Материал: Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка

Управление кредитным рисков основано на оценке риска следующим способом:

- выбираются наиболее надежные заемщики и наименее рискованные объекты по размещению средств используя формализованные методики оценки и экспертного анализа рисков, обеспечивая при этом прогнозируемый уровень доходов;

стресс-тестирование портфелей активов банка, проводимое на регулярной основе и позволяющее оценить на основе экстремальных сценариев развития ситуации устойчивость Банка в условиях максимальных финансовых потерь по кредитным портфелям.

В части розничных кредитных рисков усовершенствован процесс принятия решения. В частности, в целях повышения качества оценки кредитоспособности заемщика усовершенствована работа скоринговых систем Банка, оптимизирован алгоритм расчета лимита кредитования, автоматизирован процесс получения и анализа информации о кредитной истории заемщиков в других банках (по данным бюро кредитных историй). Банк планирует развивать и совершенствовать принципы и подходы в управлении рисками розничного кредитования в соответствии с лучшей практикой группы ВТБ. В скоринговой модели существует до 25 параметров; качественная система учитывает множество факторов и параметров. Для каждого вида кредитования существует своя методика расчета скоринга. Информация о критериях отбора заемщиков являются внутренней информацией банка, так как их общедоступность приведет к увеличению доли мошенничества. Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности. Соответственно, на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.

Таблица 3 Таблица скоринговой оценки, внедряемая

Для того чтобы получить положительное решение по кредиту, заемщику нужно набрать не менее 700 баллов.

Так, получить примерно 780 баллов сможет заемщик от 30 до 60 лет, женат, без детей, специалист, занятый в частном секторе, со стажем работы до 5 лет и заработной платой от 20 000 до 50 000 руб.. На положительное решение не может рассчитывать клиент возрастом до 20 лет, холостой (не замужем), без детей, еще учащийся, без квалификации, со стажем работы до 1 года и среднемесячным доходом менее 10 000 руб.

В качестве иллюстрации на рис. 2 приведен пример бизнес-процесса работы сотрудника банка по кредитной заявке - от первого контакта с клиентом до принятия банком предварительного решения о предоставлении потребительского кредита на определенную сумму. Видно, что тут основную роль в снижении рисков до минимума играет согласованная работа всех сотрудников банка в соответствии с утвержденной схемой принятия решения.

Рис.2 Пример разработанного бизнес-процесса принятия решения о предоставлении потребительского кредита

Итак, это пример можно использовать для разработки системы кредитного скоринга на предприятии.

Таким образом, система скоринга позволит увеличить объем выданных потребительских кредитов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля.

Так же при управлении рисками будет использовать лимитирование и мониторинг.

Оценка риска, которая основана на следующих элементах:

процедура отбора наиболее надежных заемщиков, а также наименее рискованных объектов размещения средств с использованием формализованных методик оценки и экспертного анализа риска, обеспечивая при этом необходимый уровень доходности;

стресс-тестирование портфелей активов банка, проводимое на регулярной основе и позволяющее оценить на основе экстремальных сценариев развития ситуации устойчивость в условиях максимальных финансовых потерь по кредитным портфелям.

Лимитирование будет ограничивать вложения в различные сегменты во избежание чрезмерной концентрации и включает в себя:

лимиты ставок;

лимиты полномочий;

лимиты концентраций, ограничивающие вложения Банка в отдельные отрасли и регионы.

Мониторинг. Мониторинг кредитного риска включает в себя следующие процедуры:

мониторинг уровня риска отдельных проектов и портфелей Банка в целом, позволяющий принимать предупредительные меры при выявлении негативных тенденций;

мониторинг степени страновой, региональной и отраслевой концентрации кредитных вложений Банка, а также крупных кредитных рисков.

Управление данным видом риска и реализация мероприятий, направленных на его минимизацию, возложено на специально организованное в структуре Банка подразделение - Департамент рисков.

В целях управления кредитным риском и нейтрализации его возможного негативного влияния в банке будут реализованы следующие методы управления кредитными рисками.

Специализация банка на определенных видах услуг оказывает существенное влияние на его профиль рисков. Например, банк, активно работающий на рынке потребительского кредитования, будет подвержен в большей степени кредитным рискам.

Таким образом, для оценки и минимизации банковских рисков можно использовать риск-профиль проекта. Риск-профиль означает выявление и анализ рисков, существующих на каждой стадии проекта, и определение степени их влияния на функционирование проекта как единого целого.

Методика составления профиля рисков (на примере проекта потребительского кредитования) состоит из ряда шагов.

. Определение перечня возможных рисков исходя из общебанковской практики потребительского кредитования, а также накопленный статистики банка.

. Составление таблицы рисков по трем основным группам (кредитные, рыночные, операционные).

. Ранжирование рисков по степени тяжести. Для этого составляется шкала рисков, в котором определены признаки, по которым риск признается тяжелым, средним или незначительным.

. Распределение рисков по степени тяжести. Риск признается тяжелым, если последствия его реализации относятся хотя бы по одному признаку в группу тяжелых. Аналогичным образом определяются средний и незначительные риски.

. Выбор стратегии управления риском. Таким образом, управление системой банковских рисков с использованием риск-профиля проекта является одной из важнейших логичных составляющих организованного процесса функционирования банка. Продуманный риск-менеджмент на основе построения риск-профиля проекта предопределяет успех проекта в банковской деятельности, тем самым повышая экономический эффект от его реализации.

Заключение

Кредитный риск тесно связан с другими рисками, такими как риск ликвидности, процентный и валютный. Наличие в кредитном портфеле банка значительного объема проблемных кредитов и снижения рыночной стоимости кредитного портфеля обусловит уменьшение капиталу. Это может повлечь отлив средств клиентов и инвесторов банка, который приводит к потере ликвидности. Для покрытия дефицита ликвидности банк должен привлекать средства на денежном рынке во все больших размерах и по большей цене. Увеличивается процентный риск. Для покрытия ликвидности банк вынужден продавать ликвидные активы, в том числе валютные средства, что изменяет валютную позицию банка и увеличивает валютный риск.

Эффективность системы управления рисками зависит от множества показателей, к ним относятся и ошибки в принятии решений, недостаточность информации. Именно контроль является неотъемлемой частью системы управления рисками, который заключается в оценке проделанной работы и принятии необходимых мер по устранению отступлений от допустимых параметров рисков. Все процедуры управления рисками должны быть тщательно спланированы и организованы, то есть должны быть указаны сроки проведения работ, форма и объем представляемых результатов, состав и порядок выполнения процедур анализа и оценки уровня рисков, подготовлена нормативная и справочная информация.

Модель индивидуального кредитного риска представляет собой преобразование факторов риска в показатели оценки риска. При этом в любой модели или методике оценки всегда присутствуют неучтенные факторы. Факторы финансового состояния заемщика (финансовые показатели) отражают его кредитоспособность в текущий момент, а большая часть нефинансовых показателей формирует устойчивость в долгосрочной перспективе. Центральное место в логической схеме оценки кредитного риска занимает оценка портфельного кредитного риска, которая позволяет банку объективно оценить такие важные для него характеристики кредитного риска, как необходимые резервы под ожидаемые потери по портфелю и экономический капитал под неожиданные потери.

Список использованной литературы

1.      Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», принятый Верховным Советом РФ 09.10.92г.

.        Инструкция ЦБ РФ «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными коммерческими банками РФ» №41, от 22.05.96г.

.        Инструкция ЦБ РФ «О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» № 7 от 29.06.92 г.

.        Положение 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» было принято Банком России 26 марта 2004 года и вступило в силу с 1 августа 2004 года

.        Положение № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» было принято Банком России 20 марта 2006 года. В силу оно вступило 1 июня 2006 года

.        Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 25.10.2013) "Об обязательных нормативах банков"

.        Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2012 года N 192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»

.        Временное положение о листинге ценных бумаг на Московской Межбанковской Валютной Бирже, утвержденное Биржевым Советом акционерного общества закрытого типа "Московская Межбанковская Валютная Биржа".

.        Балабанов А. И.,Боровкова Вик. А., Боровкова Вал. А. и др. Банки и банковское дело. СПб: Питер, 2007. - 448 с.

.        Помазанов М.В. Адаптация продвинутого подхода Базель-2 для управления кредитными рисками в Российской банковской системе. Управление финансовыми рисками 01(17)2009г. 48-67.

.        Помазанов М.В, Разумовский А.И. Штраф на капитал за концентрацию кредитного риска. Capital charge for credit risk concentration

.        Ожидания надзорных органов относительно содержания оценки кредитного риска и стоимости ссуд

.        Банковские риски. М.: КноРус, 2008. - 232 с.

.        Белоглазова Г. Н., Кроливецкий Л. П., Банковское дело. СПб: Питер, 2008. - 384 с.

.        Бернстайн У. Разумное распределение активов. М.: Лори, 2005. - 336 с.

.        Боровкова В.А., Мурашова С.В., Мокин В.Н. Финансы и кредит: Учебник для вузов. М.: Бизнес-Пресс, 2006. - 608 с.

.        Бланк И.А., Управление финансовыми рисками, К.: Ника-Центр, 2005. - 600 с.

.        Велисава Т. Севрук. Риски финансового сектора Российской Федерации. М.: Финстатинформ, 2006. - 175 с.

.        Вяткин В.Н., Гамза В.А. Базельский процесс. Базель-2 - управление банковскими рисками. М.:Экономика, 2007. - 191 с.

.        Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.пособие / Вешкин Ю. Г., Авагян Г. Л.- М.: Магистр, 2011. - 350 с.: ил.

.        Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности. М.: Маркет ДС Корпорейшн, 2006. - 424 с.

.        Гончаренко Л.П., Филин С.А. Риск-менеджмент. М.: КноРус, 2007. - 215 с.

.        Иванов А.А., Олейников С.Я., Бочаров С.А., Риск-менеджмент., М.: ЕАОИ, 2008. - 193 с.

.        Ермаков С. Л., ЮденковЮ. Н. Основы организации деятельности коммерческого банка. М.: КноРус, 2009. - 656 с.

.        Ермаков С.Л., Беляев М.К. Банковское дело. Занимательно о сложном. М.: Вершина, 2008. - 288 с.

.        Кабушкин С.Е. Управление банковским кредитным риском. М: Новое знание, 2007. - 336 с.

.        Ковалев П. П. Банковский риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2008- 302 с.

.        Коробова Г.Г., Банковское дело, Изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

.        Красавина. Деятельность банков на финансовом рынке: российская практика и мировой опыт. Финансы и статистика, 2007. - 333 с.

.        Кузнецова В. В., Ларина О. И. Банковское дело. Практикум. М.: КноРус, 2007. - 264 с.

.        Лаврушин О. И. Банковские риски. М.: КноРус, 2007. - 768 с.

.        Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.:КноРус, 2005. - 256 с.

.        Лобанова А.А., Чугунова А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. М.: Альпина Бизнес Букс, 2008. - 932 с.

.        Пухов А. В. Методология развития банковского розничного бизнеса. М.: ООО «Парфенов.ру», 2008. - 285 с.

.        Прасол А.Б. Лимитирование как способ снижения кредитного риска в российской банковской практике / Прасол А.Б., Орлова И.И. // Финансы и кредит. - 2008. - № 47

.        Риск-менеджмент в кредитной организации: методология, практика, регламентирование. М.: ИД Регламент, 2008 - 424 с.

.        Резников А.В. Общая проблематика инвестиционной деятельности кредитных организаций // Деньги и кредит. - 2011. - № 1. - С. 54-58.

.        Севрюгин Ю.В. Экономико-математические методы оценки риска портфеля ценных бумаг // Экономика и управление. - 2009. - № 11 (49). - С. 75-78.

.        Семенов С.К. О роли банков в экономике // Финансовый бизнес. - 2010. - №11-12. - С. 29-32.

.        Семенов С.К. Ограничение инвестиционной активности банков обязательными нормативами // Регулирование и надзор. - 2010. - № 3. - С. 34-36.

.        Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией. М.: Издательский дом Дашков и К, 2007. - 668 с.

.        Тавасиев А.М. Основы банковского дела. М.: Маркет ДС, 2007. - 568 с.

.        Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками. М.: Проспект, 2008.- 158с.

.        Харитонова Р.С, Аитова Р.М., Яруллина Г.Р. Экономико-математические модели в антикризисном управлении: учебное пособие - Казань, Изд-во КГФИ, 2008.