рынка Правительством Республики Казахстан предпринят ряд мероприятий, которые нашли отражение в приоритетной «Программе развития страхового рынка на 2005-2008 год». Были созданы Фонд гарантирования страховых выплат, Государственная аннуитетная компания, введено в действие Закон» Об обязательном страховании гражданско - правовой ответственности работодателя [24]
Стратегия индустриально - инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы является основным программным документом, определяющим путь развития государства на ближайшие 10 лет [25].
В соответствии с данной программой потенциал страховой системы будет использоваться как один из механизмов устойчивого развития экономики республики.
В скором времени Казахстан планирует вступить во Всемирную торговую организацию. Вхождение в ВТО является для Казахстана актуальной необходимостью.
Вступление Казахстана в ВТО преследует цель создания благоприятных условий для устойчивого экономического роста за счет осуществления внешней торговли и коренной перестройки внутренних условий производства товаров и услуг в соответствии с правилами, нормами, механизмамн, принятыми в этой организации.
В связи с этим в этой области будет сформирована и современная национальная страховая индустрия, активно использующая страхованне как эффективный механизм защиты интересов хозяйствующих субъектов и населения от различных рисков и источник долгосрочных внутренних инвестиции.
В области развития страхового сектора будет сформирована современная национальная страховая индустрия, активно использующая страхование как эффективный механизм защиты интересов хозяйствующих субъектов и населения от различных рисков и источник долгосрочных внутренних инвестиций. Потенциал страховой системы будет использоваться как один из механизмов устойчивого развития экономики республики.
Будут введены обязательные виды страхования, в том числе обязательное социальное и медицинское страхование, и другие, и обеспечено их эффективное применение.
Будет продолжена работа по развитию инфраструктуры страхового рынка и активизации деятельности его профессиональных участников (страховых брокеров, актуариев и уполномоченных аудиторов). Должное развитле получит страхование рисков в деятельности различных категорий профессиональных-участников рынка ценных бумаг.
Одним из приоритетов остается защита прав и законных интересов кредиторов страховых (перестраховочных) организаций при их ликвидации, проводимой в соответствии с финансовыми и гражданскими нормами.
В настоящее время регулирование и надзор за страховой деятельностыо, в общем, осуществляется на основе проверки выполнения субъектами надзора установленных нормативов, в том числе пруденциальных, так называемое пруденциальное регулирование. Этот подход заключается в поиске уже имеющихся проблем и последующих попыток ках их решения (устранения). При всей необходимости данного подхода, учитывая опыт многих стран, как один из его основных недостатков отмечается то, что в случае возникновения какой-либо проблемы у страховой (перестраховочной) организации, велика степень вероятности того, что уже слишком поздно прилагать усилия для ее успешного решения [26].
В целях совершенствования системы надзора и регулирования деятельности страховых (перестраховочных) организаций необходимо разрабатывать новые методы и механизмы регулирования, способные выявить возможные риски компаний уже на ранних этапах их возникновения.
Одним из решений проблемы эффективности надзора является использование концепции надзора, основанного на оценке риска (Risk-Based Supervision), которая призвана уменьшить риск в областях деятельности страховой (перестраховочной) организации, имеющих его высокую концентрацию, еще до фактического возникновения проблемы (в том числе нарушения пруденциальных нормативов).
Надзор на основе оценки рисков можно характеризовать как структурный процесс или компдекс последовательных процедур регулирования, направленный иа выявление и классификациго ключевых рисков, с которыми сталкивается каждая страховая (перестраховочная) организация в процессе своей деятельности, выбор инструментов для оценки рисков и разработка программ мероприятий по предупреждению, снижению или предотвращению этих рисков.
По результатам нсследований в странах, использующих рассматриваемую концепцию (в частности в США), выявлено, что с помощью небольшого числа коэффициентов и соотношений (в пределах от 12 до 15) взятых в совокупности можно прогнозировать до 75% случаев несостоятельности страховых организаций по меньше мере за два года до того, как они стали неплатежеспособными, и предсказывать, по крайней мере, 95% случаев их несостоятельности за один год до банкротства.
В рамках реализации основных задач по совершенствованию регулирования и надзора за страховой деятельностью необходимо осуществить эк-пертизу существующей законодательной базы и подзаконных нормативных правовых актов, оказывающих непосредственное влияние на деятельность, осуществляемую страховыми организациями, с последующим внесением изменений и дополнений в действующие законодательные акты Республики Казахстан и нормативные правовые акты уполномоченного органа. В частности, в этом направлении планируется рассмотреть следующие задачи:
- обеспечение сближения национального режима регулирования страховой деятельности с международными принципами и стандартами с учетом необходимости интеграции республики во Всемирную торговую организацию, в том числе путем поэтапного снижения ограничений на иностранное
присутствие;
- усиление надзора за перестраховочной деятельностью страховых организаций и страховых брокеров, в том числе путем установления требований к обязательному наличию у страховых брокеров - нерезидентов Республики Казахстан кредитных рейтингов (Сгеdit Rating);
- уточнение правовых основ деятельности участников страхового рынка (аварийных коммссаров, аджастеров, андеррайтеров, сюрвейеров, диспашеров и так далее), разграничение и уточнение деятельности страховых брокеров и страховых агентов;
- дальнейшее развитие требований к финансовой устойчивости и платежеспособности страховых (перестраховочных) организаций;
- разработка руководств по использованию деятельности актуариев, внутренних и внешних аудиторов, а также требований к внутренним правилам страховой организацли, регламенгирующим их взаимоотношения с посредниками и страховыми агентами;
- разработка требоваиий к системам корпоративного управления и управления рисками, в том числе к наличию четкой регламентации, осуществляемых операций;
- совершенствование системы бухгалтерского учета страховых операций и повышение прозрачности финансовой отчетности;
- установление требований к порядку расчета страховых тарифов;
- унификация и стандартизация требований, определяемых прм создании, лицензировании, согласовании профессиональных участников страхового рынка с требованиями, предъявляемыми к другим финансовым организа?иям;
- проведение тестов раннего предупреждения рисков, основанных на системе оценки рисков;
- автоматизация системы сбора и обработки данных.
На развитие страхового рынка страховых услуг Казахстана, помимо общепланетарных тенденций экономического развития, будут оказывать существенное влияние региональные факторы, как непосредственно связанные с отдельными параметрами функционирования национальных рынков стран, входящих в единое Евразийское экономическое пространство, так и общие тенденции трансформации производственно - экономических установок на построение социально ориентированной развитой рыночной экономики.
Предполагается приблизительный баланс позитивных негативных тенденций во внешнеэкономической среде, что обеспечивает относительно устойчивые экономические условия для развития рынка страховых услуг Казахстана.
В целом, долгосрочный прогноз предполагает неуклонное расширение страховой деятельности и поэтапное усиление конкурентоспособности казахстанских страховых и перестраховочных компаний в общем контексте устойчивого социально - экономического развития, обеспечивающего создание в Казахстане до 2030 года высоко индустриальной экономики, базирующейся на принципах социального рыночного хозяйства, в котором одной из приоритетных сфер национальной экономики является сфера страховой деятельности, предоставляющая широкий спектр высококачественных страховых услуг и продуктов, гарантирующих надежную защиту жизни, здоровья и имущественных интересов, а также выступающая в качестве ведущего источника долгосрочных инвестиций в другие отрасли и сферы национальной экономики[27].
На современном этапе страховой рынок Республики Казахстан развивается быстрыми темпами. Этому способствует ряд обстоятельств:
- экономический рост;
- повышение заработной платы;
- расширение видов страхования;
- появление крупных инвесторов;
- изменение отношения к страхованию со стороны государства, руководителей предприяий и населения.
Несмотря на то, что страховой рынок Казахстана все еще находится в зачаточном состоянии, по мнению экспертов, инвестиционный потенциал этой отрасли можно оценить как достаточно высокий: в ближайшие пять лет темпы ее роста должны составить более 25%. Такие прогнозы косвенно подкреп-ляются и текущей динамикой. Аналитики считают, что сейчас отечественный страховой рынок переживает такой же бурный рост, как и банкоаский шесть лет назад, тем самым, вызывая повышенный интерес со стороны потенциальных инвесторов.
Тем не менее, объемы денежных средотв страховых компаний значительно выросли. Так, объем страховых премий на 1 января 2009 года составил 120,2 млрд. тенге, что на 79,1% больше показателя за 2007 год. В том числе объем страховых премий по обязательному страхованию увеличился на 36,9% и составил 17,8 млрд. тенге, по добровольному лич-ному страхованию - 12,9 млрд. тенге (увеличение на 65,4%), и по добровольному имущественному страхованию - 89,5 млрд. тенге (прирост на 93,3%).
Для экономики переходного периода, куда относится и Казахстан, характерно сокращение прямого государственного участия в оказании социальной помощи населению и представлении компенсаций при утрате по различных причинам имущества как предприятиями и организациями, так и населением.
В условиях развития финансового рынка, целью проведения монетарной политики является способствование сохранению стабильности финансового рынка, дальнейшему развитию страхового рынка, рынка ценных бумаг и укреплению банковской системы, созданию условий для дальнейшего роста кредитования банками реального сектора экономики, а также совершенствованию накопительной пенсионной системы.
Анализируя современное состояние национальной системы страхования можно констатировать, что в Казахстане пока отсутствует фундаментальная база для развития страхования рисков, связанных с защитой интеллектуальной собственности, но учитывая курс на формирование современной информационно-технологической системы с отработанной организационно-правовой базой страхования (Корпорация по страхованию экспорта, кредитов и инвестиций), уже созданы предпосылки для развития страхования рисков, связанных с созданием и использованием объектов интеллектуальной собственности.
В настоящий момент рынок представлен страховыми компаниями - страховщиками, которые работают в двух направлениях: общее страхование (его еще называют non lifе), и страхование жизни (lifе), Стоит отметить, что одна и та же страховая компания, по законодательству Казахстана, не может действовать в обоих этих сегментах одновременно. В этом требовании, как и в целом, уполномоченный орган, регулирующий страховую деятельность, придерживается принципов и стандартов международной ассоциации страховых надзоров. Страхованием жизни в Казахстане занимаются только 5 страховщиков. Среди них «БТА Жизнь» (лидер в этом сегменте), «Государственная аннуитетная компания», «Халык lifе» и недавно созданная «Казкоммерц lifе». Остальные участники рынка занимаются общим страхованием, включая обязательное и добровольное [28].
Помимо собственно страховщиков, к игрокам рынка можно отнести и 11 страховых брокеров, Главная функция которых состоит в осуществлении посреднической деятельности между страховыми и перестраховочными организациями. Участниками рынка являются и 33 актуария - специалиста по расчету страховых рисков. Кроме того, по аналогам с банковским сектором, в страховой отрасли функционирует Фонд гарантирования страховых выплат, в который сегодня входит 31 страховая компания.
По состоянию на 1 января 2007 года более половины отечественного страхового рынка приходится на долю 5 крупнейших компаний. Это «Евразия» (13,2%), «БТА Страхование» (13%), «Казахинстрах» (10%), «Лондон-Алматы» (8,2%), «СК «Алматинская международная страховая группа» (7%).
Основными показателями, характеризующими развитие страхового рынка любого государства, являются: поступление страховых премий, суммы страховых премий, переданных в перестрахование; страховые выплаты; собственный капитал; страховые резервы. О динамике основных показателей развития страхового рынка Республики Казахстан свидетельствуют данные таблицы 3.