СОДЕРЖАНИЕ
ВЕДЕНИЕ
ГЛАВА I. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
.1 Организация и сущность банковской системы Российской Федерации
.2 Понятие кредита, его функции и виды
ГЛАВА II. ПРИНЦИПЫ И МЕХАНИЗМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ банковский кредит физический портфель
.1 Понятие и экономическое значение кредитования физических лиц
.2 Принципы кредитования физических лиц
ГЛАВА III. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ НА ПРИМЕРЕ ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ"
.1 Кредитование физических лиц на примере Сберегательного Банка Российской Федерации
.2 Анализ потребительского кредитования в ОАО Сбербанк России за 2010 - 2012гг
.3 Совершенствование управления кредитным портфелем в системе кредитования физических лиц
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ИСПОЛЬЗУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА
ПРИЛОЖЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования. Актуальность исследования проблемы эффективности кредитования физических лиц обусловлена ее экономической и социальной значимостью. С одной стороны, начиная с 2000-х годов, Россия переживала бум потребительского кредитования. Под воздействием реального спроса многие банки были вынуждены переориентироваться на работу с физическими лицами. В этой связи остро обозначилась необходимость совершенствования своих операционных процессов, методов оценки риска и т.д. С другой стороны, кредитование физических лиц значительно позволяет ослабить разрыв между имеющимися на сегодня потребностями населения Российской Федерации и его фактическими финансовыми возможностями. Поэтому организация эффективной системы кредитования физических лиц не только способствует развитию банковского сектора и экономическому росту, но и решает значительные социальные проблемы.
Цель работы:
комплексное рассмотрение системы кредитования физических лиц в банковской сфере Российской Федерации.
Задачи:
Рассмотреть общие принципы организации банковской и кредитной системы.
Выявить особенности функционирования банковской и кредитной системы Российской Федерации.
Изучить существующие механизмы кредитования физических лиц в Российской Федерации (прежде всего в банковском секторе).
Дать оценку эффективности функционирования данных механизмов.
Рассмотреть принципы кредитования физических лиц ОАО "Сбербанк России".
Объект исследования: банковская и кредитная система Российской Федерации.
Предмет исследования: эффективность механизмов кредитования физических лиц в банковской сфере Российской Федерации.
Гипотеза исследования: существующие механизмы кредитования физических лиц в Российской Федерации, не являются полностью эффективными и могут быть улучшены.
Поскольку с одной стороны в работе планируется использовать классический
инструментарий макроэкономического анализа, с другой стороны мы рассматриваем
воздействие норм и правил (начиная от нормативной базы и решений РФ, до регламентов
отдельных банков) на функционирование экономической системы, двумя базовыми
подходами будут для нас являться: неоклассический синтез (сочетание
классического и кейнсианского подходов) и новый институционализм. Кроме того,
основой для дипломной работы явились труды русских и зарубежных ученых, в
которых изучаются по вопросы кредитования физических лиц. Это монографии по
потребительскому кредитованию, где раскрываются особенности в банковском
обслуживании населения: Бабичевой Ю.А, Белоглазовой Г.Н., Иванова А.Н.,
Казимагомедова А.А., Ковалева А.Ю., Лаврушина О.И, Панова Г.С., Рябченко Л.И.,
Тавасиев А.М, Черненко В.А., Кемпбелла Е.Д, Р.Дж. Кемпбелла, Э. Морсмана. В
работах перечисленных авторов в основном затрагиваются вопросы, касающиеся
сущности самого потребительского кредитования, а также его видов или перспектив
развития кредитных услуг для населения.
ГЛАВА I. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
.1 Организация и сущность банковской системы РФ
Действующая в РФ банковская система создалась после реформирования государственной кредитной системы периода централизованной плановой экономики России. Сейчас в стране банки создаются и работают согласно положениям в Федеральном законе № 20 от 7.07.95 г. в редакции от 03.03.08 и ФЗ № 395-1 "О банках и банковской деятельности", где даются определения банков и кредитных организаций, а также есть перечень видов банковских сделок и операций. В ФЗ также устанавливает порядок создания кредитных организаций, а также их ликвидаций и регулирования кредитно-банковской деятельности. Действующим законодательством в РФ закреплены основные принципы организации банковской системы, как:
осуществление центральным банком банковского регулирования и надзора кредитных учреждений;
наличие двухуровневой структуры;
универсальность банков;
коммерческая направленность банковской деятельности.
Принцип построения двухуровневой структуры банковской системы РФ реализуется методом законодательного разделения функций, как центрального банка, так и рядовых банков страны. Верхним уровнем банковской системы РФ является Центральный банк, которым выполняются следующие функции:
денежно-кредитного регулирования,
банковского надзора,
управления системой платежей и расчетов в государстве.
Кроме того, ему дано право проводить весь объем банковских операций, необходимых для выполнения своих функций, как с российскими или иностранными кредитными учреждениями, так и с Правительством РФ, и всеми представительными или исполнительными органами государственной власти, а также органами местного самоуправления, воинскими частями, государственными внебюджетными фондами. Однако у центробанка РФ нет права вести банковские операции с той категорией юридических лиц, которые не являются кредитными организациями, а также он не работает с физическими лицами (исключение составляют военнослужащие и служащие Банка России). Центральному банку запрещен и прямой выход на банковский рынок, и право предоставлять кредиты предприятиям или организациям, а также предусмотрено, что он не имеет право участвовать в конкуренции с коммерческими банками.
Второй, нижний уровень банковской системы образуется коммерческими банками и другими кредитными организациями. Ими осуществляется посредничество в расчетах и кредитовании, инвестировании юридических и физических лиц, но они не могут принимать участия в разработках и реализации денежно-кредитной политики государства, а должны поддерживаться в своей деятельности установленных Банком России параметров денежной массы, а также ставок процентов или темпов инфляции и т.д. В своей работе банки обязаны выполнять все нормативы и требования, предъявляемые Банком России по созданию резервов, уровню капитала и т.д. Принципы ведения центральным банком банковского регулирования и надзора находят отражение в том, что органом банковского регулирования и надзора в РФ является Центральный банк РФ. Однако наряду с Банком РФ осуществляют регулирование деятельности коммерческих банков как юридических лиц ряд других государственных органов.
Так, развитие конкуренции между банками и взаимодействие банков на рынке банковских услуг - это объект регулирования Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Имеет особый характер регулирующее воздействие Банка РФ, которое распространяется исключительно на банковскую сферу, что связано с исключительной ролью банков в экономике страны, а также необходимостью по обеспечению устойчивой работы и функционирования платежной системы, сохранности сбережений или денежных резервов. Принцип универсальности для банков РФ означает тот факт, что все действующие в государстве банки имеют универсальные функциональные возможности, иными словами, у них есть право осуществлять операции, предусмотренные действующим законодательством или банковскими лицензиями, как краткосрочные коммерческие или инвестиционные долгосрочные. В законодательстве не отражается специализация банков согласно видам операций. Сейчас признается факт универсального статуса банков и то, что он отвечает базовым потребностям экономики государства и обеспечивает благоприятные условия для развития самой банковской системы, которая адекватна потребностям экономического роста. Принцип второго уровня коммерческой направленности банков согласно нормам законодательства выражается в основной цели деятельности, как банков, так кредитных организаций - получение прибыли. На это же указывает ФЗ "О банках и банковской деятельности". В РФ в банковскую систему входят: 1. Банк России, 2. кредитные организации, 3. филиалы и представительства иностранных банков. К банковской системе относятся те организации, которые или занимаются банковскими операциями, или им содействуют. Поэтому к банковской системе относят не только Банк РФ, кредитные организации, а также организации банковских инфраструктур. Выделяют 3 основных типа деятельности, у организаций, являющихся элементами банковской системы РФ:
. Органы управления банковской системой
. Кредитные организации с банковской деятельностью.
. Банковская инфраструктура - вспомогательные участники, т.е. организации, которые обслуживают основных участников банковской деятельности, решают их общие задачи. В нее входят: A. бюро кредитных историй, B. банковские ассоциации и союзы, C. банковские холдинги и др. объединения. Что касается других юридических лиц, занимающихся банковскими операциями, то на сегодняшний день не решен вопрос о включении их в банковскую систему. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ и ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (ЦБ РФ)". ФЗ РФ 395-1 "О банках и банковской деятельности" предусматривает вертикальную структуру звеньев в банковской системе, статьей также определяется, что: "Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков". ЦБ РФ является властным центром, который организует основные процессы управления в банковской системе РФ. При Банке России в целях совершенствования денежно-кредитной системы государства создан в соответствии со ст. 12 ФЗ РФ "О Центральном банке РФ" Национальный банковский совет, в который вошли Президент РФ, сенаторы от палат ФС РФ, Правительства, ЦБ и эксперты и представители кредитных организаций. Председатель ЦБ является Председателем Национального банковского совета, численность которого не может превышать 12 человек, а его заседание проходят не реже 1 раза в 3 месяца. В банковской системе сложились отношения власти-подчинения между первым и вторым уровнем, а также координационные связи между подразделениями, относящимся к одному уровню. Таким образом, ЦБ РФ стоит на первом или верхнем уровне банковской системы в РФ. Надзорная функция ЦБ РФ - это: 1. контроль за соблюдением банковского законодательства кредитными учреждениями; 2. сбор и получение у банков необходимой информацию об их деятельности; 3. требовать от банков разъяснений их действий; 4. регистрация всех финансово-кредитных структур и организаций; 5. выдача и отзыв лицензий на осуществление банковских операций. Сейчас есть основания для вывода о том, что в РФ на первом уровне банковской системы вместе с ЦБ РФ стоят и ряд других органов. Для органов управления банковской системой характерны 2 признака: 1) признак инструмента для оказания госвлияния на банковскую систему; 2) наличие контрольно-надзорных полномочий над деятельностью элементов второго уровня в банковской системе. Кроме ЦБ РФ к органам первого уровня управления относится бюро кредитных историй. Государственное регулирование деятельности бюро кредитных историй осуществляется не только ЦБ РФ в лице входящего в его состав Центрального каталога кредитных историй. Его деятельность регулируют положения ФЗ 218 от 30.12. 2004г. "О кредитных историях" и Постановлением Правительства РФ за № 501 от 10.08. 2005 г. "О федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй". ФСФР кроме надзора и контроля над деятельностью бюро кредитных историй имеет еще одну сторону деятельности - это лицензирование и осуществления контроля кредитных учреждений, как непосредственных участников на рынке ценных бумаг. Это позволяет сделать вывод, что полномочия ФСФР в сфере надзора и госконтроля деятельности бюро кредитных историй и ряда кредитных организаций фактически делают ее органом управления в банковской системе. Агентство по страхованию вкладов другой участник данного рынка. У АСВ сложился довольно противоречивый статус, при котором нельзя однозначно определить АСВ к какому-либо из уровней банковской системы. Но АСВ не относится к органам госвласти и имеет 2 характерно- специфические функции.
АСВ - это страховщик, который обеспечивает согласно положений статей 4 и
15 в Законе о страховании вкладов, функционирование системы обязательного
страхования банковских вкладов физических лиц. Эту функцию от исполняет
согласно ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации". АСВ - это ликвидатор лицензированных кредитных организаций на
привлечение вкладов денежных средств физических лиц. Им он выступает в случаях,
установленных законом (ФЗ 121 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций"). Теоретики финансового права подчеркивают, что законодатель
"признал необходимость усиления государственного участия в этих процессах,
повышения их эффективности ввиду особой роли банков как участников гражданского
оборота, выполнения ими ряда публичных функций, связанных с привлечением и
размещением денежных средств юридических и физических лиц, проведением
безналичных расчетов, осуществлением валютного контроля и др."15. Итак,
первый уровень банковской системы: 1. Федеральная служба по финансовым рынкам
2. ЦБ РФ, 3. "Агентство по страхованию вкладов" (госкопрорация).
Второй уровень банковской системы: 1. банки и кредитные учреждения, 2.
представительства, филиалы иностранных банков, 3. Комплексы банковской инфраструктуры,
как: союз или ассоциация, холдинг и группа, бюро кредитных историй. Таким
образом, банковская система РФ - это внутренне организованная, объединенная
общими целями и задачами, способная к саморазвитию и саморегулированию
совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций банковской
инфраструктуры. Но эта система является частью финансовой системы РФ. Однако
банковская система может иметь ряд других систем, как система бюро кредитных
историй. А также легальное определение российской банковской системы имеется в
ст. 2 Закона о банках, что неадекватно современному состоянию развития
банковской системы РФ и нуждается в изменении.
1.2 Понятие кредита, его функции и виды
Кредит - это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности. Кредит - это товар, продаваемый за специфическую цену, - ссудный процент и на специфических условиях - на срок, с возвратом. Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность.
Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды. Кредитное соглашение - письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности. Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.
Срочность кредитования - это естественная форма обеспечения возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок. Для этого в кредитном соглашении подробно разрабатывается график погашения кредита и уплаты процентов.
Обеспеченность кредита - дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное соглашение. С принятием закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы его обеспечения.
Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.
Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности ссуд, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами.
Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду. Этот предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.
Кредитный рейтинг - это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.
Виды кредита
Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.
Коммерческий кредит - это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа.
Банковский кредит - это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.
Таким образом, банк - это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.
Прибыль банка = Ссудный процент - Депозитный процент
Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:
Ссудный процент ≥ Депозитный процент
Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала.
Норма процента - динамичная величина и зависит прежде всего от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности: