Введение
Современное банковское дело принадлежит к одной из самых динамических сфер экономики. Техническая революция, усиление конкурентной борьбы, стремительная инфляция, экономические кризисы привели к повышению рискованности банковской деятельности. На текущем этапе развития банковской системы главная задача состоит в поиске реальных путей минимизации рисков и получение достаточных прибылей для сохранности средств вкладчиков и поддержание жизнедеятельности банка. Успешное решение этой сложной проблемы нуждается в использовании многих методов, приемов, способов, систем и разработки новых подходов к управлению коммерческим банком, которые объединены понятиям менеджмента.
Во всем мире менеджмент рассматривается как один из важнейших факторов эффективной деятельности. В условиях жесткой конкуренции, которая сопровождает развитие рыночной экономики, необходимо постоянно совершенствовать системы и формы управления, быстро овладевать нагроможденные в теории и практике знания, находить новые неординарные решения в динамической ситуации. Лишь такой подход к управлению обеспечивает выигрыш в конкурентной среде или по крайней мере нормальные условия развития организации.
Банк выполняет разнообразные финансовые функции относительно любого предприятия в экономике, а также является проводником монетарной политики государства. Вообще банки сохраняют и распоряжаются общественным капиталом, а следовательно, должны нести ответственность перед владельцами за сохранение денежных средств. Специфика банковской деятельности состоит в том, что банки работают большей частью с чужими деньгами, временно аккумулированными на их счетах. Поэтому надежность отдельного банка и банковской системы в целом рассматривается как необходимое условие их деятельности.
Банковская деятельность в современном мире - одна из наиболее конкурентных, поэтому успех и жизнедеятельность банка существенным образом определяется его менеджментом. Банковский менеджмент имеет определенную специфику, обусловленную характером и особенностями осуществления банковских операций.
Банковская система одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется.
Реформа банковской системы Республики Казахстан с первых лет самостоятельного государственного устройства была предопределена объективными экономическими процессами при переходе к рыночный экономике. Проводимые в те годы преобразования в банковской сфере вносили положительный вклад в микро- и макроэкономические процессы. Банки, превращаясь в посредников меду владельцами сбережений и инвесторами, совершенствовали операции по предоставлению финансовых услуг, включающих услуги по расчетам, услуги вкладчикам и заемщикам.
Стимулируя финансовые сбережения и совершенствуя систему размещения финансовых ресурсов, банки должны были способствовать оздоровлению экономики, обеспечивая доступ к кредитам жизнеспособным предприятиям и развивающимся новым частным предприятиям.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют подсобные предприятия.
Банковская система Республики Казахстан находясь в стадии интенсивного развития, оказалась в фокусе повышенного интереса иностранных стратегических инвесторов. Развитая нормативно-правовая база, строгие принципы надзора, рост конкуренции и, вместе с тем, наличие острого ресурсного дефицита постепенно способствуют развитию уровня корпоративного управления, получению управленческого опыта, снижают уровень коррупции и нефинансовые риски.
Взвешенная и требовательная политика НБ РК сориентировала коммерческие банки страны на последние мировые тенденции и технологические достижения, обеспечив выполнение показателей высокой ликвидности и адекватности капитала, низкого уровня сомнительных кредитов. Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Особенно важным видится развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление современной отечественной банковской системы, приближает её к международным стандартам и, таким образом, обусловливает выход казахстанских банков на мировой уровень, а значит восстановление и укрепление доверия со стороны иностранных партнеров по отношению к нашей стране.
Целью дипломной работы является рассмотрение теоретических аспектов определения роли коммерческих банков на макроэкономическом уровне в Республики Казахстан, проанализировать создание, содержание деятельности и особенности управления АО "Каспий Банк" и разработать пути совершенствования основных сфер деятельности банка.
Поставленная цель определила необходимость решения следующих задач:
- рассмотреть теоретические аспекты управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне в Республики Казахстан;
- провести анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий Банк";
- определить проблемы и пути решения аспектов управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий Банк".
Объектом исследования является Акционерное общество "Каспий Банк"
Предметом исследования является деятельность коммерческого банка в современных рыночных условиях.
Методика исследования основана на использовании диалектической логики и системного подхода. В процессе работы применяются общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, группировка, научная абстракция и сравнение.
Практическая значимость дипломной работы состоит в возможности практического использования основных ее рекомендаций в целях совершенствования аспектов управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне .
Нормативной базой дипломной работы послужили: Гражданский кодекс Республики Казахстан; Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»; Указ Президента Республики Казахстан «О Стратегии индустриального развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы»; Послание Президента Республики Казахстан «Новое десятилетие - новый экономический подъем - новые возможности Казахстана».
Информационную базу дипломной работы составили: основные финансово - экономические показатели АО "Каспий Банк" за 2011 - 2013 гг.; показатели активов и пассивов, отчет о прибылях и убытках АО "Каспий Банк"
Теоретической и методологической базой дипломной работы послужили научные положения, опубликованные в работах таких авторов как: Миржакыпова С.Т., Сейтбеков А.Ж., Шеденов У.К. Айманов М. Ж., Алавердов А.В., и других.
1. Теоретические аспекты управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне в Республики Казахстан
1.1 Коммерческие банки и особенности их деятельности на современном этапе
История экономического развития общества за длительный период убедительно показала, что банки своим присутствием внесли огромную лепту в жизнь людей, отражали интересы общества [1, с.33].
Банк - понятие древнее и его появление было связано с появлением мысли об обмене денег, о предоставлении денег в, о централизации чужих денег в своих руках. Дословный (перевод слова «банко» означает слово «скамья», на которой совершались операции с деньгами).
Объективный ход экономического развития общества в истории стран не только утвердил рождение банков, но и подтвердил их необходимость и роль в общественных отношениях. Развитие банков в различных странах происходило количественно и качественно. Банки, выполняя денежные операции, определили себе функции, главное направление, расширили свое участие, как посредники [2, с.17].
Таким образом, и появились главные функции банков: мобилизация разрозненных денежных средств; создание централизованного капитала; обмен денежных знаков, посредничество в расчетах между товаропроизводителем и покупателем; посредничество при предоставлении денег в долг на условиях доверия (кредит); хранение денег и другие виды услуг.
Наиболее яркое выражение получили банки в эпоху капитализма, переживая при этом многочисленные изменения и преобразования. ХV-ХХ века в истории экономик стран подтверждают рост банков, появление новых банков, наполнение их функций, зависимость банков от внешних обстоятельств и факторов и, в то же время, огромное влияние на экономику страны, расширение операций и повышение роли банков.
Выполняя свойственные им функции и многочисленные операции, банка, тем не менее, остаются таинством для обычных людей, о них судят по видимым операциям. Глубокое понимание подливкой сути банков связаны со следующими вопросами: полное определение основ банков, выделение их специфичности, знание внутренней структуры и вытекающие их них операции, технологию ведения банковского дела, психологические аспекты в управлении банками [3, с.69].
Имеющаяся в теории и практике характеристика банков раскрывает все стороны их функциональной деятельности, выделяет особенности внутри банков, самих банков во внешней среде. Вместе с тем, поверхностный подход к анализу сущности банка, игнорирование исторического развития и логической преемственности не будут способствовать знанию банков и банковского дела.
История зарождения банковского дела в разных странах, эволюция кредита и развитие банков в мире позволяют ныне дать наиболее полную характеристику банкам.
В условиях рыночной экономики во всем мире банки больше рассматриваются как «предприятия». Как и любое предприятие, банк при значительной специфичности в проявлении своих функций, остается самостоятельным юридическим лицом, оказывающим потребителям конкретные услуги, осуществляющим продвижение своего продукта, заинтересован в получении дохода и прибыли, составляет баланс, имеет расчеты с государством [4, с. 56].
Уместно дать характеристику банкам как предприятию, со следующих позиций: 1) торговое предприятие, посредническое предприятие, кредитное предприятие, коммерческое предприятие, как агент биржи, автономное предприятие, как партнер. как часть государственного механизма управления. Рассматривая банки в каждой отдельной позиции, важно, прежде всего, выделить банки по характеру выполняемых операций, по уровню банков в банковской системе и отношению к денежным, финансовым ресурсам страны. Это могут быть центральные и эмиссионные банки, коммерческие банки, специализированные финансово-кредитные институты.
В зависимости от типов банков проявляется полная характеристика каждого отдельного банка.
Банк как торговое предприятие торгует особым товаром -- деньгами, при этом сам покупает от продавцов денежные ресурсы, получая для себя при продаже и, выплачивая продавцам, проценты. Специфичность денег, как товара, отличает банк в рыночной среде от других предприятий материальной сферы тем, что банк продавая свой товар за «особую цену», ждет с возвратом и приращением стоимости. Привлекая в банк денежные средства вкладчиков, заинтересовывая их процентами и качеством услуг, банк как бы пополняет свой запас, тот фонд ресурсов, из которого будет производиться продажа денег, как особого товара.
Функционируя, на первый взгляд, в сфере обращения банки тесно связаны с производственной сферой, так как не может быть абсолютно «чистой торговли», а денежные ресурсы предприятий формируются в результате производственной деятельности, кроме того, получаемые из банка деньги идут в основном на цели воспроизводства.
Коммерческие банки, как торговые предприятия, достаточно четко подтверждают данную характеристику. Помимо торговли деньгами в качестве ресурсов, банк покупает и продает валюту разных стран, золото и другие драгоценные металлы. В данном случае это больше относится к центральным банкам стран.