Сертификаты должны быть только срочными. Их погашение осуществляется по истечении установленного в них срока безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счета до востребования (расчетные, текущие), а в отношении физических лиц -- наличными деньгами.
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения сертификатов.
При наступлении срока погашения сертификата владелец сертификата должен предъявить его банку-эмитенту вместе с заявлением о востребовании средств по сертификату с указанием счета, на который они должны быть зачислены. Юридическим лицам средства от погашения их депозитных сертификатов должны направляться на их расчетные (текущие) или корреспондентские счета. Гражданам платеж может производиться как путем перевода суммы на его текущий счет в банке, так и наличными деньгами.
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами:
- благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов круг потенциальных инвесторов может быть расширен;
- благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка -- утрату части ресурсов.
Основными задачами, решаемыми банками в ходе выпуска сертификатов, являются:
- оперативное привлечение временно свободных средств юридических и физических лиц для увеличения ресурсного потенциала;
- регулирование ликвидности банка путем аккумулирования пассивов с фиксированным сроком обращения и доходностью;
- привлечение клиентов путем диверсификации предоставляемых услуг.
Немаловажным является то, что процесс выпуска банковских сертификатов менее формализован и более эффективен, по сравнению с эмиссией иных долговых обязательств.
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты:
- привлекательный для инвестора уровень процентной ставки;
- удобный для вкладчика минимальный предел сертификата;
- гибкий механизм пересмотра процентных ставок;
- стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии погашения);
- информированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов, т.е. широкая реклама;
- надежные гарантии платежа номинала и выплаты (начисления) процентов.
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов. Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что доходы по сертификатам являются объектом налогообложения, в то время как доход по счетам до востребования и срочным вкладам таким налогом не облагается.
Как форму привлечения денежных средств можно рассматривать операции банков по выпуску в обращение пластиковых карточек. Банковская пластиковая карточка - платежное средство, предназначенное для осуществления безналичных расчетов за товары и услуги, получения налично-денежных средств. Карточные программы открывают для банков перспективный способ привлечения средств частных лиц и субъектов хозяйствования.
Накопительные депозиты - это, как правило, вклады населения, имеющие сберегательную направленность. Их сроки, обычно, продолжительнее срочных депозитов. Встречается ряд разновидностей накопительных вкладов:
- на накопительный выигрышный вклад (денежный, вещевой, смешанный);
- накопительный жилищный вклад;
- целевые вклады на детей.
Недостаток срочных депозитов для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.
Для вкладчиков преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты.
Депозитная процентная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.
Депозитная политика призвана обеспечить выгоду кредиторам от размещения временно свободных своих средств, а также возможность банкам прибыльного использования хранящихся у них ресурсов в активных операциях. При этом необходимо учитывать особенности различных депозитов.
Наиболее дешевые для банка ресурсы - остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов, они предназначены для их повседневного использования клиентами. По ним банком выплачиваются самые низкие проценты.
Срочные депозиты относятся к наиболее дорогим для банков ресурсам.
Таким образом, срочные депозиты населения и субъектов хозяйствования выступают важнейшим фактором получения прибыли банков, используемым для проведения активных операций.
Срочные депозиты играют немаловажную роль в управлении ликвидностью. Значение срочных депозитов для банка заключается также в том, что они позволяют создавать резервы в соответствии с требованиями Национального банка и проводить дополнительные активные операции.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.
Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.
Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.
Глава 2. Анализ депозитных ресурсов ОАО «Оптима Банк»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
ОАО «Оптима Банк» образован 7 мая 1992 года. Первоначально он назывался Кыргызским коммерческим банком содействия предпринимательству «Кыргызмелбизнесбанк».
В 1993 году банк был переименован в Кыргызский коммерческий банк развития и реконструкции энергетики АБ «Кыргызэнергобанк».
В июне 2001 года АБ "Кыргызэнергобанк" был переименован в ОАО «Энергобанк».
14 декабря 2006 года, решением внеочередного собрания акционеров ОАО «Энергобанк» был переименован в ОАО «АТФБанк - Кыргызстан».
В 2010 году, после приобретения крупным европейским финансовым институтом Группой UniCredit материнской компании в Казахстане - АО "АТФБанк", Банк в КР стал называться ОАО "ЮниКредит Банк". За эти годы Банк внедрил европейские стандарты ведения бизнеса, качества обслуживания клиентов на мировом уровне, практику постоянного мониторинга клиентской удовлетворённости. Все европейские стандарты и новейшие практики и технологии были сохранены при смене акционера в 2013г. 2 мая 2013г. Финансовый холдинг «KNG Finance» и UniCredit Bank Austria объявили о завершении сделки по купле-продаже доли в 99,75% в казахстанском АО «АТФБанк» (материнской компании ОАО «ЮниКредит Банк» в Кыргызстане).
В сентябре 2013 года Банк продолжил свою работу под новым прогрессивным брендом Optima Bank.
Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с лицензиями Национального Банка Кыргызской Республики № 018 и № 018/1 от 16 августа 2013 года на осуществление банковских операций в национальной и иностранной валютах.
За более чем 20 лет активной и устойчивой работы, Банк уверенно вошел в тройку лидеров Банковской системы Кыргызской Республики и приобрел репутацию самого динамично развивающегося Банка, надежного партнера, соблюдающего интересы своих клиентов и акционеров. Банк был неоднократно признан лидером в номинациях «Лучший Банк Кыргызстана», «Лучший Листинговый Банк» и «Эмитент года».
В 2011 и 2012 годах на церемонии награждения победителей национального конкурса «Лучший банк Кыргызстана -- 2012», проводимого информационным ресурсом АКИpress, ОАО «Оптима Банк» был вручён диплом за 1 место в рейтинге банков КР по результатам финансовой деятельности.
В 2011 и 2012 годах «Оптима Банк» на международном фестивале «Выбор Года» получил высокую награду «Банк №1» в Кыргызстане. Банк предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг, действует гибкая тарифная политика, техническое обеспечение банковских операций поддерживается современными технологиями.
Банк активно расширяет свою филиальную базу и на сегодняшний день представлен 14 филиалами и 23 сберегательными кассами, расположенных практически во всех регионах республики, в которых работают более 800 человек.
Корреспондентская сеть включает 10 банков, расположенных в США, Западной Европе, России и в Казахстане.
Основным акционером банка является АО «АТФБанк», который входит в пятерку крупнейших по величине активов финансовых институтов Казахстана. За много лет работы АТФБанк добился значительных результатов во всех сферах банковской деятельности и превратился в мощную финансовую группу компаний современного типа Республики Казахстан.
Акционерами ОАО «Оптима Банк», владеющими 5% и более акций являются: АО "АТФБанк", с долей в оплаченном уставном капитале - 95,8 %.
Руководство банка ОАО «Оптима банк»:
Председатель Правления - Бейбут Сапаргалиевич Капышев,
Первый заместитель Председателя Правления - Чыныбаева Алия Толюгеновна,
Управляющий директор. Член Правления - Курманбеков Бакыт Джанышбекович.
Управляющий директор, Член Правления - Дыйканов Рустам Анатаевич
Управляющий Директор. Член Правления - Ким Александр Дмитриевич
Основными видами деятельности Банка являются привлечение депозитов, открытие и ведение счетов клиентов, предоставление кредитов и гарантий, осуществление расчетно-кассового обслуживания, проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Деятельность Банка регулируется Национальным банком Кыргызской Республики (далее - «НБКР»). Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковской деятельности и является членом Государственной системы страхования депозитов в Кыргызской Республике.
Функциональной валютой Банка является кыргызский сом, который, являясь национальной валютой Кыргызской Республики, наилучшим образом отражает экономическую сущность большинства проводимых Банком операций и связанных с ними обстоятельств, влияющих на ее деятельность.
2.2 Виды депозитов, условия вклада и процентные ставки по депозитам
ОАО «Оптима Банк» предлагает программу размещения срочных депозитов, которые могут быть открыты как в национальной, так и в иностранной валюте на сроки от 1 месяца до 14 лет.
Основные виды срочных депозитов для физических лиц:
· «Оптимальный доход»;
· «Детский доход»;
· «Бесконечный доход»;
· «Умножающийся доход»;
· «Быстрый доход».
· «Солидный доход»
Все виды срочных депозитов обеспечиваются двойной гарантией АО «АТФБанк» и ОАО «Оптима Банк».
Вознаграждение начисляется из расчета 360 дней в году, считая каждый полный месяц за 30 дней. Указанные процентные ставки вознаграждения являются годовыми.
Ставки вознаграждения остаются фиксированными в течение всего срока действия договора банковского вклада.
Доход зарабатывается даже при досрочном изъятии вклада (свыше 3-х месяцев).
ОАО «Оптима Банк» является участником системы защиты депозитов Кыргызской Республики. В соответствии с Законом Кыргызской Республики “О защите банковских вкладов (депозитов)”, вклады в ОАО «Юникредит Банк» застрахованы на сумму до 100 000 сомов (учитывая начисленные проценты по вкладу).
Наиболее выгодным для клиентов является банковский вклад «Оптимальный доход», который отличается от других выгодными для вкладчиков процентными ставками. Важно отметить, что вознаграждение по депозиту начисляется даже при его изъятии до истечения срока.
Условия вклада «Оптимальный доход» :
· минимальная сумма вклада - в национальной валюте - 1000 сомов; в долларах США - 20 долларов;
· сроки вклада: 3, 6, 9, 13, 18 месяцев;
· автоматическая пролонгация вклада не предусмотрена;