Таблица 3.
Процедуры назначения и деятельности совета директоров и правления
|
Состав / независимость совета директоров |
в состав совета директоров входит не менее двух независимых директоров или как минимум 25% членов совета директоров являются независимыми; большинство членов совета директоров не занимают должности в руководстве банка и не участвуют в текущем управлении банка |
|
|
Комитеты совета директоров |
совет директоров имеет следующие комитеты: по стратегии (стратегическому планированию), по аудиту, по управлению рисками, по вознаграждениям; по назначениям; комитет по аудиту совета директоров возглавляет независимый член совета директоров, обладающий профессиональными знаниями в сфере финансов; комитет по стратегии также целесообразно поставить под контроль независимого директора; совет директоров имеет право получать консультации у сторонних консультантов, и для оплаты их услуг в распоряжении совета директоров имеются необходимые финансовые ресурсы |
|
|
Функции совета директоров |
совет директоров в сотрудничестве с правлением определяет стратегию банка; совет директоров получает регулярные отчеты о результатах деятельности банка |
|
|
Заседания совета директоров |
совет директоров проводит заседания регулярно (не реже, чем один раз каждые 6 недель); на заседаниях совета директоров рассматриваются основные вопросы, касающиеся его роли (например, стратегия и контроль за ее реализацией, выбор и/или оценка работы председателя правления банка и членов высшего руководства; управление рисками банка; крупные сделки и кадровая политика) |
|
|
Выдвижение кандидатур в совет директоров |
совет директоров выполняет требования установленной (письменной) политики о выдвижении кандидатур для избрания в члены совета директоров; существует четко определенный порядок и критерии отбора высшего руководства советом директоров; в совете директоров есть план преемственности на случай выбытия членов руководства, если такая ситуация возникнет |
|
|
Вознаграждение членов совета директоров |
банк публично раскрывает информацию о вознаграждении каждого члена совета директоров; вознаграждение совета директоров поставлено в зависимость от результатов его работы; банк имеет и выполняет требования установленной (письменной) политики по вознаграждению членов совета директоров и правления. |
|
|
Правление банка |
председатель правления регулярно отчитываются перед советом директоров в соответствии с установленной процедурой |
|
|
Вознаграждение членов правления |
вознаграждение членов правления и руководителей поставлено в зависимость от конкретных показателей, связанных с результатами деятельности банка, предусмотренными в письменной политике банка; банк публично раскрывает информацию о вознаграждении каждого члена правления |
|
|
Корпоративный секретарь |
в банке существует должность корпоративного секретаря, занимающегося исключительно вопросами корпоративного управления; возможно создание комитета совета по корпоративному управлению |
Использование управленческого подхода показало свою эффективность при анализе экономической безопасности и безопасности банковской системы, т.е. на макроэкономическом уровне (см. глава 2). Его применение в микроэкономическом контексте также позволяет сделать определенный шаг вперед в раскрытии сущности данного управленческого феномена. По мнению автора, можно говорить о тройственной характеристике экономической безопасности банка:
§ безопасность является условием долгосрочного устойчивого развития банка и его защиты от стратегических угроз, противодействие которым является важнейшей задачей стратегического управления;
§ безопасность предстает в качестве экономически безопасной деятельности, которая обеспечиваемая посредством эффективного управления рисками;
§ безопасность - это специфическая деятельность по защите капитала собственников банка, которая осуществляется в рамках корпоративного управления.
Тем самым, обеспечение экономической безопасности выступает в качестве комплексной и долговременной задачи, решение которой предполагает объединение усилий практически всех участников банковского бизнеса, а также юристов, специалистов служб безопасности и внутреннего контроля, подразделений управления рисками и членов комитетов совета директоров по управлению рисками, стратегии и аудиту. Особенно высока ответственность высшего руководства банка (совета директоров и менеджмента), в деятельности которого сочетаются все выделенные нами аспекты экономической безопасности банка.
Данные усилия менеджмента, совета директоров банка и его комитетов должны быть направлены на создание эффективной двухуровневой системы экономической безопасности (см. рис. 2.) и формирование поддерживающих её корпоративных ресурсов (капитал, технологии, кадры, каналы обслуживания). От их качества зависит готовность и способность руководства банка создавать механизмы реализации и защиты интересов собственников бизнеса, т. е. обеспечивать не только безопасность текущей деятельности (безопасность бизнеса), но и корпоративную безопасность (защиту капитала).
При этом под защитой капитала банка понимается способность его собственников противостоять действиям, предотвращать события или минимизировать их последствия, ведущие к обесценению капитала, его физической утрате или утрате контроля за использованием. Данные события и действия включают:
- стратегические ошибки и низкую эффективность деятельности менеджмента;
- преднамеренное банкротство;
- недружественное поглощение;
- вывод активов (продажа дочерних фирм заинтересованным лицам, перерасход средств при осуществлении капитальных вложений, попустительство размывающим выпускам акций дочерних фирм);
- сокрытие прибыли (трансфертное ценообразование, перевод прибыли в оффшорные зоны);
- размывание доли акционеров (через выпуск акций и конвертируемых облигаций);
- «двойные стандарты» для акционеров (дифференцируемый доступ к финансовой информации, различное время оповещения о корпоративных мероприятиях, задержка в выплате объявленных дивидендов миноритарным акционерам);
- сделки между заинтересованными лицами (выдача займов и акций на льготных условиях аффилированным фирмам, заключение контрактов с фирмами, связанными с руководством банка, переплата при покупке таких фирм).
Особенно губительными могут стать ошибки при разработке и реализации стратегии развития банка, сопряженной со значительными инвестициями. Именно поэтому противодействие указанным внутренним и внешним угрозам устойчивому развитию банка и росту его стоимости является важнейшим условием обеспечения корпоративной безопасности, являющейся основой общей экономической безопасности банка и устойчивого развития национальной банковской системы в целом.
В заключении работы сформулированы теоретические положения, выводы и рекомендации, полученные автором в диссертационном исследовании.
ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ АВТОРА ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ
I. Монографии, учебники и учебные пособия
1. Иванов В. В., Канаев А. В., Соколов Б. И., Топровер И. В. Теории кредита. СПб.: Изд-во СПбГУ, 2007 (23,9/3,1 п.л.).
2. Канаев А. В. Стратегическое управление коммерческим банком: концептуальные основы. СПб.: Изд-во СПбГУ, 2006 (15,1 п.л.).
3. Деньги. Кредит. Банки. 2-е перераб. и доп. изд. / Под ред. В. В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: Проспект, 2006. (53/9,1 п.л.).
4. Иванов В. В., Канаев А. В., Соколов Б. И., Топровер И. В. Кредит. СПб.: ОЦЭиМ, 2005. (16,5/9,8 п.л.).
5. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. М.: Проспект, 2003(39/5,3 п.л.).
6. Введение в финансовый мир. Учебное пособие / Под ред. В. В. Иванова. СПб.: ОЦЭиМ, 2002 (10,23/1,2 п.л.).
II. Статьи в ведущих научных рецензируемых журналах списка ВАК
7. Канаев А. В. Формирование механизма денежно-кредитного посредничества // Вестник СПбГУ. Сер. 5. Экономика. 2008. Вып. 3. (1,4 п.л.).
8. Канаев А. В. Стратегическое управление как инструмент обеспечения экономической безопасности банка // Финансы и кредит, № 23, 2008. (0,9 п.л.).
9. Канаев А. В. Стратегические направления повышения экономической безопасности национальной банковской системы // Финансы и кредит, № 20, 2008. (1,2 п.л.)
10. Канаев А. В. Эволюция коммерческого кредита и формирование кредитного рынка // Вестник СПбГУ. Сер. 5. Экономика. 2008. Вып. 2. (1,5 п.л.).
11. Канаев А. В. Банковские стратегии в свете современной теории финансового посредничества // Финансы и кредит, № 25, 2007. (1,2 п.л.).
12. Канаев А. В. Теоретические основы формирования банковской стратегической пирамиды // Финансы и кредит, № 23, 2007. (1,2 п.л.).
13. Канаев А. В. Происхождение кредита: от дарообмена к долговой кабале // Финансы и кредит. 2007. № 16. (1,1 п.л.)
14. Канаев А. В. Кредитные обязательств в системе римского частного права // Финансы и кредит. 2007. № 13. (1,4 п.л.)
15. Канаев А. В. Управление стратегическим риском в системе корпоративного управления коммерческим банком // Финансы и кредит, № 10, 2007. (1,3 п.л.).
16. Канаев А. В. Историческое и логическое в теории кредита: эволюция кредитного обязательства и его динамическая модель // Вестник СПбГУ. Сер. 5. Экономика. 2007. Вып. 1. (1,0 п.л.).
17. Канаев А. В. Банковская деятельность в свете теории финансового посредничества: традиции и инновации // Вестник СПбГУ Сер. 5. Экономика. 2006. Вып. 3. (0,9 п.л.).
18. Канаев А. В. Историческое и логическое в теории кредита: определение исходного понятия // Вестник СПбГУ. Сер. 5. Экономика. 2006. Вып. 2. (1,1 п.л.).
III. Статьи и тезисы докладов
19. Канаев А. В. Банковское регулирование и стратегические инвестиционные решения // Материалы международной научной конференции «Экономическое развитие: теория и практика». СПб.: ОЦЭиМ, 2007. (0,1 п.л.).
20. Канаев А. В. Классификация банковских стратегий: теоретические и практические аспекты. Финансовый мир. Вып. 3 / Под ред. В. В.Иванова и В. В. Ковалева. М.: Проспект, 2006. (1,2 п.л.).
21. Канаев А. В. Управление стратегическим риском как функция корпоративного управления коммерческого банка // Актуальные проблемы менеджмента в России на современном этапе: планирование и управление стратегическим развитием организаций. СПб.: ОЦЭиМ, 2006. (0,1 п.л.).
22. Канаев А. В. Управление стратегическим риском коммерческого банка // Материалы международной научной конференции, посвященной 65-летию экономического факультета «Экономическая наука в начале третьего тысячелетия: история и перспективы развития»». СПб.: ОЦЭиМ, 2005. (0,1 п.л.).
23. Канаев А. В. Актуальные вопросы организации внутреннего корпоративного контроля коммерческого банка // Тезисы докладов VI межвузовской конференции аспирантов и докторантов «Теория и практика финансов и банковского дела на современном этапе». СПб.: СПбГИЭУ, 2004. (0,1 п.л.).
24. Канаев А. В. Российские банки на розничном рынке: поиск конкурентных стратегий // Материалы международной научно-практической конференции «Актуальные проблемы экономической науки и хозяйственной практики». СПб.: ОЦЭиМ, 2004. (0,1 п.л.).
25. Канаев А. В. Конкурентные стратегии региональных банков на розничном рынке // Тезисы докладов конференции «Современное экономическое и социальное развитие: проблемы и перспективы». СПб.: СПбГУЭиФ, 2004. (0,1 п.л.).
26. Канаев А. В. Теоретические основы формирования системы стратегического управления коммерческим банком. Финансовый мир. Вып. 2 / Под ред. В. В.Иванова и В. В. Ковалева. М.: Проспект, 2004. (1 п.л.).
27. Канаев А. В. Приоритеты денежно-кредитной политики в условиях перехода к устойчивому экономическому росту // Материалы международной научной конференции «Экономическая наука: проблемы теории и методологии». СПб.: ОЦЭиМ, 2002. (0,1 п.л.).
28. Канаев А. В. К вопросу о формировании концептуальных основ реформирования российской банковской системы. Финансовый мир. Вып. 1 / Под ред. В. В.Иванова и В. В. Ковалева. М.: Проспект, 2002. (0,7 п.л.).