1
Министерство образования Российской Федерации
ТОМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ВЫСШАЯ ШКОЛА БИЗНЕСА
ФАКУЛЬТЕТ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СТРУКТУРЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИЛИАЛОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
(Дипломная работа)
Научный руководитель
Директор ВШБ ТГУ,
Профессор Гага В.А.
Автор работы: Минсафина О.А.
Томск - 2002
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
1. Функции коммерческого банка и его структуры
1.1 Коммерческий банк - основное звено банковской системы
1.1.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство
1.1.2 Принципы деятельности коммерческого банка
1.1.3 Функции коммерческих банков
1.2 Организационная структура коммерческого банка
1.2.1 Структура управления банком
1.2.2 Структура функциональных подразделений и служб банка
1.2.3 Типы коммерческих банков
1.2.4 Принципы организации и направления деятельности коммерческого банка
2. Анализ структуры управления томского Филиала «Газпромбанка»
2.1 Информация об Акционерном банке газовой промышленности
2.2 Значение менеджмента для успешной деятельности «Газпромбанка»
2.3 Совершенствование структуры управления филиалом
Заключение
Список использованной литературы
ВВЕДЕНИЕ
В настоящей дипломной работе мне хотелось бы рассмотреть становление и совершенствование коммерческого банка.
Эта тема очень актуальна сегодня, так как наша экономика, и банковская сфера в частности, находятся еще в неустойчивой стадии формирования. Управление коммерческими банками выполняет существенную роль в становлении нового хозяйственного механизма. Со времени, когда государство имело монополию во всех сегментах экономики, прошло не так много времени, меньше десяти лет. Проблема контролирования недавно образовавшихся коммерческих структур законными и корректными методами еще только начинает решаться. Специфика банков состоит в том, что они не производят товаров, их услуги связаны с удовлетворением потребностей других предприятий и населения в финансовых инструментах, денежных ресурсах, платежных средствах. Структура имущества банков, их активов и обязательств имеет существенные отличия по сравнению с предприятиями других отраслей экономики. Специфичны и рынки, на которых оперируют банки. Это денежные рынки, рынки финансовых инструментов и их производных, рынки финансовых и инвестиционных услуг.
Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироваться с 1988 года. Прилагается много усилий, чтобы перевести экономику России из «первобытного» состояния, в котором она, по-моему, мнению пребывает, в нормально развитую экономику крупной державы. Для этого надо решать злободневные проблемы, существующие на данный момент. коммерческий банк управление банковский
Целью дипломной работы является ознакомление с существующими структурами коммерческого банка и моя попытка выработать и предложить наиболее приемлемую структуру для филиала «Газпромбанка».
В соответствии с поставленной целью работы необходимо решать следующие задачи:
Во-первых - изучить функции коммерческого банка;
Во-вторых - описать организационную структуру банка, рассмотреть Положения об отделах, затем показать существующие структуры коммерческих учреждений и, наконец, выработать наиболее подходящую структуру управления данного филиала.
Обзор литературы по данной теме показал, что коммерческим банкам отведено очень много места, начиная с официальных источников и заканчивая периодическими изданиями, включая книги.
Моя дипломная работа состоит из двух больших основных разделов, не включая настоящего вступления, заключения и примечаний. Первая глава, которая называется «Функции коммерческого банка и его структуры» содержит: «Понятие коммерческого банка и его организационное устройство», «Принципы деятельности коммерческого банка», «Функции коммерческих банков», «Организационная структура коммерческих банков», «Структура управления банком», «Структура функциональных подразделений и служб банка», «Типы коммерческих банков», «Принципы организации и направления деятельности коммерческого банка».
Вторая глава имеет название, где зафиксировано отражение «Анализа структуры управления томского Филиала «Газпромбанка».
В конце дипломной работы обозначены пути совершенствования структуры управления Филиалом.
1. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО СТРУКТУРЫ
1.1 Коммерческий банк - основное звено банковской системы
1.1.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках существуют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими лицами, например, при размещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной суме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», принятом 2 декабря 1990 г. В соответствии с этим законом: «Банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий курс операций на финансовом рынке; предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка - продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.».
В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа разделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.
Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин «банк» и производные от этого термина.
Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен и в его уставе. Взаимоотношения его с новым банком регулируется учредительным договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет с РКЦ ЦБР по месту его нахождения.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с условиями открытых банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными ЦРБ 8 апреля 1993 г., понимаются:
· совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется за счет средств резидентов - российских, юридических и физических лиц;
· иностранные банки - это банки, уставной капитал которых формируется за счет средств нерезидентов - иностранных юридических и физических лиц;
· филиалы банков - нерезидентов.
Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБР. При этом установлено, что сумма взноса хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставной капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы, эквивалентной 2 млн. дол. США по курсу ЦБР на дату внесения денежных средств в капитал.
ЦБР устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала банков с участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков, зарегистрированных в Российской Федерации. На 1993 г. лимит участия иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12 %. Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.
По способу формирования ставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) практически исключена, так как в соответствии с действующим законодательством уставный капитал банка формируется из средств не менее трех участников.
До сих пор значительная часть акций и паев коммерческих банков принадлежит государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с процессами акционирования и приватизации собственность на банковские акции активно переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий и лиц.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО).
Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые коммерческие банки организованы на принципе общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределом его вклада в общий капитал банка.
Участнику банка, полностью внесшему вклад в уставной фонд, выдается свидетельство, не относящееся к категории ценных бумаг. При этом за ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить свою долю или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При передаче доли третьему лицу к нему переходят все права и обязанности, принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого из участников общества может быть приобретена самим обществом, но в этом случае оно обязано в течении года передать ее другим участникам или третьим лицам. Расширение уставного фонда банка может осуществляться как за счет внесения участником дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников. Банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, как правило, не имеют права выпуска акций и облигаций. Но в некоторых случаях это право им предоставляется дополнительно.