Дипломная работа: Анализ депозитной политики коммерческого банка

По данным финансовой отчетности, в 2013 году активы выросли на 5% до 236,5 млрд рублей, в том числе за счет увеличения кредитного портфеля. По итогам года кредитный портфель Банка «Петрокоммерц» составил 156,3 млрд рублей, что на 5% выше показателя за 2012 год:

- розничный кредитный портфель Банка рос темпами, существенно опережающими среднерыночные, -- 56% против 26%, составив по итогам года 29,6 млрд рублей. Прирост розничного кредитного портфеля был обеспечен в первую очередь развитием ипотеки и потребительского кредитования;

- наибольшую динамику роста продемонстрировал сегмент кредитования малого и среднего бизнеса: портфель данных кредитов увеличился в 4,6 раза до 9,8 млрд рублей. При этом качество кредитного портфеля Банка находится на очень высоком уровне: доля просроченных кредитов составляет менее 0,05%;

- портфель факторинга Банка «Петрокоммерц» увеличился на 12% до 18,9 млрд рублей.

Как видно из таблицы 4, структура баланса относительно стабильна и существенных изменений не претерпевает. Основная составляющая активов - кредитный портфель, пассивов - средства клиентов. Их вес в структуре баланса сопоставим со среднерыночными показателями. Порядка 80% баланса представлено финансовыми инструментами, номинированными в рублях, что позволяет минимизировать валютные риски.

Таблица 4 -- Анализ динамики структуры активов банка

Указанные выше тенденции способствовали изменению структуры кредитного портфеля в соответствии с планами, заложенными в стратегии развития Банка. Так, доля корпоративных кредитов сократилась с 71% до 60%, доля розничного кредитного портфеля возросла с 13% до 19%; доля кредитов МСБ увеличилась с 1,4% до 6%; доля факторинга - с 11% до 12%.

Что касается пассивов, основными источниками роста ресурсной базы в 2013 г. являлись субординированные займы, облигационные займы и привлечения от Банка России. В 2013 г. Банк исполнил оферту по трем облигационным выпускам номинальным объемом 11 млрд руб. Успешно размещен 5-летний облигационный заем на 5 млрд руб. с существенной переподпиской. В конце 2013 г. Банк не испытал оттока вкладчиков: снижение средств частных клиентов по итогам года составило менее 1%. Привлеченные в 4 кв. 2013 г. субординированные займы в эквиваленте 10 млрд руб. способствовали укреплению капитальной базы.

Таблица 5 -- Анализ динамики состава пассивов, источников собственных средств и внебалансовых обязательств банка

В 2013 году структура фондирования Банка, как отражено в таблице 6, не претерпела значимых изменений. Как и прежде, ее основой (64% обязательств) выступают средства клиентов, которые за год снизились на 7% до 139 млрд рублей. В 2013 году Банк успешно исполнил оферту по трем облигационным займам на 11 млрд рублей, а также разместил новый облигационный выпуск на 5 млрд рублей с существенной переподпиской.

Таблица 6 -- Анализ динамики структуры пассивов и источников собственных средств банка

Отчет о финансовых результатах за 2013 г., как очевидно из таблицы 7, показывает повышение маржинальности и доходов от основной деятельности. Положительная динамика этих доходов, в первую очередь увеличение доходов по приоритетным бизнес-сегментам, - ключевой фактор роста валовой прибыли: процентные доходы за 2013 г. выросли на 21%, до 20,0 млрд руб. (16,6 млрд руб. в 2012 г.), чистые процентные доходы - на 31%, до 8,4 млрд руб. (6,4 млрд руб. в 2012 году), чистые комиссионные доходы - на 37%, до 2,0 млрд руб. (1,5 млрд руб. в 2012 году). Валовая прибыль за 2013 г. составила 12,3 млрд руб. (+9% по сравнению с 2012 годом). Рост операционных расходов соответствует задачам развития бизнеса.

Таблица 7 -- Анализ динамики финансовых результатов банка

Позитивная динамика бизнеса и диверсификация кредитного портфеля за счет увеличения доли более маржинальных розничного сегмента и МСБ способствовала росту доходов. Прибыль от основной деятельности (чистые процентные и чистые комиссионные доходы) выросла на 32% до 10,4 млрд рублей, или 85% валовой прибыли (70% за 2012 год). Доход от операций с иностранной валютой и с ценными бумагами составил 1,5 млрд рублей (1,2 млрд рублей за 2012 год).

В октябре 2013 года было объявлено об интеграции Банка «Петрокоммерц» в структуру Финансовой Корпорации «Открытие». В соответствии с условиями сделки в декабре 2013 года был произведен выкуп проблемных кредитов на сумму 19,5 млрд рублей и досозданы резервы на возможные потери по ссудам, что послужило причиной отрицательного финансового результата в размере 7,1 млрд рублей по итогам 2013 года. Также действующий акционер Банка -- Группа ИФД «КапиталЪ» -- предоставил два субординированных займа на общую сумму 10 млрд. рублей. Полученные средства будут направлены на обеспечение роста объемов бизнеса Банка. Таким образом, ОАО Банк «Петрокоммерц» рассчитывает выйти на положительный финансовый результат уже в первом квартале 2014 года.

2.3 Оценка процентной политики ОАО Банк «Петрокоммерц» в отношении депозитных операций

Средства клиентов Банка, размещенные в депозитах, стабильно занимают существенную долю в структуре фондирования Банка, за 2013 г. доля средств клиентов незначительно снизилась на 7%, до 138,7 млрд. руб. (см. рис. 2).

Рисунок 1 -- Структура привлеченных средств в 2011-13 гг.

В 2013 году имело место качественное изменение структуры средств юридических лиц по срочности: так, за счет снижения краткосрочных средств корпоративных клиентов доля средне- (от 180 дней до 1 года) и долгосрочных средств (свыше 1 года) выросла, составив 30,5% средств клиентов на 01.01.2014 г. В целом по состоянию на конец 2013 года объем средств корпоративных клиентов составил 63,7 млрд. руб.

За 2013 год доля розничных вкладов выросла до 23% привлеченных средств физических лиц. Объем розничного депозитного портфеля вырос на 18%, до 13,4 млрд. руб. В количественном выражении рост розничных вкладов составил 20%. В 2013 году в условиях высокой конкуренции на рынке розничных банковских вкладов Банк сумел сохранить высокие позиции без существенного повышения ставок по вкладам.

С точки зрения валюты сбережений в 2013 г. наибольший интерес вкладчики Банка проявляли к рублевым депозитам: доля вкладов в рублях выросла на 5,1 п.п., в то время как в долларах США и евро снизилась на 2,9 п.п. и 2,1 п.п. соответственно.