Курсовая работа: Особенности развития рынка пластиковых карт в России

Рост количества безналичных платежей с использованием карт в значительной степени связан с ростом количества операций по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуг мобильной связи, интернет-провайдеров, кабельного телевидения и т.п., совершаемых посредством банкоматов и мобильных телефонов.

Удельный вес безналичных операций с картами в общем объеме розничного товарооборота, общественного питания и платных услуг населению по сравнению с 2012 г. вырос в 2013 г. в 1,2 раза и составил 2,7%, что также свидетельствует о позитивных тенденциях использования карты как инструмента безналичных расчетов.

Российские банки в 2013 г. продолжали наращивать объемы выпускаемых пластиковых карт, ежегодно его прирост составляет порядка 20%. Однако, несмотря на огромный потенциал карточного рынка и широкую географию, культура пользования подобными финансовыми инструментами в России пока не достигла необходимого уровня.

По данным ЦБР, более 65% банков осуществляет эмиссию и/или эквайринг платежных карт (655 кредитных организаций из 954), количество эмитированных ими банковских карт (данные на 01.04.2013) составило 210 млн., что на 28% больше, чем в 2012 г. Ивлева, Г.И. Актуальность рынка пластиковых карт в современной банковской системе / Г.И. Ивлева // Молодой ученый. - 2013. - № 10. - С. 32.

Более 80% эмитированных банковских карт было выпущено международными платежными системами VISA и MasterCard. Российские платежные системы (Сберкарт, Золотая корона, STB Card, UnionCard) контролируют от 6% до 12% рынка (рис. 1.2) Иванова, Е.В. Анализ рынка банковский операций с пластиковыми картами в России / Е.В. Иванова // Наука и экономика. - 2014. - № 2. - С. 94..

Рис. 1.2. Количество транзакций по видам карт за 2013 г. (%)

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами.

Во-первых, более развитой инфраструктурой приема платежных карт международных платежных систем как на территории России, так и за ее пределами. В России карты платежных систем VISA Int. и MasterCard Int. принимают к обслуживанию почти все банкоматы (удельный вес в общем количестве составляет около 90%), пункты выдачи наличных (почти 90%) и устройства (электронные терминалы, импринтеры и банкоматы), используемые при оплате товаров (работ и услуг) (почти 90%).

Во-вторых, развитие отечественных платежных систем сдерживает отсутствие совместимых программно-технических средств; различие в технологии обработки операций; отсутствие гарантий приема банками-участниками карт, эмитированных в рамках одной системы. Конкуренция и технологические особенности функционирования существующих в России систем препятствуют их интеграции в ближайшей перспективе, что в целом является сдерживающим фактором развития безналичных расчетов в сфере розничных платежей.

Российские банки в 2013 г. продолжали наращивать объемы выпускаемых пластиковых карт, но темпы прироста несколько сократились.

Так, согласно рейтингу РБК, крупнейшим банком по количеству активных пластиковых карт в обращении на 1 июля 2013 г. является "Сбербанк". У клиентов данного крупнейшего банка России находится на руках 58,2 млн. пластиковых карт. По состоянию на 1 июля 2012 г. у клиентов было почти 47,8 млн. карт, то есть рост за год составил 21,9%, или чуть менее 10,5 млн. шт. (таблица 1.1).

Таблица 1.1 Рейтинг банков по выпуску "активных" пластиковых карт

Сбербанк сейчас активно распространяет среди своих многочисленных клиентов пластиковые карты - как расчетные, так и кредитные. Среди всех компонентов розничного портфеля сегмент кредитных карт банка рос наиболее высокими темпами: в 2013 г. портфель увеличился в 1,7 раз - до 270 млрд. рублей. Количество выпущенных за год карт превысило 12,1 млн., что позволило Сбербанку укрепить лидерские позиции в данном сегменте, увеличив долю на национальном рынке с 19,9 до 23,5%. В августе 2013 г. Сбербанк представил новые премиальные карты в рамках тарифного плана "Премьер": Visa Platinum PayWave и World MasterCard Black Edition PayPass. За год количество работающих зарплатных карт возросло на 1,9 млн. - до 21,1 млн. штук. Объем перечислений заработной платы вырос на 28% и составил почти 6,3 трлн. рублей. Число пенсионеров, получающих социальную пенсию через Сбербанк, увеличилось до 21,8 млн. человек. Одновременно возросла доля пенсионеров, получающих пенсию через Сбербанк, в общей численности социальных пенсионеров Российской Федерации до 53,2%.

У "ВТБ 24" активных пластиковых карт, находящихся в обращении, в 4 раза меньше, чем у Сбербанка, - 12 с небольшим миллионов штук. За год "ВТБ 24" также нарастил количество активных пластиковых карт в обращении. В процентном соотношении рост составил 16,3%.

На третьем месте по количеству активных пластиковых карт в обращении находится "Уралсиб" - на 1 июля 2013 г. активных пластиковых карт у него было почти 5,4 млн шт., что меньше, чем было в обращении год назад, а именно на 16%.

В целом из десятки банков - лидеров на рынке пластиковых карт снижение объема карт в обращении наблюдается у трех банков: "Уралсиб", "Росбанк" и "ТрансКредитБанк".

Операции коммерческого банка с кредитными картами нужно рассматривать с позиции проведения их самим банком и с позиции осуществления клиентом.

Таким образом, для банков выпуск пластиковых карт является прибыльным направлением вложения финансовых ресурсов, в связи с чем практически каждый банк осуществляет эмитирование собственных карт или карт международных платежных систем.

Глава 2. Анализ операций тверского отделения Сбербанка России с пластиковыми картами

2.1 Организационно-экономическая характеристика Тверского отделения Сбербанка России № 8607

Сберегательный Банк Российской Федерации - старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов.

Среднерусский банк Сбербанка России - это свыше 1600 операционных касс, отделений и валютно-обменных пунктов, 26 миллионов счетов частных лиц, свыше 130 тысяч предприятий и организаций на обслуживании, более 430 банкоматов.

Сберегательный банк Российской Федерации имеет организационно - функциональную структуру (приложение 1) Сбербанк России // http://www.sbrf.ru.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров банка утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка.

Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров - корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности. безналичный расчет платежный карта

Структурными подразделениями Сберегательного банка являются территориальные банки.

Среднерусский банк - это Сбербанк России в 7 областях Центрального Федерального Округа: Московской, Брянской, Калужской, Рязанской, Смоленской, Тверской и Тульской.

В Тверской области Среднерусский банк Сбербанка России представлен Тверским отделением № 8607 Сбербанка России. Отделение имеет 172 филиала, где обслуживается 654 тысячи из 1,39 миллиона человек проживающих в Тверском регионе.

В Тверском отделении Сбербанка России юридическим лицам предоставляются следующие услуги: кредитование, инвестиционное кредитование и проектное финансирование; расчетно-кассовое обслуживание; аккредитивные формы расчетов; банковские карты; брокерское обслуживание; депозитарное обслуживание; конверсионные операции; корреспондентские отношения; обслуживание внешнеэкономической деятельности; операции с ценными бумагами; размещение свободных денежных средств в депозиты; система "Клиент-банк"; услуги инкассации, аренда индивидуальных сейфов.

К услугам, которые предоставляются физическим лицам относятся: кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, банковские карты, валютно-обменные операции, операции с ценными бумагами, брокерское обслуживание, аренда сейфов, вклады, депозитарное обслуживание, продажа мерных слитков и монет из драгоценных металлов, обслуживание социально-значимых программ, моментальная оплата мобильной связи, дополнительные услуги, услуги инкассации, оплата государственных жилищных сертификатов.

Экономические показатели Тверского отделения Сбербанка России № 8607. Показатели чистых активов и прибыли после налогообложения представлены на рисунке 2.1 и 2.2 Годовой отчет Тверского отделения Сбербанка России № 8607. 2013 год // http://www.sbrf.ru/tver/ru/.

Рис. 2.1. Чистые активы, млрд. руб.

Из рисунка 2.1 видно, что по состоянию на 1 января 2014 года чистые активы Тверского ОСБ № 8607 увеличились до 378,8 млрд. рублей (242,7 млрд. рублей на 1 января 2013 года).

Согласно данным, представленным на рисунке 2.2, чистая прибыль Тверского ОСБ № 8607 в 2013 году уменьшилась на 0,29 млрд. руб., что связано в первую очередь с последствиями финансового кризиса.

Рис. 2.2. Прибыль после налогообложения, млрд. руб.

Существенное увеличение объемов операций Тверского ОСБ № 8607 в 2013 году привело не только к росту валюты баланса, но и диверсификации бизнеса. Произошло улучшение структуры активов и пассивов (рис. 2.3, 2.4) Годовой отчет Тверского отделения Сбербанка России № 8607. 2013 год // http://www.sbrf.ru/tver/ru/.

Рис. 2.3. Структура активов в 2013 году

Как видно из рисунка 2.3. наибольшие активы Тверского ОСБ № 8607 составляют капитальные вложения - 69,8%, а также вложения в ценные бумаги - 19,1%

Рис. 2.4. Структура пассивов в 2013 году

А пассивы, согласно данным рисунка 2.4, в основном представлены средствами клиентов - 84,7%.

В 2013 году доля ссудной задолженности клиентов была сформирована на наиболее оптимальном уровне. Она незначительно уменьшилась в структуре чистых активов Тверского ОСБ № 8607 (на 2,8%) и составила 69,8% (264,5 млрд. руб.), против 72,6% (176,2 млрд. руб.) в 2012 году.

Снижение волатильности рынков и стабилизация российской экономики позволили Тверскому ОСБ № 8607 улучшить свои показатели.

Удельный вес чистых процентных доходов составил 63,3% (58,3% - 2012 году), удельный вес чистых комиссионных доходов - 21,0% (13,9% - 2012 году), удельный вес чистых текущих доходов (доходы от операций с иностранной валютой, ценными бумагами и др.) снизился до 15,7% (27,8% в 2012 году).

Основными операциями, оказавшими наибольшее влияние на изменение финансового результата, являются ссуды предоставленные клиентам юридическим и физическим лицам, операции с банковскими картами.

2.2 Операции Тверского ОСБ № 8607 с пластиковыми картами

Банковская карта (карта) - расчетная банковская карта, являющаяся платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств на территории Российской Федерации и за её пределами.

Тверского отделение Сбербанка России № 8607 работает с большим количеством банковских карт.