Таблица 1.4
Основные экономические показатели деятельности предприятия
|
Показатели |
Годы |
Темп изменения, (%),2019 |
||||
|
2017 |
2018 |
2019 |
2017 |
2018 |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Урожайность, ц/га: озимые зерновые многолетние травы |
11,19 60,34 |
20,81 45 |
18,02 60,25 |
161,03 99,85 |
86,59 133,89 |
|
|
Продуктивность: среднегодовой удой молока от 1 коровы, кг. среднесуточный привес КРС, г. |
4304,34 224,2 |
4205,23 304 |
4159,66 398 |
97 177,52 |
98,92 130,92 |
|
|
Выход валовой продукции растениеводства на 100 га с/х угодий тыс. руб. |
7267,36 |
8407,63 |
6991,83 |
96,21 |
83,16 |
|
|
Выход валовой продукции животноводства на 100 га с/х угодий тыс. руб. |
3288,72 |
2798,64 |
2747,96 |
83,56 |
98,19 |
|
|
Выход валовой продукции с/х а) на 100 га с/х угодий тыс. руб. б) на 1 чел.-час. в) на 1 среднегодового работника тыс. руб. |
10556,08 131,76 3952,67 |
11206,27 146,36 4112,70 |
9739,78 128,58 3574,50 |
83,71 97,59 90,43 |
86,33 87,85 86,91 |
|
|
Себестоимость товарной продукции на 100 га с/х угодий |
10278,64 |
13514,17 |
9642,78 |
93,81 |
71,35 |
|
|
Затраты труда на 1 га пашни, чел.-час. |
0,80 |
0,77 |
0,76 |
95 |
98,70 |
|
|
Среднемесячная оплата труда 1 работника, руб. |
7591,66 |
10641,66 |
9750 |
128,44 |
91,62 |
|
|
Фондоотдача, руб. |
3,83 |
4,72 |
4,3 |
112,27 |
91,10 |
|
|
Фондоемкость, руб. |
0,26 |
0,21 |
0,23 |
88,46 |
109,5 |
|
|
Себестоимость:(руб) 1 ц. зерна 1 ц молока 1 ц прироста КРС |
398 2013 25,17 |
420 2003 24,68 |
455 1997 23,33 |
114,32 99,21 92,69 |
108,33 99,70 94,53 |
|
|
Прибыль (убыток) тыс. руб. |
935 |
1530 |
1516 |
162,14 |
99,08 |
|
|
Рентабельность (%) |
2,70 |
3,86 |
4,43 |
164,07 |
110,77 |
Урожайность в 2019 г по сравнению с 2018 г уменьшилось на 14,4%-зерновые и увеличилась на 33,89%-многолетние травы. В 2018 г по сравнению с 2017 г урожайность зерновых увеличилась на 61,03%, урожайность многолетних трав уменьшилась на 0,15%. Продуктивность в 2019 г по сравнению с 2018 г- среднегодовой удой молока от одной коровы снизилась на 1,1%, среднесуточный привес увеличился на 30,92%. Продуктивность в 2018 г по сравнению с 2017 г- среднегодовой удой молока от одной коровы снизилась на 3%, среднесуточный привес КРС увеличился на 77,52%. Среднемесячная оплата труда в 2019 г по сравнению с 2018 г снизилась на 8,38%, в 2019 г по сравнению с 2017 г увеличилась на 28,4%. Фондоотдача уменьшилась на 8,9% в 2019 г по сравнению с 2018 г и увеличилась на 12,27% в сравнении с 2017 г. Рентабельность предприятия имеет следующую динамику: в 2019 г по сравнению с 2018 г увеличилась на 10,7 %. В 2019 г по сравнению с 2017 г увеличилось на 64,07%.
Таблица 1.5
Результаты производственно-финансовой деятельности предприятия
|
Вид продукции |
Выручка от реализации, тыс. руб. |
Полная себестоимость тыс. руб. |
Результат (прибыль/убыток) тыс. руб. |
Уровень рентабельности % |
|||||||||
|
2017 |
2018 |
2019 |
2017 |
2018 |
2019 |
2017 |
2018 |
2019 |
2017 |
2018 |
2019 |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
Зерновые и зернобобовые |
24491 |
36856 |
25660 |
24119 |
30077 |
24872 |
372 |
779 |
788 |
2,70 |
3,86 |
4,43 |
|
|
в т.ч.: пшеница |
24491 |
36856 |
25660 |
24119 |
30077 |
24872 |
372 |
779 |
788 |
2,70 |
3,86 |
4,43 |
|
|
Итого по растениеводству |
24491 |
36856 |
25660 |
24119 |
30077 |
24872 |
372 |
779 |
788 |
2,70 |
3,86 |
4,43 |
|
|
молоко цельное |
11083 |
4271 |
10085 |
9520 |
9520 |
9357 |
563 |
751 |
728 |
5,35 |
7,89 |
7,78 |
|
|
Итого по животноводству |
11083 |
4271 |
10085 |
9520 |
9520 |
9357 |
563 |
751 |
728 |
5,35 |
7,89 |
7,78 |
|
|
Итого по предприятию |
35574 |
41127 |
35745 |
34639 |
39597 |
34229 |
935 |
1530 |
1516 |
2,70 |
3,86 |
4,43 |
Финансовые результаты за три года имеет следующую динамику: результат в 2019 г по сравнению с 2018 г уменьшился на 14 тыс. руб, а в 2018 по сравнению с 2017 увеличился на 595 тыс. руб. Уровень рентабельности в 2019 г по сравнению с 2018 г увеличился на 0,57%, в 2018 г по сравнению 2017 г увеличился на 1,16%. Предприятие работает более эффективно.
Таблица 1.6
Показатели рентабельности продукции предприятия
|
Показатели |
2017 |
2018 |
2019 |
Темп отклонения, (+/-), 2019 |
||
|
2017 |
2018 |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Выручка от реализации товаров, работ, услуг (без НДС, акцизов и аналог, обязательных платежей) |
35574 |
41127 |
35745 |
171 |
-5382 |
|
|
Прибыль от реализации |
935 |
1530 |
1516 |
581 |
-14 |
|
|
Балансовая прибыль |
935 |
1530 |
1516 |
581 |
-14 |
|
|
Чистая прибыль |
807 |
1300 |
1295 |
493 |
-5 |
|
|
Расчетные показатели в % |
||||||
|
Рентабельность продаж всей реализованной продукции |
2,6 |
3,7 |
4,2 |
1,6 |
0,5 |
|
|
Общая рентабельность продаж |
2,6 |
3,7 |
4,2 |
1,6 |
0,5 |
|
|
Рентабельность продаж по чистой прибыли |
2,26 |
3,16 |
3,6 |
1,34 |
0,44 |
Выручка от реализации имеет следующую динамику: в 2019 г по сравнению с 2017 г увеличилась на 171 тыс. руб, а по сравнению с 2018 г уменьшилась на 5382 тыс. руб. Чистая прибыль в 2019 г по сравнению с 2018 г уменьшилась на 5 тыс. руб, а по сравнению с 2017 г увеличилась на 493 тыс. руб. Все виды рентабельности имеют положительную тенденцию.
1.3 Анализ использования тракторов в хозяйстве
Таблица 1.7
Состав машинно-тракторного парка
|
№п/п |
Наименование |
Состояние |
Год выпуска |
|
|
Трактора |
||||
|
1 |
Трактор МТЗ-82 |
Исправно |
1997 |
|
|
2 |
Трактор МТЗ-92 |
Исправно |
2003 |
|
|
3 |
Т-150К |
Исправно |
1986 |
|
|
Комбайны |
||||
|
4 |
Зерноуборочный комбайн СК-5 «Нива» |
Исправно |
2000 |
|
|
Автомобили |
||||
|
5 |
КамАЗ 6520 |
Исправно |
2010 |
На предприятие имеются трактор МТЗ-82, трактора МТЗ-92, трактор Т-150К, а так же зерноуборочный комбайн СК-5 «Нива». Общее количество машин 4, в пересчете на эталонные 7,36.
Таблица 1.8
Использование тракторного парка в 2019 году
|
№ п\п |
Показатели |
Единица измерения |
Анализируемое хозяйство |
||||
|
Всего в переводе на эталонный трактор |
в т. ч. по маркам |
||||||
|
Мтз-92 |
Т-150К |
Мтз-82 |
|||||
|
1 |
Среднегодовое число тракторов |
шт. |
3 |
1 |
1 |
1 |
|
|
физических |
Физ. |
3 |
1 |
1 |
1 |
||
|
То же эталонных |
Эт. |
4.03 |
1,65 |
1,68 |
0.73 |
||
|
2. |
Выполнено работ всего |
га |
367 |
159 |
120,5 |
87,5 |
|
|
3 |
Отработано машино-дней всего |
Маш-дн |
1200 |
464 |
427 |
309 |
|
|
4 |
То же в расчете на 1 тракт (3:1) |
Маш-дн |
133,33 |
153 |
134 |
113 |
|
|
5 |
Отработано машино-смен всего |
Маш-см |
1200 |
464 |
427 |
309 |
|
|
6 |
То же в расчете на 1 тракт (5:1) |
Маш-см |
400 |
464 |
427 |
309 |
|
|
7 |
Годовая выработка на 1 трактор. |
Эт. га |
784 |
310 |
300 |
174 |
|
|
8 |
Дневная выработка на 1 трактор (7:4) |
Эт. га |
5,8 |
2,02 |
2,24 |
1,5 |
|
|
9 |
сменная выработка на 1 трактор (7:6) |
Эт. га |
4,47 |
0,67 |
0,70 |
0,56 |
|
|
10 |
Коэффициент сменности (5:3) |
1 |
1 |
1 |
1 |
||
|
11 |
Коэффициент использования тракторов |
0,6 |
|||||
|
12 |
Расход горючего на 1 эталонный га |
кг |
5,63 |
||||
|
13 |
Себестоимость одного условного эталонного га |
Руб. |
510 |
По данной таблице видно, что число тракторов составляет 3 шт. Тракторами МТЗ-92 выполнено работ в объеме159га, машино-дней 464. На Т-150К выполнено работа объеме 120,5га, машино-дней 427. На МТЗ-82 выполнено работ в объеме 87,5 га, машино-дней 309. Годовая выработка тракторов МТЗ-92 составляет 310 эт. га, трактора Т-150К составляет 300эт. га., трактора МТЗ-82 - 174эт. га. Дневная выработка на 1 трактор составляет 5,8 эт. га. Сменная выработка на 1 трактор составляет 4,47эт.га. Коэффициент сменности равен 1. Коэффициент использования тракторов равен 0,6 эт. га. Расход горючего на 1 эталонный га составляет 5,63 кг. Себестоимость одного условного эталонного га равна 510 руб.
1.4 Характеристика ремонтно-обслуживающей базы хозяйства
Любое предприятие, тем более сельскохозяйственное, судят не только по экономическим показателям, но и по наличию техники, тем более работоспособной. Для поддержания техники в рабочем и исправном состоянии в КФХ «Якимов Ю.Я» имеется небольшая ремонтно-обслуживающая база, т.е. небольшая ремонтная мастерская, где имеется необходимое оборудование для проведения технического обслуживания и ремонта тракторов и автомобилей, а также сельхозтехники. Для полного проведения технического обслуживания и ремонта оборудования недостаточно, поэтому иногда приходится обращаться в близлежащие пункты обслуживания.
Таблица 1.9
Перечень основного оборудования мастерской КФХ «Якимов Ю.Я»
|
№ п/п |
Наименование и марка оборудования. |
Количество. |
|
|
1 |
Компрессор М-155. |
1 |
|
|
2 |
Кран-балка на 5т. |
1 |
|
|
3 |
Стол монтажный для разборки и сборки двигателя. |
1 |
|
|
4 |
Стеллаж для хранения деталей. |
2 |
|
|
5 |
Ларь для ветоши. |
1 |
|
|
6 |
Ванна моечная. |
1 |
|
|
7 |
Верстак слесарный. |
1 |
|
|
8 |
Шкаф инструментальный. |
1 |
|
|
9 |
Смотровая яма. |
1 |
|
|
10 |
Компрессор М-155. |
1 |
|
|
11 |
Генератор ацетиленовый АСП-1,257. |
1 |
|
|
12 |
Ножницы для металла. |
1 |
|
|
13 |
Сварочный аппарат ТС-300. |
1 |
|
|
14 |
Наковальня двух роговая. |
1 |
|
|
15 |
Емкость для воды. |
1 |
|
|
16 |
Станок токарный СА 616. |
1 |
|
|
17 |
Станок сверлильный 2А 135. |
1 |
|
|
18 |
Станок настольно - сверлильный НС-12. |
1 |
|
|
19 |
Верстак слесарный. |
1 |
|
|
20 |
Шкаф инструментальный. |
1 |
|
|
21 |
Тумбочка для инструментов. |
1 |
|
|
22 |
Вертикально-фрезерный станок. |
1 |
|
|
23 |
Обдирочно - заточной станок. |
1 |
|
|
24 |
Стеллаж для аккумуляторов. |
1 |
|
|
25 |
Выпрямитель. |
1 |