (___) Клименко не давал указаний об удалении платежных поручений из системы.
Показаниями свидетеля ___ в суде о том, что он работал на период февраля – марта 2015 года заместителем начальника IT- отдела в Тандембанке, в указанном банке Клименко работал главным бухгалтером.
В его (Назарова) должностные обязанности входило : поддержка компьютерной сети, разработка отчетов, настройка сетевого оборудования.
RS- банк- проводочная машина с помощью которой проводятся проводки, там же они хранятся и на основании этих проводок система генерирует отчет. У всех сотрудников, которые работают с данной системой есть свой персональный номер и индивидуальный пароль. В системе «Система- сервис» есть журнал, в котором отражается кто когда зашел и какую операцию совершал, т.е. все операции фиксировали. Платежное поручение – это проводка, и если оно удаляется, то об этом в любом случае остается запись. Платежные поручения могут удаляться , но факт удаления в любом случае фиксируется.
Ему (___) Клименко не давал указаний по поводу удаления платежных поручений либо внесения каких-то правок.
У них были операции, когда нарушалось штатное функционирование RS, и человек, которые совершал операцию, не мог ее совершить; или например, система не давала удалить неправильно введенный счет, тогда исполнить писал служебную засписку, относил ее Клименко, Клименко ее подписывал, и он по этой служебной записке производил изменения, у них была папка, куда все эти служебные записки подшивались. Электронно эти изменения фиксировались, и удалить они могли быть только путем очистки журнала целиком.
Показаниями свидетеля ___ в суде о том, что она работала и.о. главного бухгалтера в ЗАО «ТЕХИНДУСТРИЯ-М» и ООО «Трансимпорт», генеральным директором данных компаний являлся ___. Расчетные счета указанных компаний были открыты в ООО «ТАНДЕМБАНК». В период февраля – марта 2015 года она в программе «Банк-клиент» наблюдала, что у платежных поручений направленных в ТАНДЕМБАНК был статус «исполнено», однако когда она (___) звонила клиентам те поясняли, что деньги они не получали. Она (___) с сотрудниками банка не общалась, этим занимался генеральный директор ___, который также направлял претензии в ЦБ РФ.
Показаниями свидетеля ___. в суде о том, что она в период февраля – марта 2015 года работала в ТАНДЕМБАНКЕ и.о. начальника отдела операционного обслуживания юридических лиц, в ее обязанности входила работа с постановлениями судебных приставов, аресты на счета, приостановления счетов, открытие – закрытие счетов, внесение в базу каких-либо изменений в учредительные документы.
Платежные поручения поступали как на бумажном носителе, так и на электронном через «клиент –банк». Со стороны клиента платежные поручения отправляют по программе «банк-клиент» , «банк-клиент» со стороны отдельно эти платежные поручения выгружал в программу «RS- банк» и в «RS-банке» работами с этими платежными поручениями операционисты. Операционистом в оперативном отделе «ТАНДЕМБАНКА» работала ___.
На момент работы в банке, ей не было известно о том, что в период февраля – марта 2015 года из электронной базы был удален ряд платежных поручений. Доступа к базе программ «банк – клиент», «RS-банк» она не имела, с данными программами не работала.
Показаниями свидетеля ___. в суде о том, что в феврале –марте 2015 года она работала начальником отдела по обслуживанию юридических лиц в ТАНДЕМБАНКЕ. Главным бухгалтером там являлся Клименко К.Г. В её (___) должностные обязанности входило: открытие, закрытие счетов юридическим лицам, сообщение в налоговую инспекцию об отсутствии и закрытии счетов, при получении из налоговой инспекции предписаний о наложении ареста, накладывала аресты на счета и сообщала об этом в налоговую инспекцию, ответы на запросы, и общее руководство отделом.
Порядок поступления платежных поручений был следующий: если у клиента был установлен «банк-клиент» , то платежные поручения поступали в электронном виде , когда специалист отдела «банк-клиент» получал поручения, то загружал их в «RS-банк», после этого документы на бумажном носителе распечатанные были предоставлены в их отдел. Если платежное поручение проводится в системе, там ставится , что документ принят к исполнению специалистом «банк-клиент», если на бумажном носителе, то специалист ставил свой штамп. О том, что в феврале – марте 2015 года был не исполнен ряд платежных поручений в отношении клиентов ООО «Трансимпорт» и ЗАО «ТЕХИНДУСТРИЯ-М» ей ничего не известно.
По поводу предъявленных на обозрение платежных поручений (т. 2 л.д. 23-79), свидетель пояснила, что на указанных платежных поручениях имеется штамп снизу, означающий что платежные поручения поступили в «банк-клиент».
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___. о том, что она работала в должности бухгалтера отдела кор. счетов и сводного баланса ООО «ТАНДЕМБАНК» в период с 2013 года по июнь 2015. Составлением отчетности по форме 0409350 «Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворительных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнения обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (далее - форма 0409350), а также по форме 0409101, она не занималась.
По поводу неисполнения платежных поручений № 48,50,52,53 от 02.02.15; № 59,60,61 от 03.02.15; № 66,70 от 05.02.15; № 84, 85, 86 от 11.02.15, выставленных ЗАО «Техиндустрия-М», а также №№ 8, 9, 10, 11, 12 от 11.02.2015, выставленных ООО «Трансимпорт», свидетель пояснила, что она все платежные поручения, поступающие в Банк для исполнения не помнит, ввиду их большого оборота. По указанным клиентам возникали противоречия, по поводу направления ими ряда платежных поручений. В ходе проверки со стороны ЦБ РФ часть платежных поручений, заявленных клиентом, в системе Банка отсутствовала.
Порядок поступления платежных поручений в ООО «ТАНДЕМБАНК» следующий: сначала оно поступает в систему «Банк-клиент», далее она выгружает платежное поручение в систему «RS-банк», через которую оно поступает в операционный отдел, где операционист рассматривает платежное поручение, проверяет достаточность средств на счету клиента, от которого оно поступило, после чего операционист принимает решение об исполнении платежного поручения или отказе в исполнении, в случае исполнения платежного поручения, операционист проводит необходимые документы через систему «RS-банк», и направляет платежное поручение на кор. Счет, где оно отправляется в Банк получателя.
При этом если она не выгрузит платежное поручение в систему «RS-банк», то оно останется в системе Банк-клиент, как не принятое к работе. В течение операционного дня в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 00 минут она выгружает поступившие платежные поручения в «RS-банк», если платежное поручение поступило после 17 часов, то оно передается для исполнения на следующий операционный день. В случае если операционист принимает решение не исполнять платежное поручение (например неправильно указаны реквизиты клиента или получателя, или недостаточно средств на счете клиента), то в системе Банк-клиент появляется информация об отказе в исполнении, которую может видеть клиент. Также в системе Банка ставиться отметка при принятии платежного поручения в работу, его последующего исполнения, чтобы клиент мог отслеживать его статус.
Наличие отметки Банка о принятии платежных поручений ЗАО «Техиндустрия-М» и ООО «Трансимпорт» она объясняет тем, что платежные поручения заходили в систему Банк-клиент Банка и выгружались ей в систему RS-банк. Почему данные платежные поручения в последствии не отражались в системе Банка, она пояснить не может.
Тот факт, что статус платежных поручений в системе Банка неоднократно менялся в течение нескольких дней на аналогичный она никак объяснить не может, но это могло происходить, только если платежные поручения в системе RS-банк не проводились и операционный зал просил еще раз выгрузить данное платежное поручение и изменить статус платежного поручения на «распечатан», тогда оно вторично появляется в системе RS-банк. При этом в случае его удаления в системе RS-банк, если ее не просят изменить статус, статус данного платежного поручения в системе Банк-клиент не меняется, он остается как «выгружено». Дальнейший статус платежного поручения ей не известен, она работает с ним только на начальной стадии поступления в Банк (т. 5 л.д. 10-13).
Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ___. о том, что он работает в должности ведущего специалиста ДИТ ГК АСВ с января 2015 года. В его должностные обязанности входит диагностика, решение, анализ проблем, выявленных при работе ПО и АБС; участие в размещение экземпляров ПО и АБС ЛБ на виртуальных ресурсах Агентства.