Введение
правовой страхование груз
Современная рыночная экономика характеризуется большими объемами грузоперевозок. Эта сфера традиционно считается довольно уязвимой, поскольку здесь требуется слаженность работы всех участников данного процесса. Грузы - это материальные ценности, стоимость которых может исчисляться миллионами тысяч условных единиц. Договор страхования груза позволяет избежать многих неприятностей, значительных финансовых потерь и выступает гарантом надежности.
Договор страхования груза может распространяться на различные типы грузов, на расходы, имеющие отношение к их перевозке, складированию, хранению, погрузочно-разгрузочным работам.
Объектами по договору страхования груза могут быть имущественные интересы клиента, которые не идут в разрез с законами Российской Федерации и имеют отношение к вопросам владения, пользования грузом, его случайного повреждения, исчезновения в период его перевозки и хранения. При этом, согласно договору страхования груза, в качестве страхователя может выступать и перевозчик груза, и его продавец, и покупатель.
Научно-технический прогресс не стоит на месте, и грузоперевозки сегодня осуществляют и по земле, и по воздуху, и по морю. Договор страхования груза помогает сделать их менее рискованными и может подразумевать страховую защиту в процессе транспортировки любыми способами - автотранспортные перевозки, железнодорожные, воздушные и морские.
Таким образом, актуальность выбранной темы не вызывает сомнений, поскольку страхование грузов в настоящее время является одним из самых востребованных видов страхования.
Цель работы - изучить порядок заключения и содержание договора страхования грузов на примере ОАО «Русская Страховая Компания».
Для реализации поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- рассмотреть особенности страхования грузов;
- охарактеризовать предметы, объекты, субъекты, страховые риски страхования грузов;
- рассмотреть методы расчета тарифов, формирование страховых резервов;
- изучить содержание договора страхования грузов в ОАО «Русская Страховая Компания»;
- охарактеризовать исполнение сторонами договора страхования и выплата страхового возмещения в ОАО «Русская Страховая Компания».
Объект работы - деятельность компании ОАО «Русская Страховая Компания».
Предмет - законодательство РФ, регламентирующее заключение договоров страхования грузов в РФ.
Нормативной основой работы являются: Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 (ред. от 27.07.2010) «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Приказ Росстрахнадзора от 14.03.1995 №02-02/06 (ред. от 22.02.1999) «О введении в действие Правил размещения страховых резервов» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 18.04.1995 №835) и Правила транспортного страхования грузов ОАО «Русская страховая компания».
Теоретическую базу курсовой работы составили учебно-методические пособия по страхованию и страховой деятельности.
Структура работы соответствует поставленным целям и задачам исследования и включает в себя: введение, две главы, заключение и список использованных источников.
1. Теоретические основы страхования грузов
1.1 Особенности страхования грузов
Страхование грузов является одним из наиболее востребованных в нашей стране видов страхования. Это связано с тем, что перевозки грузов подвержены большому количеству различных рисков -- повреждения, хищения, угона транспортного средства вместе с грузом и т.д.
Страхование внутренних грузоперевозок развито в меньшей степени, нежели экспортно-импортные операции, несмотря на то, что потенциал его огромен. Главная причина -- привычка отечественных предпринимателей, полагаясь на авось, на всем экономить.
Застраховать грузы, в том числе и экспортно-импортные, сегодня можно в любой российской страховой компании, имеющей лицензию на данный вид страхования.
Заключить договор страхования грузов, то есть выступить страхователем по договору страхования грузов, может любой из участников транспортной цепочки: грузоотправитель, грузополучатель, экспедитор, перевозчик.
Договор страхования грузов может быть заключен как на единичную, так и на несколько перевозок, осуществляемых на протяжении некоторого периода времени, например в течение года. В последнем случае заключается генеральный договор страхования грузов. (Генеральные договоры, в свою очередь, предусматривают различные схемы оплаты -- кредитную, фактическую и авансовую.) Заключение генерального договора страхования грузов позволяет максимально упростить документооборот, что является наиболее привлекательным для клиентов.
Страховать имущество должен владелец груза или его арендатор. Перевозчик не имеет права страховать груз, так как не имеет на него имущественных прав. Страховой защитой для перевозчика является страхование его ответственности. Если груз будет поврежден или уничтожен не по вине перевозчика, он не будет нести никакой материальной ответственности.
Однако страхование грузов перевозчиком все же возможно. Перевозчик может застраховать ценное имущество поручению и за счет владельца груза. Средства, потраченные на добровольное страхование груза, относятся к себестоимости и включаются в расходы, связанные с производством и реализацией. Чаще всего договор страхования груза перевозчиком предусматривает страхование с ответственностью за все риски. Согласно такому договору, возмещается полный ущерб от повреждений или гибели груза, независимо от причины. Страховка производится на действительную стоимость груза. По своему желанию Страхователь может включить расходы на перевозку груза в страховую стоимость. Страхование грузов перевозчиком подстраховывает его ответственность, так как чаще всего страховая компания выплачивает возмещение ущерба Выгодоприобретателю, то есть владельцу груза, при этом не требуя возмещения от Страхователя, если только не было умышленных действий с его стороны. Соответственно, страхование грузов перевозчиком по поручению и за счет заказчика является для самого перевозчика очень выгодным.
Страхование грузов в Российской Федерации чаще всего осуществляется в соответствии с условиями лондонских страховщиков:
- С ответственностью за все риски;
- С ответственностью за частную аварию;
- Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения.
Наиболее востребованным вариантом страхового покрытия является условие «С ответственностью за все риски». Эта программа пользуется наибольшей популярностью, в том числе у строительных организаций. Ее название говорит само за себя, но следует учитывать, что любое, даже самое широкое покрытие рисков имеет свои исключения. Страховая компания откажет в выплате возмещения, если груз поврежден из-за грубой неосторожности клиента или по его умыслу. Кроме того, обычно не страхуются такие риски, как повреждение груза в результате военных действий, народных волнений, забастовок, воздействия радиации. Есть и другие исключения, и обычно объем ответственности страховщика определяется индивидуально при заключении договора.
Существование менее емких страховых программ тоже востребовано рынком. Нередки случаи, когда незачем переплачивать лишние деньги за те риски, которые либо никогда не наступят, либо для данного вида груза являются нетипичными. Специфика товара, способ перевозки и условия поставки порой делают экономически обоснованным страхование лишь отдельных рисков, например по условиям «С ответственностью за частную аварию». В этом случае страховщик обязуется возместить убытки при повреждении, полной или частичной гибели груза вследствие воздействия огня, стихийного бедствия, залива водой, крушения, столкновения транспорта с другими объектами. Однако убытки, произошедшие вследствие кражи, грабежа, разбойного нападения, повреждения грузов третьими лицами, пропажи грузов вместе с транспортными средствами, аварии -- не возмещаются.
Оценка рисков в страховании грузов весьма сложна. Существуют здесь и специфические проблемы. При сборе информации о заявляемом риске страховщик опирается на данные, предоставленные ему страхователем, а они не всегда бывают полными. Бывают ситуации, когда сам клиент не до конца осведомлен о текущем состоянии груза или особенностях будущей перевозки, поскольку ее организация возложена на профессионального перевозчика. К тому же грузоперевозки, особенно в рамках одной страны, -- процесс весьма динамичный, их параметры могут меняться в ходе осуществления перевозки.
Страховая сумма (сумма, в пределах которой страховая компания обязуется выплатить страховое возмещение) устанавливается равной действительной стоимости грузов в месте их нахождения на момент заключения договора страхования. Подтверждением действительной стоимости грузов могут служить накладные, договор поставки, контракт или счет-фактура, прилагаемые к заявлению на страхование грузов. В стоимость грузов могут быть также включены дополнительные расходы на перевозку, экспедирование, хранение. Таможенное оформление грузов производится без ограничений по размеру данных расходов, если они подтверждены документально -- договором перевозки, транспортной экспедиции или хранения.
Страхователь также может застраховать груз не на полную стоимость, в этом случае выплата будет производиться пропорционально.
Тарифные ставки по страхованию грузов обычно зависят от их вида и специфики, упаковки, а также от вида транспорта и дальности перевозки.
Вид транспорта во многом определяет уровень риска и, соответственно, стоимость страхования. Самыми опасными перевозками сегодня считаются автомобильные. Дело тут не только в высокой аварийности, низком качестве большинства российских дорог, отчего страдают хрупкие грузы, но и в криминогенной обстановке в отдельных регионах страны. По-прежнему велико число краж как при транспортировке, так и в момент погрузки-разгрузки. Наименее опасен авиационный и морской транспорт, а железнодорожный транспорт в рейтинге рискованности занимает среднюю позицию.
На стоимость страхования сильно влияют и особенности самого груза: чем больше внешних факторов определяют его кондицию, чем проще его испортить, тем дороже обойдется страхование. Кроме того, на стоимости услуги отражаются такие параметры, как тип упаковки, маршрут транспортировки, наличие или отсутствие охраны, экспедитора, репутация перевозчика, размер франшизы и многие другие. И если говорить о средних размерах тарифа, то они варьируются в довольно широком диапазоне: 0,1-0,8% от страховой суммы, рассчитанной исходя из действительной стоимости груза на момент заключения договора.
Можно привести примеры среднерыночных базовых тарифных ставок на единичную перевозку некоторых видов грузов, характерных для строи_ тельных организаций: дерево и древесина -- 0,10-0,67% от страховой суммы; контейнеры -- 0,10-0,57%, механическое и электронное оборудование -- 0,11-0,71%, металлы -- 0,09-0,56%, техника и оборудование -- 0,09-0,58%.
При заключении генерального договора страхования грузов большинство страховых компаний предлагают своим клиентам существенные скидки. Одним из самых необходимых условий качественного урегулирования убытка по договору страхования грузоперевозок является сотрудничество с экспертными организациями при Торгово-промышленной палате, которая имеет свои представительства практически в любом городе России, а также в странах СНГ и Балтии. Процесс урегулирования убытков в этом виде страхования весьма сложен по организационным причинам: во-первых, убыток может произойти в любом, самом удаленном регионе; во-вторых, страхование грузов предполагает работу с предприятиями самых разных отраслей, а значит, необходимо наличие и быстрое привлечение экспертов различных профилей.
С каждым годом процедуры заключения договоров страхования и возмещения ущербов становятся все более удобными и учитывающими потребности организаций. Например, был разработан проект генерального договора страхования грузов с кредитной схемой оплаты страховой премии, и уже в течение нескольких лет по этому проекту заключаются генеральные договоры страхования грузов. Кредитная схема оплаты страховой премии является весьма привлекательной для страхователей, так как позволяет оплачивать фактически произведенные перевозки и значительно упрощает документооборот. Процесс урегулирования убытков сделан более удобным и комфортным для страхователей благодаря разработке специальных условий договоров страхования в части порядка действий при наступлении страхового события, определения размера ущерба, сроков и условий выплаты страхового возмещения.
1.2 Предметы, объекты, субъекты, страховые риски страхования грузов
Транспортные средства и пути сообщения в наше время развиваются быстрыми темпами. Растёт и уровень безопасности при перевозке грузов и пассажиров. Тем не менее, невозможно предусмотреть все форс-мажорные обстоятельства, которые могут возникнуть в процессе грузоперевозки. Поэтому всегда существует риск потерять груз либо причинить ему значительный ущерб.
Объектом страхования является имущественный интерес физического или юридического лица, связанный с повреждением, гибелью или утратой грузов в процессе транспортировки, промежуточного хранения, перегрузки, перевалки на маршруте перевозки.