По объемам продаж работник отдела кредитного администратирования план выполнил, т.к. общая сумма кредитов составила 565 815 тенге вместо плановых 540000 тенге.
Результат удовлетворяет плану 1-ого квартала - 45 кредитов или 540 000 тенге.
Проверяем выполнение плана по дефолтности:
Дефолтность от общей суммы размещенных денежных средств:
541 765 тенге : 565 815 тенге Ч 100 % = 95,7 %
Результат удовлетворяет нормативу 85%.
Доля «хороших» кредитов в разрезе групп доходности:
Всего более доходных кредитов оформлено на сумму:
238 070 тенге + 60 000 тенге = 298 070 тенге.
из них доля «хороших» более доходных составляет:
238 070 тенге : 298 070 тенге Ч 100 % = 80 %
Результат удовлетворяет нормативу 80%.
Всего менее доходных кредитов оформлено на сумму:
303 695 тенге + 20 000 тенге = 323695 тенге.
Из них доля «хороших» менее доходных составляет:
303 695 тенге : 309 745 тенгеЧ 100 % = 98 %
Результат удовлетворяет нормативу 90%.
Рассчитаем максимальную суммы комиссии за выдачу кредита:
- сумма комиссии за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные со страхованием:
51 280 тенге Ч 1,8% = 923,04 тенге.
- сумма комиссии за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные без страхования:
186 790 тенге Ч 1,2% = 2241,48 тенге.
- сумма комиссии за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные со страхованием:
132 564 тенге Ч 0,75 % = 994,23 тенге.
- сумма комиссии за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные без страхования:
171 131 тенге Ч 0,35 % = 598,96 тенге.
Итого максимальная сумма комиссии за выдачу кредита: составит:
923,04 тенге + 2241,48 тенге + 994,23 тенге + 598,96 тенге = 4757,71 тенге
Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по кредитам, уменьшает максимальную сумму комиссии, увеличивает долю «хороших» кредитов в разрезе групп доходности, что будет привлекать большее число клиентов, что усилит позиции АО «Каспий Банк» в конкурентной борьбе на банковском рынке.
Второе предложение - разработка мероприятия, способствующего управлению дебиторской задолженности АО «Каспий Банк» с помощью факторинговых операций.
Укрепление платежеспособности АО «Каспий Банк» предполагает улучшение управления дебиторской задолженностью банка.
Предметом факторинговых операций может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и право на получение денежных средств, которое возникает в будущем. Факторинг является альтернативной формой кредитования в рамках пополнения дефицита оборотного капитала и представляет собой более удобный способ финансирования оборота АО «Каспий Банк». Другими словами, факторинг - покупка банком у своего клиента-поставщика требований к его покупателям.
Стоимость факторинговых услуг определяется как сумма стоимости предоставленного поставщику финансирования и факторинговой комиссии по текущим ставкам АО «Каспий Банк». Базой для определения стоимости факторинговых услуг является процент от суммы требований и количество дней отсрочки платежа покупателем.
Применение факторинга с комиссией в 1,5% позволит предприятию ликвидировать дебиторскую задолженность и своевременно погашать кредиторскую задолженность.
Размер дебиторской задолженности АО «Каспий Банк» в 2013 году составлял 655 млн. тг. Оборачиваемость дебиторской задолженности составляла 14,6 оборотов или 25 дней.
При реализации дебиторской задолженности 80% средств АО «Каспий Банк» или: 655 Ч 0,80 = 524 млн. тг. поступит через 3 дня.
Оставшаяся часть дебиторской задолженности в размере:
655 - 524 = 131 млн. тг.
Полученные средства за вычетом комиссионных АО «Каспий Банк» в размере: 524 - (655Ч 1,5%) = 514,175 млн. тг. направляются на погашение кредитов.
Средняя оборачиваемость дебиторской задолженности возрастет, соответственно сократится и ее срок оборота до размера:
- 80% дебиторской задолженности возвращается через 3 дня
- 20% дебиторской задолженности возвращается через 50 дней.
(80Ч 3 + 20 Ч 25) / 100 = 7,4 дней
В таблице 14 представим результаты применения факторинга в АО «Каспий Банк».
Таблица 14
Расчет эффективности применения факторинговых операций АО «Каспий Банк»
|
Наименование показателя |
2013 год |
С учетом факторинговых операций |
|
|
Дебиторская задолженность, млн.тг. |
655 |
В размере 20% 131 |
|
|
Срок оборачиваемости дебиторской задолженности |
25 дней |
7,4 дней |
|
|
Плата за факторинг, млн.тг. |
- |
9,825 |
|
|
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приведенных расчетов. |
Таким образом, применение факторинга позволит АО «Каспий Банк» в значительной степени повысить оборачиваемость дебиторской задолженности и соответственно сократить сроки платежей до 7,4 дней. При этом при комиссии за факторинг в размере 9,825 млн. тг., дебиторская задолженность предприятия сократится с 655 млн.тг. до 131 млн.тг.
Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что улучшение управления дебиторской задолженностью будет способствовать укреплению платежеспособности АО «Каспий Банк», тем самым улучшая финансовые показатели и создавая плацдарм для дальнейшего развития банка.
Третье предложение. Новая программа кредитования «Автокредиты от банка». В рамках новой программы «Автокредиты от банка» АО «Каспий Банк» предоставляет физическим лицам кредиты в тенге на приобретение личного легкового автомобиля (нового или подержанного, отечественного или иностранного производства). Кредиты предоставляются путем зачисления денежных средств на текущий счет в АО «Каспий Банк» с последующим перечислением средств по реквизитам автосалона, продавца автотранспортного средства, указанным в поручении на перечисление средств, а также в договоре купли-продажи автотранспортного средств
Общие условия новой программы кредитования «Автокредиты от банка» АО «Каспий Банк» Срок рассмотрения заявки - до 3-х рабочих дней. Срок кредита - от 1 до 5 лет включительно. Максимальная сумма кредита, которой может воспользоваться заявитель, зависит от максимального размера ежемесячного платежа и срока кредита. Срок кредита выбирает заявитель. Процентная ставка, устанавливаемая в договоре, зависит от срока кредита и размера первоначального взноса. Сравним процентную ставку АО «Каспий Банк» по новой и старой программе кредитования «Автокредиты от банка» в соответствии с таблицами 15, 16.
Таблица 15
Процентная ставка АО «Каспий Банк» при старой программе кредитования
|
Размер первоначального взноса |
Процентная ставка по кредитному договору, в процентах годовых, в зависимости от срока кредитования |
|||||
|
12 месяцев |
24 месяца |
36 месяцев |
48 месяцев |
60 месяцев |
||
|
от 10% |
18,0 |
19,0 |
19,5 |
- |
||
|
от 30% |
17,0 |
17,5 |
18,0 |
18,5 |
19,0 |
|
|
от 50% |
16,0 |
16,5 |
17,0 |
17,5 |
18,0 |
|
|
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [38, с.166] |
Таблица 16
Процентная ставка АО «Каспий Банк» по новой программе кредитования «Автокредиты от банка»
|
Размер первоначального взноса |
Процентная ставка по кредитному договору, в процентах годовых, в зависимости от срока кредитования |
|||||
|
12 месяцев |
24 месяца |
36 месяцев |
48 месяцев |
60 месяцев |
||
|
от 10% |
17,0 |
17,5 |
19,0 |
- |
- |
|
|
от 30% |
16,0 |
16,5 |
17,0 |
17,5 |
18,0 |
|
|
от 50% |
14,0 |
14,5 |
15, 0 |
15,5 |
16,0 |
|
|
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [22, с.156] |
Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по новой программе кредитования «Автокредиты от банка» увеличивает общую долю кредитов, привлекая потенциальных клиентов к более выгодным условиям, тем самым укрепляя позиции АО «Каспий Банк» на банковском рынке.
Заключение
В завершении вышерассмотренной темы хочется отметить следующие определяющие моменты, которые определяют высокую степень значимости этой проблемы.
Эффективность деятельности кредитно-финансовых учреждений определяется рентабельностью проводимых им операций и способностью максимизировать прибыль при соблюдение приемлемого уровня риска, которые отражают положительный совокупный результат во всех сферах его хозяйственно - финансовой и коммерческой деятельности.
Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется рядом важнейших аспектов работы кредитно-финансовых учреждений;
_ необходимостью покрытия всех издержек, связанных с не возвратом банковских активов;
_ формирование дивидендов для выплаты акционерам;
_ формирование внутрибанковского источника роста капитала банка.
В кредитной системе любой страны выделяются следующие основные кредитно-финансовые учреждения: Центральный (эмиссионный) банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения.
Главное положение, как говорилось выше, в кредитно-финансовой системе, будучи «банком банков», занимает Центральный (эмиссионный) банк. Он является, как правило, государственным учреждением.
Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.
Современное развитие казахстанской банковской системы характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков.
Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов. Главным средством в достижении данной цели является расширение спектра банковских услуг и доступность разным слоям населения, а также улучшение качества обслуживания.
Целью деятельности АО «Каспий Банк» является расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, услуги по дебетовым и кредитным карточкам, прием депозитов и предоставление ссуд и кредитных инструментов в тенге и иностранной валюте, а также торговое и проектное финансирование бизнеса.
Одна из основных задач АО «Каспий Банк» - регулирование отношений в сфере платежных систем и расчетов, а также нормативное регулирование безналичных расчетов по операциям с использованием платежных инструментов.
Процесс кредитования в процесс АО «Каспий Банк» можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.
Укрепление казахстанского рынка банковских платежных карт является важным фактором развития розничных безналичных платежей, что указывается НБ РК как одно из направлений денежно-кредитной политики до 2014 года в части совершенствования платежной системы страны.
За 17 - летнюю историю своего существования АО «Каспий Банк» прочно занял место среди крупнейших и наиболее надежных финансовых институтов Казахстана и закрепил свои позиции на межбанковском рынке СНГ.
Ключевыми направлениями деятельности АО «Каспий Банк» являются розничное, корпоративное, инвестиционно - банковские услуги и работа с частными клиентами.
Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к АО «Каспий Банк», что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов.
АО «Каспий Банк» является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.
АО «Каспий Банк» проводит большую работу по привлечению дополнительных клиентов. АО «Каспий Банк» доводит всем своим отделениям прогнозные планы по привлечению денежных средств на вкладные счета в тенге и иностранной валюте.