Материал: Статистика банковской деятельности

Тогда сумма процентов за кредиты равна:

I = FV - PV = PV×Sn_tr_t

. Роловерные кредиты (кредиты реинвестирования). Под ними понимают неоднократное последовательное повторное наращение по простым процентам в пределах заданного срока, т.е. к реинвестированию приобретенных на каждом этапе наращения денежных средств.

В этом случае наращенная сумма для всего срока составит:

-       если периоды начисления и ставки меняются во времени

FV = PV( 1 + n₁ × r₁) ( 1 + n₂ × r₂)...           

FV = PV(1 + n× r)^m

где m - число реинвестиций.

Тогда доход банков:

I = FV - PV = PV(1 + n× r)^m - PV = PV ((1 + n× r)^m - 1)

При краткосрочном кредите

средние процентные ставки:

средний срок кредитов:

Эти формулы абсолютно корректны только при одновременной выдаче ссуд, в противном случае возникает проблема хронологии, эти формулы дают не точные итоги. кредиты оборачиваемость вклад индексный оценка

. В средне- и долгосрочных финансово - кредитных операциях, если проценты не выплачиваются сразу после их начисления, а присоединяются к сумме долга для наращения, применяют сложные проценты.

База для начисления процентов в этом случае на остаётся постоянной - она растет с каждым шагом во времени, абсолютная сумма начисляемых процентов возрастает и процесс увеличения суммы долга происходит с ускорением.

Наращенная сумма в конце срока ссуды равна:

FV = PV× (1 + r)ⁿ

Проценты за кредит:

I = ((1+r)ⁿ-1)

Если ставки изменяются во времени:

FV = PV× (1 + r)ⁿ¹× (1 + r)ⁿ²× (1 + r)ⁿ³…× (1 + r)^nk

В этом случае сумма процентов за кредит:

. При дробном числе лет, когда при начислении процентов учитывается полный срок, в большинстве случаев применяется смешанный метод начисления процентов:

-       за целое количество лет по формуле сложных процентов

-       и по формуле простых процентов за дробную часть периода:

FV = PV(1+r)^a(1+br),

где a - целое количество периодов, b - дробная часть периода

Если существует налог на проценты, начисленные и приобретенные в итоге реализации депозитной либо кредитной операции, формула наращенной суммы принимает вид:

,

где H - величина налоговой ставки.

2.3 Показатели оборачиваемости и результативности вкладов

Показатели срок хранения вкладного рубля и число оборотов вкладов за временной промежуток дают характеристику оборачиваемости вклада.

-     Количество оборотов вкладов за временной промежуток (относятся к прямому показателю),

-       Сроки хранения вкладов (относятся к обратному показателю),

Любой банк заинтересован в ускорении оборачиваемости денежных средств во вкладе, по той причине, что в этом случае обслуживание одного и того же числа клиентов производится меньшими объемами денежных средств.

Одновременно ускорение оборачиваемости средств во вкладах обходится меньшими затратами банка по выплате процента клиентам, а также содействует увеличению оборачиваемости всей денежной массы.

Прямой показатель оборачиваемости - количество оборотов:

n = О_в /,

где  - средний остаток вкладов за временной промежуток (средние суммы вкладов);

О_в - обороты по выдачи вкладов за временной промежуток (суммы выданных средств).

Показывают, сколько раз обернулась денежная масса во вкладах за установленный временной промежуток. Чем выше количество оборотов совершают средства, тем результативнее они применяются.

Средние сроки хранения вклада в днях:

,

где D - количество календарных дней в периоде;- однодневный оборот по выдаче вкладов (средние суммы выданных за один день денежных средств).

Данный показатель дает характеристику средней длительности одного оборотов денежных средств во вкладе. Его снижение показывает на рост скорости обращения денежной массы во вкладе.

Данный же показатель можно вычислить иным методом (даёт тот же итог):

,

где r₁ - сумма процентов, реально начисленных на счета клиентов

r₀ - суммы процентов, которые были бы начислены на счета клиентов, если бы вклад хранился весь период, за который устанавливаются сроки его хранения.

Вышеприведенные показатели взаимно обратно пропорциональные:

t = D / n

n = D / t

В соответствии, таким же образом формирования связаны индексы данных показателей.

К показателям оборачиваемости некоторых средств в расчётах можно отнести:

Оборачиваемость денежных средств в расчетах дает характеристику таким показателям как:

-     количество оборотов данных средств за временной промежуток (относятся к прямому показателю);

-       продолжительность пребывания денежных средств в расчётах (относятся к обратному показателю) в днях,

Количество оборотов средств в расчётах

,

где - средние остатки средств на счётах,

 - обороты по расходам (списаниям) денежных средств со счётов.

Продолжительность пребывания денежных средств в расчётах (в днях):

,

Где D - количество календарных дней в необходимом периоде;

= - среднедневные обороты по списаниям денежных средств со счётов.

Исследование оборачиваемости денежных средств можно производить по формам расчётов, на основании данных некоторых счетов. Показатели оборачиваемости могут быть применены в сравнительной оценки, при обнаружении динамической тенденции.

Коэффициент прилива вкладов:

  ,

где В_к - остатки вклада на конец периода;

В_н - остатки вклада на начало периода;

S_пр = В_К - В_Н = О_П - О_В - сумма приливов вклада (сальдо поступивших и выданных денежных средств);

О_п - обороты вклада по поступлению (суммы поступивших денежных средств);

Передает относительный прирост остатка вклада с учётом выдач. Т.е. это темпы прироста сумм вклада с учетом выдач (темп прироста сальдо).

Коэффициент оседания денежных средств во вкладе:

  (129а), где

Передает относительный уровень поступивших и оставшихся на лицевом счете средств.

Показатели результативности вкладной операции считается в банках каждый квартал и по всем филиалам. Такие данные нужны для оперативного управления сбережениями.

Показатель применения привлеченных денежных средств это: Коэффициент применения депозитов, КИД:

,

где К - средний остаток задолженностей по кредиту за временной промежуток,

В - средний остаток по всем привлеченным ресурсам.

Коэффициент применения депозитов больше 0,75 говорит об агрессивной кредитной политике банков, а менее 0,65 - о пассивной.

Заключение

Банковская деятельность - особый вид работы, которая может быть реализована только в рамках специально сформированной для этой цели системы. Нужность реализации банковской работы в нашей стране - это той объективной причиной, которая требует формирования для ее реализации специальной системы компаний, именуемой кредитной системой. Следовательно, банковская деятельность и кредитная система - взаимосвязанные и взаимозависимые явления, имеющие одновременно социально-политический, экономический и юридический смысл. С одной стороны, под кредитной системой понимается совокупность кредитных компаний, действующих в РФ. В этом смысле понятие "кредитная система" дает характеристику организационное построение системы юридических лиц, уполномоченных странам на реализация банковской работы в РФ. С иной стороны, под кредитной системой понимается совокупность правовых отношений, возникающих в связи с функционированием кредитной системы и деятельностью каждого из ее элементов, которые охватываются единым понятием "банковская деятельность". Т. е., для уяснения сущности банковской работы главнейшее значение имеет определение субъектов, компетентных осуществлять данный вид работы.

Статистика исследует банковскую систему и ее деятельность в различных аспектах: по количеству, формам собственности и назначению банков, видам кредитно-расчетного обслуживания, ассортименту оказываемых услуг. Вместе с ростом сети банка развитие системы банков сопровождается расширением ассортимента банковских услуг.

Банковская статистика должна создавать блок факторов и показателей, которые достаточно адекватно, достоверно и оперативно выявляют главные количественные тенденции формирования системы банков в общем, а также результативность принимаемой центральным банками меры по укреплению ее постоянства.

Список литературы

1.     Богородская Н.А. Статистика финансов. Учебное пособие. - Изд. 2-е перераб. и доп. - М.: ООО Фирма «Благовест-В», 2007

2.      Бычкова, С.Г. Экономическая статистика: Учебник для бакалавров / С.Г. Бычкова. - М.: Юрайт, 2013. - 591 c.

.        Дащинская Н.П. Финансово-банковская статистика: учеб. пособие. - Минск: Изд. центр БГУ, 2009

.        Дианов Д.В. Статистика финансов и кредитов. Учебно-практическое пособие. - М.: ООО «Издательство ЭДИТ», 2008

.        Маличенко, И.П. Экономическая статистика с решением типовых задач: Учебное пособие / И.П. Маличенко. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. - 379 c.

.        Мелкумов, Я.С. Экономическая статистика: Учебное пособие / Я.С. Мелкумов. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 236 c.

.        Мелкумов, Я.С. Экономическая статистика: Учебное пособие / Я.С. Мелкумов. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 186 c.

.        Ниворожкина, Л. И. Статистика: учебник для бакалавров: учебник /. - Москва: Дашков и Кº: Наука-Спектр, 2011. - 415 с.

.        Статистика финансов: учебник / [М. Г. Назаров и др.]. - Москва: Омега-Л, 2008. - 460 с.

.        Статистика финансов: Учебник/Под ред. проф. В.Н. Салина. - М.: Финансы и статистика, 2000

.        Теслюк И.Е. Статистика финансов: Учеб. пособие. Минск: Высш. шк., 1994

.        Финансовая статистика: Учеб. пособие / Под ред. Т.В.Тимофеевой. - М.: Финансы и статистика, 2008

.        Харченко, Н. М. Экономическая статистика: учебник / Н. М. Харченко. - Москва: Дашков и Кº, 2008. - 365 с.

.        Экономическая статистика: учебник / [А. Р. Алексеев и др.]. - Москва: Инфра-М, 2011. - 666 с. http://www.zavtrasessiya.com/index.pl?act=PRODUCT&id=834

.        Яковлева, А.В. Экономическая статистика: Учебное пособие / А.В. Яковлева. - М.: ИЦ РИОР, 2013. - 95 c.