Проблемы модернизации современной системы медицинского страхования в РФ
Амбросьева Татьяна Георгиевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов,
Силаева Анна Александровна, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов,
ФГБОУ ВПО «Российский государственный университет туризма и сервиса, Москва, Россия
Данная статья посвящена современным проблемам в области модернизации системы медицинского страхования в РФ, сложившейся на базе функционирования двух ее элементов - системы обязательного медицинского страхования (ОМС), финансируемой за счет отчислений работодателей и государственных средств через Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, а также путем прямых платежей в лечебно-профилактические учреждения (ЛПУ) из региональных бюджетов, и системы добровольного медицинского страхования (ДМС), финансируемой работодателями и гражданами. Авторы выделяют существенные черты медицинского страхования и делают вывод, что введение новой системы медицинского страхования - значительная задача для любого общества, позволяющая достичь синергетического эффекта в инфраструктуре и системе оказания медицинских услуг за счет интеграции ОМС и ДМС.
Ключевые слова: обязательное медицинское страхование, добровольное медицинское страхование, модернизация, медицинские услуги.
PROBLEMS OF THE MEDICAL INSURANCE MODERNIZATION IN RUSSIAN FEDERATION
Ambrosyeva T.G., Silaeva A.A.
The article is about modern problems in the area of medical insurance system of Russian Federation. There are two elements of the medical insurance system: the first is compulsory medical insurance that is financed by employer's contributions and public funds through the federal fund of compulsory medical insurance and also by direct payments to medicoprophylactic institutions from regional budgets. The second is voluntary medical insurance that is financed by employers and citizens. The authors single out essential features of the medical insurance and make a conclusion that introducing of a new medical insurance system is an important task for every society and that integration of the compulsory and voluntary medical insurance helps to achieve a synergetic effect in the system of medical services.
Key words: compulsory medical insurance, voluntary medical insurance, modernization, medical services.
В настоящее время большинство стран мира находятся в процессе перемен либо осуществления конкретных реформ в области медицинского обеспечения, направленных, прежде всего, на создание оптимальной и эффективно действующей системы финансирования здравоохранения. Общими для государств факторами совершенно разного характера, которые оказывают решающее влияние на содержание реформ, являются демографическое старение населения, а также удорожание медицинских услуг в связи с ростом уровня жизни и техническим прогрессом.
В рамках реформирования российской экономики вопросы медицинского обеспечения российских граждан являются одними из самых актуальных и обсуждаемых. Важность медицинского обеспечения заключается в социальной, экономической и моральной ответственности государства перед гражданами, поскольку здоровье нации является базовым условием экономического развития страны и социального благополучия общества.
Сегодня в России, как и в ряде других стран (Великобритания, Италия, Швеция), традиционной системой обеспечения населения медицинскими услугами является национальное здравоохранение, в соответствии с которой услуги здравоохранения оплачиваются государством. Другой возможный способ обеспечения граждан медицинскими услугами - система обязательного (ОМС) и добровольного (ДМС) медицинского страхования.
В условиях рыночных отношений медицинское страхование является важнейшей составной частью здравоохранительной системы, призванной устранять или смягчать влияние ряда непредвиденных обстоятельств, которые возникают в жизни человека и негативно отражаются на его здоровье, путем полного или частичного восстановления трудоспособности.
Медицинское страхование на современном этапе - это новый уровень экономических отношений в рыночных условиях. Их суть заключается в создании такой системы охраны здоровья, при которой государство и страховые компании выступают гарантами возможности получения необходимой медицинской помощи при наступлении страхового события. Поэтому формирование оптимальной модели медицинского страхования, учитывающей социальные и экономические аспекты жизни общества, является важной задачей нашего государства.
Для того чтобы понять особенности становления современной системы финансирования здравоохранения в Российской Федерации, необходимо отметить, что еще издавна существовали организации взаимопомощи гражданам в случае болезни, несчастного случая, травм, утраты трудоспособности в результате увечья или заболевания. Возникновение страховой медицины относится к XVII-XVIII вв., когда во многих странах Европы появились первые страховые больничные кассы, которые образовывались за счёт взносов работодателей и работников. Больничные кассы выплачивали денежные пособия в случаях болезни, смерти работника, а также оказывали лекарственную поддержку. В России осуществление помощи гражданам при болезнях связано с развитием земской медицины (конец XIX в.)
В советское время не было надобности в медицинском страховании, поскольку имело место всеобщее медицинское обслуживание, которое финансировалось из средств государственного бюджета и социальных фондов самих организаций.
Принципиально новая - страховая - модель медицинского обслуживания была сформирована в начале 90-х годов ХХ в. с принятием Закона РФ № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г.
В настоящее время в России функционирует бюджетно-страховая модель финансирования государственной системы здравоохранения. Эта модель основана на привлечении средств бюджетной системы РФ и средств фондов обязательного медицинского страхования.
В общемировой практике медицинское страхование конкретизируется в зависимости от страхуемых рисков. Полное медицинское страхование покрывает следующие группы рисков:
- затраты на медицинские услуги по следующим позициям:
а) лечение;
б) профилактика;
в) реабилитация;
г) медицинский и бытовой уход;
- потерю личного дохода вследствие нетрудоспособности:
а) временной;
б) постоянной.
В первом случае страховщик возмещает фактические издержки застрахованного лица на получение медицинской помощи, соответственно данная гарантия относится к страхованию затрат и защищает клиента от внезапно возникающих расходов.
Во втором случае страховщик выплачивает застрахованному лицу денежное обеспечение за время лечения, вызванное нетрудоспособностью; данная гарантия относится к страхованию сумм, поскольку защищает личный доход застрахованного.
По мере роста спроса граждан на получение более качественных, а также дополнительных медицинских услуг развитие получает добровольное медицинское страхование (ДМС), предназначенное для финансирования оказания медицинской помощи сверх социально гарантированного объема, установленного обязательными страховыми программами. К факторам, определяющим рост спроса на ДМС, относятся:
- отсутствие или дефицит государственного финансирования по определенным видам медицинских услуг;
- низкий уровень покрытия медицинских расходов;
- потребность в медицинских услугах определенного качества и комфортности;
- необходимость получения гарантий по реабилитации (санаторно-курортному лечению);
- налоговые льготы для юридических лиц при заключении коллективных договоров ДМС.
Сегодня в отношении дальнейшего развития рынка ДМС сохраняется некоторая неопределенность.
Так, темпы роста рынка ДМС после 2010 г. несколько ниже, чем в докризисный период, но в целом тренд рынка ДМС соответствует росту ВВП в России (рисунок 1).
Рисунок 1- Динамика роста ВВП в России и объема сбора рынка ДМС в номинальном выражении*. Источники: ФСФР, «Эксперт РА»
*Прогноз динамики ВВП (пунктирная линия) сделан на основе данных МВФ
В настоящее время ОМС и ДМС существуют параллельно, как бы дополняя друг друга. Общим для ОМС и ДМС является договорная основа взаимоотношений участников - страховщика, страхователя и медицинской организации.
Наиболее существенным различием между этими видами страхования является то, что обязательное страхование исполняется в силу закона, а добровольное - в рамках страхового договора. У каждой из этих форм страхования есть свои особенности. Что касается ДМС, то вначале своего развития оно было весьма не результативным и предусматривало в своей основе закрепление застрахованного круга лиц за выбранным лечебным учреждением, размер выплат по страховому случаю не превосходил суммы страхового взноса, а неиспользованные на оплату лечения средства возвращались за вычетом комиссии страховщика. Такое положение устраивало предпринимателей, применявших ДМС для скрытия от налоговых органов доли заработной платы сотрудников. Позже на рынке возникает все большее число программ ДМС, предполагающих размер страхового покрытия, превосходящий сумму первоначального взноса.
Основной перелом наступил в 1995 году, когда повысились и ужесточились требования к организациям, реализовывающим страхование работников по программам ДМС, в частности, был запрещен возврат неизрасходованных средств с целью лишить работодателей вероятности избежать уплаты налогов. С этого времени оно вошло в современную стадию развития. По истечении некоторого времени на рынке появилось большое количество страховых компаний, предлагающих страхователям разнообразные программы ДМС, значительно увеличился перечень медицинских услуг, предлагаемых ДМС, и возросла популярность данных продуктов.
Модель ОМС, действующая в РФ, ближе к страховой модели, хотя и существенным образом отличается от аналогичных систем, действующих в зарубежных странах.
Основными положениями Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» являются[1]:
- выбор страховой компании гражданином, а не работодателем, в частности, законодательно предусмотрена для застрахованных граждан возможность выбора или замены страховой медицинской организации (необходимо обратиться с заявлением в выбранную страховую медицинскую организацию или в пункты приема заявлений на выдачу универсальной электронной карты, в состав которой включается полис обязательного медицинского страхования);
- выбор медицинского учреждения и конкретного врача;
- полис единого образца, действующий на всей территории нашей страны, не требующий замены при смене страховой компании;
- установка базовой программы ОМС, в которой определены минимально необходимый список медицинских услуг, объём оказания помощи, список страховых случаев, способы уплаты медицинской помощи, оказываемой гражданам по ОМС.
В значительной степени снимаются излишние административные барьеры для работодателей:
- работодателям нет необходимости заключать договоры страхования со страховыми медицинскими компаниями;
- нет никакой необходимости регистрироваться в территориальном фонде медицинского страхования, т.к. учет плательщиков страховых взносов будет осуществлять Пенсионный фонд Российской Федерации.
С 1 января 2011 года начала создаваться единая база данных застрахованных граждан, что позволяет получать медицинскую помощь в любом регионе России. Лечебное учреждение имеют нескольких источников финансирования - бюджет и система ОМС. За счёт средств ОМС производится оплата фактически оказанных медицинских услуг. В свою очередь, источниками формирования средств ОМС являются:
1) поступления страховых взносов от работодателей в размере 5,1%;
2) страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения из бюджетной системы РФ;
3) поступления части страхового взноса от работодателей, дотаций из Федерального фонда обязательного медицинского страхования, субсидий на обязательное медицинское страхование неработающих (детей);
4) подушевое финансирование на основе дифференцированных нормативов;
5) оплата фактически оказанных услуг лечебно-профилактических учреждений на основе представленных счетов за оказанные услуги;
6) сметное финансирование материальной базы, целевых программ (социально значимые заболевания) и других статей расходов лечебно-профилактических учреждений из бюджетной системы РФ;
7) сметное финансирование отдельных статей расходов лечебно-профилактических учреждений и спецпрограмм из бюджетной системы Российской Федерации.
Потребности в финансовых средствах на осуществление медицинского страхования определяются на основании утверждаемых в базовой программе ОМС нормативов объемов медицинской помощи и финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи (таблица 1).
Таблица 1 - Нормативы объемов медицинской помощи и финансовых затрат на единицу объема медицинской помощи [2]