Содержание
Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что пластиковые карты являются относительно новым банковским продуктом, но уже успевшим занять свое место среди банковских услуг. Работа с пластиковыми картами является одной из перспективных для банков в настоящее время.
Объект исследования - платежные системы, применяемые в Тверском отделении Сбербанка России № 8607.
Предмет исследования - организация и механизмы осуществления безналичных расчетов, совершаемых с применением банковских карт, в современных российских условиях.
Цель курсовой работы состоит в раскрытии российского рынка пластиковых карт на примере Тверского отделения Сбербанка России № 8607.
Для выполнения поставленной цели курсовой работы необходимо последовательно решить следующие задачи:
- отразить экономическое содержание рынка пластиковых карт;
- определить особенности развития рынка пластиковых карт в России;
- охарактеризовать деятельность Тверского отделения Сбербанка России № 8607;
- раскрыть операции Тверского ОСБ № 8607 с пластиковыми картами;
- проанализировать эффективность операций с применением банковских карт в Тверском ОСБ № 8607;
- разработать направления повышения эффективности использования банковских пластиковых карт в Тверском ОСБ № 8607.
Структура исследования. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
Глава 1. Теоретические аспекты определения рынка пластиковых карт в России
1.1 Экономическое содержание рынка пластиковых карт
Рынок платежных карт является одним из видов платежных систем, широко используемым как в нашей стране, так и за рубежом. Система платежей с использованием банковских платежных карт способствует стабилизации финансовой системы государства, снижает операционные издержки в экономике, повышает эффективность использования финансовых ресурсов, повышает ликвидность финансового рынка и качество денежно-кредитной политики.
Банковские карты (иногда их называют платежными) представляют собой документ, выдаваемый кредитной организацией в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств в указанной в договоре валюте, на основании которого держатель карты получает возможность неоднократно снимать со счета наличные денежные средства и (или) осуществлять оплату услуг (произведенных работ, приобретенного товара).
С точки зрения Ю.В. Всяких, "банковская карта является сложным банковским продуктом, являющимся одновременно техническим средством доступа и титулом закрепленного за ней банковского счета, а также пакетом банковских услуг, предназначенных для осуществления безналичных операций" Всяких, Ю.В. Пластиковые карты как инструмент наличного и безналичного оборота денег / Ю.В. Всяких. - Краснодар, 2011. - С. 8..
А.С. Жульев определяет платежную карту как средство для составления держателем карты платежных документов, оформляющих распоряжение его счетом в кредитной организации Жульев, А.С. Расчеты с использованием банковских карт как самостоятельная форма безналичных расчетов: гражданско-правовой аспект / А.С. Жульев. - Волгоград, 2012. - С. 14..
Т.В. Занин под платежной картой понимает техническое идентификационное средство с особым видом информации, содержащейся на нем, с помощью которого возможен безналичный перевод денежных средств Занин, Т.В. О правовой природе расчетов с использованием платежных карт / Т.В. Занин // Вестник ТГТУ. - 2013. - № 1. - С. 193..
В литературе встречаются и всеобъемлющие определения пластиковой карты. Так, О.И. Лаврушин считает, что "пластиковая карта - обобщающий термин, который обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, а также по техническим возможностям и организациям, их выпускающим" Банковское дело: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - С. 604..
А.В. Кузнецова утверждает, что банковская пластиковая карта - сложный банковский продукт, который является и техническим средством, и банковским расчетным счетом, и набором банковских услуг и своим предназначением имеет осуществление безналичных расчетов Кузнецова, А.В. Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России / А.В. Кузнецова // Банковские услуги. - 2011. - № 2 - С. 27..
Проанализировав точки зрения на определение банковской карты, можно отметить, что в научной литературе, материалах периодических изданий в рамках изучения вопроса о банковских картах можно встретить такие понятия, как "платежная карта", "пластиковая карта". Представляется целесообразным изучить эти категории и на основе сравнительного анализа соотнести их с понятием "банковская карта".
Сегодня на территории мирового пространства существует большое количество платежных карт, которые обращаются не в банковской сфере, следовательно, не подпадают под определение "банковская платежная карта".
К ним относятся транспортные, таксофонные карты, карты постоянного покупателя, эмитируемые организациями торговли, предприятиями общественного питания, гостиницами, авиакомпаниями, социальными, медицинскими учреждениями и т.д. для своих (необязательно коммерческих) целей.
Наименование "пластиковая карта" произошло, прежде всего, от наименования материала, из которого изготовлено преимущественное количество банковских карт. Зачастую держатели карты, имея в виду банковский продукт, называют его "пластиковой картой". Более того, в научных работах, посвященных банковским картам, употребляется подобный термин.
Подобное наименование видится не совсем верным, поскольку в современном мире банковская карта всегда есть карта пластиковая, но пластиковая карта не всегда карта банковская, не всегда эмитирована кредитной организацией и дает ее держателю определенные права. Можно предположить, что с развитием технических возможностей банковские карты могут быть изготовлены из другого материала, тогда применение к ним данного термина станет невозможным.
В буквальном смысле понятия "банковская карта", "платежная карта", "предоплаченный финансовый продукт" и "пластиковая карта" - это разные понятия, по крайней мере обладающие собственными характеристиками, специфическими признаками, позволяющими сделать вывод о их самостоятельности в понятийном аппарате.
Таким образом, в условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. Пластиковая карта - это многоразовый платежный и кредитный инструмент длительного пользования, обладающий наиболее высокой на сегодня степенью защиты от подделок и к тому же содержащий идентификационную информацию о держателе карточки, позволяющий производить проверку его платежеспособности. Экономисты называют пластиковую карту "услугой века", одним из ключевых элементов "технологической революции в банковском деле".
1.2 Особенности развития российского рынка пластиковых карт
В современных условиях развития экономики происходит процесс интеграции банковских систем отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В экономически развитых странах пластиковая карта является основных атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.
Рынок платежных карт все больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.
Если сравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то первые менее эффективны, потому что процентная ставка по ним может быть значительно ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к картам сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобством пользования, автоматическим предоставлением банковского кредита, возможностью отсрочить погашение долга, регулярным получением полной информации о произведенных операциях.
Введение расчетной системы на основе банковских карточек имеет преимущества и для банка: преодоление пространственных ограничений по привлечению и обслуживанию клиентуры; привлечение новых корпоративных и частных клиентов; увеличение оборотных средств; сокращение накладных расходов.
Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие и в России. Пластиковые карточки занимают лидирующие позиции в России среди других инструментов розничных платежей. Но, несмотря на бурное развитие карточного рынка России и стабильный рост всех его показателей, карты в России все еще не стали полноценным платежным средством и более чем на 90% используются для снятия наличных денег, а не для оплаты товаров и услуг. На рис. 1.1 показана доля торговых транзакций через пластиковые карты в России за 2013 г. по каждому федеральному округу (в %) Иванова, Е.В. Анализ рынка банковский операций с пластиковыми картами в России / Е.В. Иванова // Наука и экономика. - 2014. - № 2. - С. 93..
Рис. 1.1. Доля торговых операций (%)
Несмотря на это, в России разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, а рынок банковских платежных карт эксперты называют в числе наиболее перспективных направлений развития банковских услуг для населения.
Обозначилась тенденция к слиянию мелких локальных платежных систем с системами национального масштаба, что связано с территориальным расширением обслуживания и функциональностью карточных продуктов.
Поэтому характерной особенностью отечественного рынка пластиковых карт стала борьба за клиентов, в результате чего тенденцией стало снижение стоимости карт и взимания комиссии за пользование ими.
Развитие российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводится работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных инструментов розничных платежей, способствующих развитию в России карточной индустрии. Развитие карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.