VI. Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением данными подразделениями установленных лимитов, рассматривает их заявки на лимиты, возможность их превышения, проводит анализ, проверку состояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию.
VII. Следующий обособившийся отдел- это Отдел методологии и анализа. В его задачу входят разработка нормативных документов, регламентирующую кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов, о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамика процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок. Данная работа банка обычно может быть сконцентрирована и в его планово-экономическом управлении, где наряду с научно-методическим обеспечением кредитной деятельности может быть организована соответствующая работа по всем основным направлениям банковской деятельности.
Часто можно увидеть отдел ресурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкретных условий данное подразделение банка может быть выделено в самостоятельное управление. В депозитных банках такое управление является основополагающим. Банки, однако, зарабатывают деньги не только на выдаче кредита и получении платы от клиентов за его использование. Среди банковских услуг заметное место занимают расчетные операции, за осуществление которых банки получают комиссию.
Организует работу банка в сфере безналичных расчетов операционное управление, которое осуществляет полное обслуживание по расчетным, текущим и ссудным счетам клиентов, операции по другим банковским счетам. Основной функцией операционных работников, является обслуживание клиентов, заключающееся в приеме от предприятий, организаций, кооперативов, обществ и отдельных лиц, платежных документов на списание с их счетов денежных средств. Приеме и выдаче расчетных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов; проведении операций по аккредитивам, консультировании клиентов по вопросам правильного заполнения платежных документов, по тем или иным формам расчетов, по вопросам зачисления и списания средств.
В составе коммерческого банка находится и управление по операциям банка с ценными бумагами. Данное управление осуществляет прием, хранение и учет ценных бумаг, позволяя банку получать за эту работу определенное комиссионное вознаграждение.
В качестве самостоятельного звенааппарата управления может выступать управление валютных операций. В его функции входят:
· ведение валютной позиции
· ведение валютных счетов
· покупка продажа валют
· прием средств во вклады и выдача ссуд;
· страхование рисков
Специфика данного управления обуславливает создание четырех отделов: аналитического; отдела ведения валютных счетов и валютных позиций, отдела кассовых сделок, отдела срочных сделок, международных расчетов, счетов «ностро» и «лоро», неторговых операций.
Одна из особенностей структуры российских коммерческих банков заключается в том, что в составе коммерческого банка в силу неразвитости банковских услуг отсутствуют специальные отделы по международным кредитно - расчетным операциям, операциям по управлению имуществом клиента, по оказанию услуг населению.
Так же стоит выделить, что далеко не все российские коммерческие банки имеют в своем составе валютный отдел. Это связано с тем, что меньше половины российских коммерческих банков не имеют право на осуществление операций в иностранной валюте.
Пятый блок призван обеспечить учет внутрибанковских расходов, учет собственной деятельности банка как коммерческого предприятия. В финансовый блок входят такие отделы как бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и корреспондентских отношений, касса. В некоторых случаях к данному блоку относят и отдел инкассации у тех банков, которые имеют разрешение на сбор наличных денег.
Шестой блок - блок автоматизации так же является обязательным элементом структуры коммерческого банка. Денежные потоки (кредитование, расчеты и прочие операции), которые проходят через современный банк, невозможно обработать в ручную, нужен комплекс технических средств, электронных машин. Данный блок является техническим блоком, обеспечивающим электронную обработку данных.
Отдел внедрения и эксплуатации ЭВМ:
· организует компьютерные системы банка
· осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей
· занимается разработкой программного обеспечения для отделов и управлений банка
· разрабатывает программы перспективного и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой;
· совместно с административным отделом реализует эти программы
Седьмой блок получил название административного блока. В его состав, прежде всего входит отдел кадров банка, который обеспечивает набор сотрудников, отбор кандидатов, желающих работать в банке на определенных должностях, повышение квалификации работников кредитной организации, прием, продвижение по службе, увольнение персонала. В условиях высокой межбанковской конкуренции формирование персонала высокого уровня является неотъемлемой частью стратегии банка как коммерческого предприятия.
К данному блоку относят и такие подразделения банка как секретариат, канцелярия, а так же хозяйственные подразделения. Осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности и д.р.
В структуре коммерческих банков, помимо управлений и отделов, функционируют так де ревизионная комиссия и различные комитеты. В том числе кредитный комитет.
Ревизионная комиссия осуществляет контроль над работой банка (соблюдение сметы, расходов банка в целом и его отдельных подразделений и д.р.)
Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица, других отделов банка, а так же другие лица, кандидатуры которых одобрены Советом банка. Комитет создан для повышения уровня и улучшения качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных операций, координации в реализации кредитной политики, и принятия решений по принципиальным вопросам. В своей деятельности комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно-методические документы по введению и учету кредитных операций. Принимает решение о предоставлении финансовой помощи филиалам, о выдаче крупных кредитов, устанавливают уровень процентной ставки по кредитным операциям и т.д.
5. Структура органов управления банком на примере Сберегательного банка РФ
Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество) является кредитной организацией. Его учредителем выступает Центральный банк РФ, которому принадлежит контрольный пакет акций Сбербанка. Это обуславливает особое положение Сбербанка на рынке финансовых ресурсов. Так, благодаря гарантии государства по частным вкладам более 62% депозитов населения размещено в Сбербанке.
Организационная структура банка представлена следующим образом:
· Сбербанк (как головная контора)
· Территориальные банки
· Отделения
· Филиалы и агентства.
Сбербанк РФ как головная контора организует работу низовых подразделений банка. При этом осуществляются:
- исследование и анализ деятельности учреждений банка, разработка предложений по определению приоритетных направлений развития, текущее и стратегическое планирование, бюджетирование, управление рисками, активами и пассивами банка;
- изучение экономики и финансового рынка страны;
- обеспечение системы Сбербанка РФ информацией о деятельности его учреждений;
- управление кредитными ресурсами и внутрисистемными финансовыми потоками. Кроме того, Сбербанк РФ совместно с другими службами осуществляет маркетинговый анализ, ориентированный на изучение конъюнктуры региональных рынков, потребностей и запросов клиентов, разработку и совершенствование банковских продуктов и услуг.
Территориальные банки проводят анализ деятельности своих учреждений исходя из их подчиненности и экономики отдельных регионов с целью определения наиболее выгодного для кредитования сектора экономики и оценки конкурентной среды.
В настоящее время происходит укрупнение территориальных банков, основанное на переходе от существующего административно-территориального деления к делению по сложившимся крупным экономико-географическим зонам.
Укрупнение позволяет усилить инвестиционный потенциал банков, добиться соответствия между уровнем развития территориального банка и экономическим потенциалом региона, участвовать в крупных региональных программах экономического развития.
Это даст новые возможности для совершенствования расчетной сети банка, внедрения современных технологий и средств автоматизации, повышения эффективности управления отделениями и филиалами, активами и пассивами банка.
Процесс консолидации и укрепления банковской сети затронет также отделения и филиалы. Наряду с отделениями и филиалами, которые будут выполнять функции предложения стандартного набора услуг клиентам, будут выделяться специализированные филиалы, ориентированные как на комплексное и индивидуальное обслуживание клиентов, так и на развитие отдельных направлений бизнеса (по обслуживанию крупных корпоративных клиентов, по работе с ценными бумагами, валютой и др.).
Низовым звеном в структуре являются агентства. Они создаются при крупных предприятиях или организациях либо в отдельных уголках страны, где имеются малонаселенные районы, и выполняют узкий круг операций, например, по выплате заработной платы, приему коммунальных платежей. Поэтому в дальнейшем будут проводиться замена нерентабельных агентств на передвижные операционные кассы с учетом как экономических, так и социальных факторов и др.
Таким образом, проведенная в последние годы централизация управления учреждениями Сбербанка обеспечит усиление контроля и координацию работ его структурных подразделений.
Органами управления Банком являются:
- Общее собрание акционеров;
- Наблюдательный совет;
- коллегиальный исполнительный орган -- Правление банка;
- единоличный исполнительный орган -- Президент, Председатель Правления Банка.
Рис 1.1. Организационная структура Сбербанка
Секретариат выполняет роль организатора информационных потоков, связанных с работой руководства банка.
Секретариат, кроме привычных функций (работа с почтой, передача поручений руководства, обеспечение связи по телефону) осуществляет:
· целенаправленный поиск информации по направлениям, определенным председателем, ее, концентрацию, фильтрацию, распределение по отделам, используя как компьютерные, так и «бумажные» технологии;
· организационное, информационное и психологическое обеспечение совещаний и собеседований у председателя, встреч с клиентами, деловых переговоров;
· обеспечение оптимального режима работы председателя, осуществляя фильтрацию потока посетителей, идущих к руководству, а также потока сотрудников.
Управление по работе с персоналом занимается подбором и наймом сотрудников, изучением рынка труда (уровень оплаты, наполнение социального пакета и т.д.) Также решаются вопросы обучения и повышения квалификации собственных работников.
Управление рисками связано c решением вопросов, связанных с анализом общих рисков Банка и выработкой политики в отношении их управления. В службу по управлению рисками входят отделы, занимающиеся кредитными рисками, рыночными рисками. В их задачи входит анализ рыночной конъюнктуры, установка лимитов на контрагентов, на осуществление операций, анализ, оценка, оптимизация, мониторинг и контроль рисков, определение полномочий сотрудников (ограничение на объем сделки, которую может заключить руководитель того или иного уровня). Служба готовит специальные прогнозы экономического развития отдельных отраслей.
В состав службы может быть включен отдел, занимающийся контролем над легализацией незаконно полученных доходов, так как согласно действующему законодательству банки обязаны предоставлять информацию о подозрительных операциях специальному органу исполнительной власти - Федеральной службе по финансовому мониторингу.
Например, управление операционным риском Банка осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России по организации управления операционным риском и определяется действующей «Политикой Сбербанка России по управлению операционными рисками». В качестве основных, подлежащих контролю операционных рисков Банк выделяет риск бизнес-процессов, информационный риск, риск персонала, риск противоправных действий («риск мошенничества»), риск утраты или повреждения имущества, правовой риск. кредитный банковский финансовый лизинг