Статья: Привлечение форензик услуг как один из инструментов минимизации рисков финансовых потерь банков нового поколения

Основываясь на анализе указанных тенденций, обозначим основные принципы в операционной деятельности, в корпоративном и финансовом контроле, а также во взаимоотношениях со своими клиентами.

Операционная прозрачность стоит в центре деятельности банков -- этот принцип подразумевает ясность и открытость всех банковских операций, позволяя клиентам и регулирующим органам легко контролировать и анализировать действия банка.

Клиентоориентированность, также называемая клиентоцентричностью, направляет банки на создание продуктов и услуг, которые максимально соответствуют потребностям и интересам клиентов. В итоге это обеспечивает не только удовлетворенность клиентов, но и долгосрочные взаимовыгодные отношения. Риск-менеджмент и его совершенствование обеспечивает стабильность банковских операций, минимизируя возможные потери. Банки активно используют современные инструменты анализа рисков, прогнозирования и управления ими, чтобы обеспечить свою устойчивость даже в условиях рыночных колебаний.

Активное внедрение форензик услуг может стать ключевым элементом в усилении эффективности действующих принципов, ведь в сфере операционной прозрачности специалисты по форензику могут выступать в качестве дополнительного инструмента контроля и аудита, выявляя несоответствия, ошибки или мошеннические действия в рамках банковских операций. Что касается клиентоцентричности, здесь форензик услуги могут сыграть роль в поддержании доверия клиентов, предоставляя независимую экспертизу и гарантию безопасности их средств и данных.

Рисунок 1. Количество выявленных схем мошенничества по отраслям экономики за 2022 год в 133 странах (составлено автором по данным Ассоциации сертифицированных экспертов по борьбе с мошенничеством (ACFE)3)

форензик услуга риск банк

Особенно актуально направление по борьбе с мошенничеством и иными противоправными действиями против банков в условиях постоянных кибератак и корпоративного мошенничества, что подтверждается данными Ассоциации сертифицированных экспертов по борьбе с мошенничеством при анализе 351 дел, что выявили наибольшее число манипуляций именно в банковском секторе (рис. 1).

Рассматривая проблематику относительно риск-менеджмента, по мнению авторов, форензик услуги могут помочь банкам в выявлении слабых мест в их системах безопасности, а также в предложении специфических рекомендаций по минимизации и предотвращению рисков.

Проанализировав основные тенденции в банковской сфере и выявив ключевые принципы деятельности современных банков, можно сформулировать следующие предложения по развитию применения форензик услуг для повышения их эффективности. Во-первых, акцентировать внимание на создание внутрибанковских форензик подразделений, которые будут специализироваться на мониторинге и аудите внутренних операций. Внутренние эксперты обладают глубоким пониманием специфики работы именно своего банка, что позволит проводить более глубокий и точный анализ.

Далее, важно активизировать сотрудничество с внешними форензик агентствами: экстернальные аудиторы, имея опыт работы с различными организациями, могут предложить свежий взгляд на происходящие процессы и выявить потенциальные угрозы, которые могли быть упущены внутренними специалистами. Также повышение компетенции персонала является ключевым моментом, поскольку проведение регулярных обучающих программ и семинаров по проведению форензика для сотрудников банка позволит своевременно выявлять и предотвращать возможные риски.

Кроме того, рекомендуется активное применение цифровых технологий в проведении форензика. Использование искусственного интеллекта, машинного обучения и других технологий в анализе больших объемов данных может существенно ускорить процесс выявления аномалий и несоответствий. В заключение, внедрение форензик услуг в деятельность банков нового поколения должно быть системным и всесторонним. Только комплексное применение мер, направленных на аудит, обучение и технологическое совершенствование, позволит достичь максимальной эффективности в минимизации рисков финансовых потерь.

Выводы

В рамках настоящего исследования были проанализированы основные проблемы привлечения форензик услуг и их роль в минимизации финансовых потерь современных банков. Основываясь на полученных результатах, можно сформулировать следующие ключевые выводы.

Форензик услуги представляют собой комплекс мероприятий, направленных на выявление, предотвращение и расследование экономических правонарушений. С учетом растущего числа сложных финансовых инструментов и методов их применение становится неотъемлемой частью эффективной системы управления рисками.

Банки нового поколения характеризуются активным применением инновационных технологий, ориентацией на цифровизацию, а также переходом к более гибким и клиентоориентированным форматам обслуживания. Однако динамичное развитие и внедрение новых продуктов влекут за собой угрозу появления новых рисков, что акцентирует внимание на необходимости применения форензик услуг.

Для усиления эффективности банков в части минимизации рисков финансовых потерь необходимо системное внедрение форензик услуг в структуру управления рисками. Внутрибанковские форензик подразделения, активное сотрудничество с внешними экспертами, повышение квалификации персонала и использование передовых технологий в аналитической деятельности являются ключевыми направлениями в данной области.

Авторами отмечено, что интеграция форензик услуг в деятельность банков нового поколения позволит обеспечить более высокий уровень защиты от потенциальных угроз и рисков, связанных с финансовыми потерями. С учетом текущих трендов в банковской сфере акцент на комплексном и системном подходе к внедрению таких услуг становится стратегическим приоритетом для обеспечения устойчивости и надежности деятельности современных банковских учреждений.

Литература

1. Куликов, Н.И. Банки «уходят» в Интернет / Н.И. Куликов, Ю.В. Кудрявцева // Вопросы современной науки и практики. Университет имени В.И. Вернадского. -- 2016. -- № 3(61). -- С. 57-63. -- EDN WLWTNH.

2. Галанова, А.К. Цифровизация управления банков / А.К. Галанова // Экономика России в современных условиях: пути инновационного развития и повышения конкурентоспособности: Сборник научных трудов по итогам всероссийской научно-практической конференции молодых ученых Санкт-Петербургского государственного экономического университета, Санкт-Петербург, 16 декабря 2016 года / Под ред. Е.А. Горбашко. -- Санкт-Петербург: Санкт-Петербургский государственный экономический университет, 2017. -- С. 124-126. -- EDN YRCSXE.

3. Коробов, Ю.И. Развитие банковской системы: модернизация или

трансформация? / Ю.И. Коробов // Наука и общество. -- 2015. -- № 3(22). -- С. 39-41. -- EDN UMHICF.

4. Рудакова, О.С. Трансформация бизнес-моделей банков в цифровой экономике / О.С. Рудакова // Банковское право. -- 2017. -- № 4. -- С. 50-54. -- EDN ZDATHZ.

5. Городилов, М.А. Форензик как разновидность экспертно-аналитической и аудиторской деятельности / М.А. Городилов, Н.А. Шкляева // Аудиторские ведомости. -- 2018. -- № 1. -- С. 12-19. -- EDN NSWGGJ.

6. Чирва, Е.В. Услуга форензик как эффективный инструмент предотвращения и уменьшения рисков мошенничества / Е.В. Чирва // Актуальные проблемы современной экономической науки: Материалы IV международной научнопрактической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых в 2 частях Омск, 12-13 мая 2016 года / Омский государственный университет путей сообщения, Университет Висмар (Германия), Донецкий институт железнодорожного транспорта (ДНР). Том Часть 2. -- Омск: Омский государственный университет путей сообщения, 2016. -- С. 308-310. -- EDN WMLAOP.

7. Картошкина, С.Г. Форензик -- новый инструмент в современном бизнесе / С.Г. Картошкина, А.М. Скворцов, В.Д. Секерин // Экономические аспекты технологического развития современной промышленности: Материалы

8. Международной научно-практической конференции «Экономические аспекты технологического развития современной промышленности», Королев, 22 ноября 2016 года. -- Королев: Общество с ограниченной ответственностью «Научный консультант», 2016. -- С. 116-123. -- EDN YLHKCL.

9. Кеворкова, Ж.А. Форензик: реальность и действительность для российских экономических субъектов / Ж.А. Кеворкова // Экономика. Бизнес. Банки. -- 2018. -- № 1(22). -- С. 166-173. -- EDN YOEBLO.

10. Яконовская, Т.Б. Методология форензики в исследовании экономической безопасности предприятия / Т.Б. Яконовская // Вестник Тверского государственного технического университета. Серия: Науки об обществе и гуманитарные науки. -- 2021. -- № 3(26). -- С. 68-76. -- DOI 10.46573/24091391-2021-3-68-76. -- EDN SHNGLI.

11. Мартышова, Г.Р. Развитие банковской системы в условиях цифровизации / Г.Р. Мартышова, Р.А. Беспалов // Социально-экономическое развитие России и регионов в эпоху цифровизации: Материалы X Межвузовской студенческой научно-практической конференции, Брянск, 10 ноября 2021 года. Том 1. -- Брянск: Брянский государственный университет имени академика

12. И.Г. Петровского, 2022. -- С. 87-92. -- EDN ZKXFYB.