РЕФЕРАТ
Объект исследования - банковская система Республики Беларусь.
Предмет исследования - межбанковские отношения и операции.
Цель работы - определить перспективные направления развития межбанковских отношений в банковской системе Республики Беларусь.
Методы исследования: сравнительного анализа, ретроспективного анализа, группировок, экономико- математические, метод сравнений, табличный метод, графический метод.
В процессе работы были рассмотрены методологические аспекты организации межбанковских корреспондентских отношений и межбанковских кредитных операций, оценено состояние межбанковских отношений в Республике Беларусь в части расчетных операций и межбанковского кредитования.
В результате работы определены перспективные направления развития корреспондентских отношений и межбанковского кредитования в банковской системе Республики Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.
Введение
Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой. На первом уровне находится Национальный банк Республики Беларусь, на втором уровне - коммерческие банки.
Наличие в стране определенного количества коммерческих банков предполагает, что все они находятся в определенных отношениях друг с другом, обусловленных необходимостью проведения платежей между клиентами банков, а также движением кредитных ресурсов. Кроме того, банки связывают и другие отношения - работа на фондовом рынке, консорциальное кредитование и др.
Понятие «корреспондентские отношения» включает формы, методы и условия совершения операций, порядок их проведения. Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счетах.
Понятие «корреспондентские отношения» в настоящее время вышло за традиционные рамки только договоренности между банками о порядке совершения взаимных операций и распространилось практически на все сферы банковской деятельности, включая широкий комплекс межбанковских взаимоотношений, работу по совершенствованию практики международных расчетов, качество банковского обслуживания клиентуры.
Платежи клиентов, счета которых открыты в различных банках, порождают межбанковские расчеты. Однако межбанковские расчеты могут быть инициированы не только клиентами, но и самими банками, когда происходит покупка-продажа кредитных ресурсов, валюты, ценных бумаг, наличных денег.
Межбанковские расчеты являются одним из элементов платежной системы государства.
Платежная система -- это по сути своей кровеносная система экономики. Поэтому обеспечение надежной работы платежной системы -- одна из главных задач Национального банка.
Учитывая темп развития банковских услуг в Республике Беларусь, следует предположить, что в недалеком будущем предстоит качественное изменение безналичных операций в расчетах и физических и юридических лиц. Поэтому исследование данного процесса имеет большое значение для банковской деятельности.
Межбанковский кредит играет огромную роль для государства, имеет большое значение в межбанковских операциях, где один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Ведь банк играет жизненно важную роль в экономике, потому что предприятия и население любого региона не могут отдельно существовать от экономической системы государства. В итоге, межбанковский кредит несет двойную смысловую нагрузку: он обеспечивает наличие у банков необходимых им ресурсов для кредитования экономики и одновременно является источником кредитных ресурсов для субъектов экономики.
Таким образом, межбанковские отношения выполняют жизненно важные для существования экономики, функции, развитие таких отношений оказывает прямое влияние на «самочувствие» экономики страны. Следовательно, межбанковские отношения являются одним из условий существования банковской системы страны. Актуальность данной проблемы и обусловила выбор темы проведенного автором исследования.
Объектом исследования является банковская система Республики Беларусь.
Предмет исследования - межбанковские отношения и операции.
Цель дипломной работы - определить перспективные направления развития межбанковских отношений в банковской системе Республики Беларусь.
Основные задачи исследования:
- рассмотреть методологию организации межбанковских корреспондентских отношений и межбанковских кредитных операций;
- проанализировать состояние межбанковских отношений в Республике Беларусь в части расчетных операций и межбанковского кредитования;
- определить перспективные направления развития корреспондентских отношений и межбанковского кредитования в банковской системе Республики Беларусь.
В процессе исследования предполагается достичь следующих результатов:
- дать обзор состояния корреспондентских отношений банков и межбанковских кредитных операций;
- выявить факторы, влияющие на состояние межбанковских операций и отношений;
- оценить риски, возникающие при осуществлении банками межбанковских операций.
В данной работе использовался сравнительный анализ теоретической литературы как отечественных авторов, так и зарубежных, таких как В.М Петрушина, П. Каллаур, И. Кудасов, А.П.Левкович, А.Миксюк, А. Пранович, И.А. Пищик и других.
При написании работы была использована учебная, методическая и научная литература, а также материалы средств массовой информации и ресурсы Интернет по теме курсовой работы.
Данная работа базируется на законодательных и нормативных актах Национального банка Республики Беларусь, теоретических исследованиях и периодических изданиях, в которых затронут предмет исследования.
Аналитическая часть дипломной работы опирается на статистическую информацию Национального банка Республики Беларусь за прошлый и текущий годы.
В процессе анализа были использованы методы сравнительного анализа, ретроспективного анализа, группировок, экономико - математические, метод сравнений, табличный метод, графический метод.
Данная работа состоит из введения, трех глав, заключения, восьми приложений.
В первой главе рассмотрены методологические аспекты организации межбанковских отношений и операций. Дана характеристика корреспондентских отношений, межбанковских кредитных операций.
Вторая глава посвящена анализу состояния расчетных операций банков и межбанковского кредитования в Республике Беларусь: дана характеристика платежной системы Национального банка Республики Беларусь; проанализирована динамика межбанковского кредитования; рассмотрены банковские риски, оказывающие влияние на состояние межбанковских операций.
В третьей главе рассмотрены перспективные направления развития межбанковских отношений в Республике Беларусь. Рассмотрен мировой опыт организации межбанковских отношений и операций.
Это позволило выработать ряд предложений, направленных на более полное использование потенциала межбанковских отношений и операций.
1 Методология организации межбанковских отношений и операций
1.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение
Понятие корреспондентских отношений происходит от латинского слова «correspondere» - быть согласованным. Корреспондентские отношения в самом широком смысле слова представляют собой всевозможные формы сотрудничества между банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений, а также взаимном предоставлении различных форм и видов информации. В более узком смысле - это предоставление определенного спектра банковских услуг путем открытия и обслуживания корреспондентских счетов [28, с. 97].
Уже в период классического капитализма с преобладанием свободной конкуренции основной причиной установления корреспондентских отношений являлась, кроме географических причин, дороговизна предоставляемых услуг для самих банков. Как правило, мелкие и средние по размерам активов и капитала банки покупали определенные услуги для своих клиентов у более крупных банков (к примеру, услуги по инкассированию), поскольку это экономило их издержки на проведение данных операций собственными усилиями. С точки зрения соотнесения затрат к масштабу совершаемых банковских операций мелкие и средние коммерческие банки значительно выигрывали. При этом они занимали те рыночные ниши, которые крупные банки в силу своей бюрократизации и неповоротливости не могли заполнить. С другой стороны, варьирование условиями и формами межбанковского сотрудничества может увеличивать для кредитных организаций доход от одной и той же банковской услуги многократно. Грамотная и полноценная оптимизация корреспондентских отношений позволяет перейти с экстенсивного на интенсивный способ получения прибыли банковским учреждением. Следовательно, если бы банки-корреспонденты не стремились к взаимной экономической выгоде от двустороннего корреспондентского сотрудничества, договорные отношения, тем более на заранее согласованный срок, между ними не заключались бы. Заметим, что извлечение и максимизация прибыли ранее не подчеркивались в качестве основополагающей цели корреспондентского дела.
Во многих научных изданиях в качестве цели установления и оптимизации корреспондентских отношений указывается создание возможности проведения различных банковских операций и предоставления услуг на различных региональных рынках. Однако это не совсем верно. На сегодняшний день решать проблемы географической удаленности можно в рамках простых межбанковских отношений, которые не требуют длительного сотрудничества.
Не столько региональными, сколько экономическими аспектами руководствуются нынешние коммерческие банки при рассмотрении вопроса целесообразности установления корреспондентских отношений. Отсюда можно сделать вывод, что в вопросе развития международных корреспондентских отношений определяющую роль играют экономия издержек, последующие финансовые результаты. Принятие решений по развитию какого-либо вида банковских услуг и (или) региональному направлению бизнеса осуществляется исходя из себестоимости данных услуг, себестоимости каналов их сбыта, а также потенциального банковского дохода, который может быть получен в будущем.
В некоторых работах как отечественных, так и зарубежных экономистов понятие указанных отношений раскрыто более глубоко исходя из комплекса межбанковского сотрудничества. Корреспондентские отношения (от лат. correspondeo - отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками в целях взаимного выполнения операций. Другой вариант: корреспондентские отношения - достаточно широкое и многогранное понятие. В общем виде межбанковские корреспондентские отношения подразумевают совокупность всевозможных форм сотрудничества между двумя банками, основанную на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных обязательств [21].
Если раньше установление корреспондентских отношений предполагало получение чисто технической возможности проведения расчетов с тем или иным банком, обеспечивало определенные гарантии четкости и своевременности осуществления расчетов, снижение рисков неплатежей, конкурентоспособность предоставляемых банком услуг, то теперь в рамках корреспондентских отношений становится возможным извлечение дополнительной прибыли, в частности путем получения оперативной информации о движениях средств на корреспондентских счетах, снижении или отмене ставок комиссионного вознаграждения по тем или иным операциям и т.д. При выборе иностранных корреспондентов предпочтение отдается национальным центральным и крупным коммерческим банкам, а также отделениям крупных иностранных банков в данной стране, по обязательствам которых их главные конторы подтвердили свою ответственность. При установлении корреспондентских отношений внутри страны выбор банка-корреспондента зависит от спектра операций, которые собирается осуществлять коммерческий банк [22].
Под корреспондентскими отношениями между банками понимаются договорные отношения, согласно которым один банк (корреспондент) держит депозиты, принадлежащие другим банкам (респондентам), и осуществляет операции по счету банка-респондента (корреспондентскому счету) в соответствии с законодательством и договором на установление корреспондентских отношений [7, c. 117].
Чаще всего установление корреспондентских отношений между банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчетов, которые возникают в результате проведения безналичных расчетов между субъектами хозяйствования, обслуживающимися различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении между ними валютных средств, наличных денег, ценных бумаг и т.д.